各位代表：

受县人民政府委托，现将旺苍县2020年预算执行情况和2021年预算草案提请县十八届人大六次会议审议，并请县政协各位委员提出意见。

一、2020年财政预算执行情况

2020年，面对经济环境复杂多变、新冠肺炎疫情严重冲击等风险挑战，在县委、县政府的坚强领导下，在县人大和县政协的监督支持下，全县坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的十九大和十九届四中、五中全会精神以及习近平总书记对四川工作系列重要指示精神，全面落实省委十一届七次、八次全会、市委七届十一次、十二次、十三次和县委十二届九次、十次、十一次、十二次全会部署，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，统筹疫情防控和经济社会发展，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，严格执行县十八届人大五次会议批准的预算，认真落实县人大预算工委的审查意见，全县经济社会发展取得显著成效，全面建成小康社会取得决定性成就，全县预算执行情况良好。

（一）预算执行情况

1.一般公共预算

县级一般公共预算收入实现43886万元，为预算的102.49 %，同比增加2713万元，增长6.59%，其中：税收收入实现25325万元，下降6.87%；非税收入实现18561万元，增长32.77%;税占比57.71%，下降8.92个百分点。全县一般公共预算支出实现339492万元，为预算的143.68%，其中:民生支出占县级一般公共预算支出的比重达67%以上。

县级一般公共预算收入43886万元,加上级补助收入292761万元、接受其他地区援助收入4210万元、一般债券转贷收入36040万元、上年结转收入3985万元、国有资本经营预算调入资金19万元后，可供安排的收入总量为380901万元；收入总量减去当年支出339492万元、上解上级支出12210万元、债务还本支出27240万元、结转下年支出893万元、安排预算稳定调节基金1066万元后，县级一般公共预算收支平衡。

县级一般公共预算年初安排的预备费2373万元，主要用于抗疫等支出。

2.政府性基金预算

县级政府性基金预算收入实现48121万元，为预算的240.61%，加上级转移支付补助收入1032万元、抗疫特别国债收入8400万元、地方政府专项债务转贷收入36630万元后，可供安排的收入总量为94183万元；政府性基金预算支出实现87753万元，为预算的582.38%。收入总量减去当年支出87753万元、地方政府专项债券还本支出6430万元后，县级政府性基金预算收支平衡。

3.国有资本经营预算

县级国有资本经营预算收入实现70万元，为预算的100%，收入总量为70万元；县级国有资本经营预算当年支出实现51万元。收入总量减去当年支出51万元、调出资金19万元后，县级国有资本经营预算收支平衡。

4.社会保险基金预算

县级社会保险基金收入实现12440万元，加上年滚存结余24501万元后，可供安排的收入总量为36941万元。县级社会保险基金支出实现8391万元。收入总量减去支出后，县级社会保险基金滚存结余28550万元。

5.地方政府债务

截止2020年底，全县地方政府债务余额 321759万元，比2019年底增加39000万元，余额控制在省政府核定的债务限额391356万元内，债务风险总体可控。

以上2020年县级预算执行情况，请予审查批准。

（二）落实县人大预算决议和财政工作情况

2020年，全县各级围绕县委、县政府决策部署，严格执行预算法及其实施条例，认真贯彻县十八届人大五次会议预算决议，统筹推进疫情防控和经济社会发展工作，切实保障重点支出，全面实施绩效管理，防范化解运行风险，有力支持了“六稳”“六保”各项任务落地落实。

1.强化主动担当作为，疫情防控保障有序。新冠疫情爆发以来，全县始终坚持把疫情防控作为最重要、最紧迫的工作来抓，坚决落实中央、省委、市委和县委系列疫情防控部署要求，第一时间返岗就位建立应急机制，第一时间开通绿色通道确保预算安排，第一时间跟进执行落实复工复产支持政策。全年累计安排12835万元用于防疫设备物资购置、医疗救治、防疫人员临时工作补助等。争取到位中央抗疫特别国债8400万元，支持疫情防控及公共卫生体系和重大疫情防控救治体系建设，为打赢疫情防控阻击战提供了坚强有力的财政保障。

2.强化资金统筹整合，财政保障集中有度。围绕全县“3691”工作布局，积极统筹财政资金，用好用活融资政策，集中财力支持三大攻坚战、县域经济高质量发展六件大事、民生旺苍九大行动、现代化社会治理综合体系。2020年，投入6.92亿元支持打赢脱贫攻坚战，聚焦脱贫攻坚任务，着力补齐短板，健全相匹配的投入机制；统筹安排环保类资金2.43亿元，支持打好污染防治攻坚战“八大战役”；投入工业资金1847万元、农业资金7.6亿元、文化旅游资金6535万元、城镇建设资金3.92亿元，着力保障县域经济高质量发展六件大事；投入民生实事各类资金5.31亿元，有力推进民生旺苍九大行动；扎实做好部门及乡镇区划调整财务和资产合并工作，提高社会治理资金支持力度，为建设现代化社会治理综合体系提供保障。

3.强化向上汇报对接，资金争取积极有为。建立向上争取工作机制，积极对接省财政厅各业务处室，准确把握资金安排动向，及时分享最新信息，主动会同各主管部门到省、市申报项目，尽最大努力争取各类上级转移支付和债券资金。2020年，我县共争取到位各类资金36.51亿元，完成任务数36.50亿元的100.03%。其中：新增债券资金共计到位4.42亿元（一般债券0.88亿元、专项债券3.54亿元）。抗疫特别国债资金到位0.84亿元（抗疫支出0.10亿元、基础设施0.74亿元）。再融资债券资金到位2.85亿元，全部用于偿还到期债券本金。

4.强化依法科学理财，财政监管严格有力。加大“四本预算”统筹力度，加强专项资金统筹安排，完善预算管理制度。对全县财政预算资金安排的13个项目开展绩效评价，涉及财政资金6260万元，构建事前评估、事中监控、事后评价的绩效管理机制。加快行政事业单位内控制度建设，以信息化助力政府会计制度有力实施，全面启动“互联网+村级财务代理记账 ”，国库集中支付标准化体系和预算执行动态监控机制日益完善，财政电子票据改革深入推进。着力解决政府采购领域突出问题，完善政府购买服务制度体系。会同县纪委对全县各单位（包括已撤销乡镇）“三公”经费、乱发钱物等情况进行全覆盖检查，并通过“发点球”方式要求相关单位限期整改到位。

需要说明的是：以上重点方面的财政投入统计，部分项目存在归类口径交叉。

2020年，在努力开源节流、优化支出结构的情况下实现了财政收支“紧平衡”，有力保障了经济社会平稳发展，这得益于县委、县政府统揽全局和正确领导，得益于县人大政协监督指导和支持关心，得益于各级各部门共克时艰和砥砺奋进。在总结成绩的同时，我们也清醒地认识到问题和不足：财政收支矛盾突出，收入质量不高，持续增长基础不稳固、不确定性依然较大；“三保”支出压力较大，刚性支出不减，资金调度十分困难；预算和绩效尚未完全深度融合，资金使用效益有待提高；政府债务还本付息逐年加大，防范化解债务风险需要持续用力。对于以上这些问题，我们将更加重视和持续关注，并认真听取各位代表、委员的意见建议，采取切实有效措施逐步加以解决。

二、“十三五”财政改革发展成就

“十三五”是财政改革发展进程中极不平凡的五年。回顾过去五年，全县各级各部门按照中央和省委、市委、县委决策部署，积极应对复杂多变经济环境，全面践行新发展理念，落实积极财政政策，加强财源建设、强化预算执行、坚持依法理财、深化财税改革、强化财政监督，在全县经济社会发展中发挥了重要作用。

（一）财政运行平稳增长。五年来，全县财政运行总体平稳，稳中有进。地方一般公共预算收入实现平稳增长，2020年达到4.39亿元，是2015年的1.1倍，年均增长2%。争取到位上级转移支付由2015年的20.99亿元增加到2020年的29.2亿元，有力支持了全县经济社会发展。全县一般公共预算支出规模持续壮大，从2015年的25.76亿元增长到2020年的33.9亿元，年均增长5.6%。财政支出结构更加优化，集中财力投向重点领域和关键环节，切实兜牢“三保”财政运行底线。

（二）打赢打好“三大攻坚战”。坚持把脱贫攻坚作为重大

政治任务，建立财政行业扶贫保障机制，累计投入44.72亿元，支持脱贫攻坚取得决定性胜利，2019年我县实现贫困县摘帽，97个贫困村全部退出，52589名建档立卡贫困人口全部脱贫。坚持践行“绿水青山就是金山银山”理念，支持打好生态环境保卫战，支持推进国家重点生态功能区建设。把政府债务风险防范作为财政工作重中之重，强化政府债务预算管理，累计偿还政府债务本息4.44亿元，加强隐性债务动态监控，政府债务风险总体可控。

（三）财政改革成效显著。全面落实积极的财政政策，深化财政政策供给侧结构性改革，建立了现代预算管理制度，加强全口径预算管理，加大预算统筹力度，完整编制“四本预算”，进一步全面公开预（决）算信息。建立了绩效目标管理机制，对所有重点项目全面编制绩效目标，深化项目绩效评价，扩大绩效评价覆盖面，加强绩效评价结果运用，逐步树立了“花钱问效、无效问责”的绩效意识。

（四）公共财政属性凸显。始终坚持以人民为中心的发展思想，优化财政支出结构，五年来民生支出占比稳定在67%以上。尽可能挤出更多财力向基层一线、困难群众倾斜，保障就业、教育、社保、医疗等重点民生支出需求。争取更多的资金投入民生实事和民生工程，着力解决群众急难愁盼民生难题。有力支持扫黑除恶三年攻坚行动和人民禁毒战争，扎实做好疫情防控、防汛救灾、安居工程建设和老旧小区改造等资金支持，切实增进人民群众获得感、幸福感、安全感。

三、2021年预算草案

（一）预算编制和财政工作的指导思想。2021年是“十四五”规划开局之年，是我县积极对接新时代西部大开发、长江经济带发展，主动融入成渝地区双城经济圈，实现转型升级和高质量发展的关键时期。2021年预算编制和财政工作的指导思想：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届五中全会，省委十一届八次全会，市委七届十三次全会，县委十二届十三次全会精神，坚持稳中求进工作总基调，以高质量发展为主题，以改革创新为动力，以满足人民日益增长的美好生活需要为目的，以加快建立现代财政制度为目标，深化财政改革、强化财政管理、推进依法理财、防范财政风险，推进财政治理体系和治理能力现代化，实现经济持续增长、社会安定和谐、财政平稳运行，为建设“红色旺苍、中国茶乡”提供坚强有力的财政保障。

（二）收支预算草案

1.一般公共预算

县级一般公共预算收入预计实现46081万元，加上级补助收入188556万元、上年结转收入893万元、国有资本经营预算调入资金24万、动用预算稳定调节基金1066万元后，收入总量为236620万元；按照收支平衡原则，安排一般公共预算支出236620万元。

2.政府性基金预算

县级政府性基金收入51749万元，加上级补助收入182万元后，收入总量为51931万元。按照收支平衡原则，减去债务还本支出19800万元后，安排县级政府性基金支出32131万元。

3.国有资本经营预算

县级国有资本经营预算收入86万元，收入总量也为86万元。按照收支平衡原则，减去调入一般预算的24万元后，国有资本经营预算支出62万元。

4.社会保险基金预算

县级社会保险基金收入13879万元，县级社会保险基金支出8818万元。当年收支结余5061万元，加上年结余28550万元，年终滚存结余33611万元。

5.新增地方政府债务

2021年全年新增债务限额目前尚未下达，将在省人民代表大会批准地方政府债务限额后，由省政府批复下达。

以上2021年县级预算草案，请予审查批准。同时，我们按中央和省规定的“三保”保障范围和保障标准编制了2021年“三保”支出预算安排情况，支出安排符合相关政策规定，已报送省财政厅审核，现按要求一并报县人民代表大会审查。

四、2021年财政工作重点

2021年，我们将认真落实本次人民代表大会关于预算的审查意见和相关决议决定，围绕上述预算安排，聚焦全县工作中心大局，积极发挥财政职能作用，扎实做好各项重点工作，确保完成全年财政目标任务。

（一）坚持党的领导，把准前进方向。坚决贯彻党把方向、谋大局、定政策、促改革的要求，增强“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“两个维护”。将坚持和加强党的全面领导贯彻财政管理全过程，服从服务与经济发展大局，围绕全县中心工作和重点布局，提高资金统筹力度。落实全面从严治党政治责任，提高党的建设质量，持之以恒正风肃纪，营造风清气正良好政治生态，为财政管理和改革发展提供有力财政保障。

（二）全力增收节支，坚决防范风险。一是主动谋划收入。主动协调收入征管部门研究组织2021年税收和非税收入，坚决防止虚收空转、擅自减免缓等违规行为。加强税源监测分析，全面清理在建项目、重点税源、零星税源征管，确保应收尽收及时入库。二是严格支出管理。坚持所有政府投资建设项目必须先报政府审批，明确资金来源后才能实施，杜绝单位先斩后奏。严格项目建设条件审查，所有项目必须编制资金平衡方案，确保不增加财政负担。继续压缩一般性支出，严格执行“过紧日子”十三条措施。三是强化风险防控。严格按计划逐年消化暂付款，新增财力、盘活存量资金以及动用的预算稳定调节基金等主要用于消化暂付款。妥善化解债务存量，坚决遏制新增债务，牢牢守住不发生系统性风险的底线。

（三）聚焦重点工作，统筹资金保障。全面统筹整合财政资金，将有限财力集中用于保障全县“3691”工作布局。一是加快资产处置。加大县属国有企业资产清理盘活力度，实行分类处置，实现出让一批、租赁一批、变现一批，资产处置收入及时上缴财政，缓解当前压力。二是增加土地矿产收入。加大土地和矿产资源出让力度，提高净收益率，释放更多资金争取和融资空间。三是抓好向上争取。完善向上争取计划清单，落实每周县领导带队向上争取机制，加大资金争取实效考核。四是强化项目储备。紧紧围绕上级政策投向，结合我县重点项目建设，督促行业主管部门挖掘梳理符合申报条件的项目，加强项目筛选、包装、储备等工作，进一步优化项目类型和结构，切实提高项目质量。积极探索非公开定向融资，保障重大项目建设。

（四）规范预算管理，强化财政监督。一是加强监督检查。建立健全监督检查常态化机制，将“三公”经费、扶贫资金、民生资金等纳入重点监督范围，提高财经纪律执行力度。二是加强绩效管理。持续深化过程管控体系，完善支出绩效管理办法，强化事前、事中、事后绩效管理。完善绩效考核监督体系，加大绩效公开力度，用绩效的理念和手段全力改善我县目前项目推进中的突出问题。三是加强基础管理。强化内控制度建设，提高财政管理质效。推进政府采购规范化管理，启动政府采购信息化建设。优化财政评审程序，有效节约财政资金。加强财政核心业务一体化建设，深入推进电子票据改革，继续抓好乡镇、部门财政财务培训等方面工作。

（五）深化财税改革，提升治理能力。认真贯彻落实新修订的预算法及其实施条例，深化预算管理制度改革，推进财政支出标准化，完善资金分配决策机制，进一步扩大预算公开范围、细化公开内容，加快建立全面规范透明、标准科学、约束有力的现代预算制度。推进预算和绩效管理一体化、健全以绩效为导向的预算分配体系。健全财政金融互动政策体系，积极履行国有企业资本出资人职责，强化国有金融企业绩效管理。主动接受人大监督、全面贯彻人大预算审查监督重点向支出预算和政策拓展有关规定，提升依法理财水平。

各位代表，做好2021年财政工作，责任重大、使命光荣。我们将在县委的坚强领导下，全面贯彻本次大会决议，认真办理和落实人大代表建议议案和政协委员提案，自觉接受县人大的监督指导，认真听取县政协的意见建议，提升财力保障、坚持改革创新、严格依法理财、认真防范风险，推动全县财政工作再上新台阶。

附件：

1.2020年旺苍县县级一般公共预算收入执行情况表

2.2020年旺苍县一般公共预算支出执行情况表

3.2020年旺苍县一般公共预算收支执行情况平衡表

4.2021年旺苍县县级一般公共预算收入预算（草案）表

5.2021年旺苍县一般公共预算支出预算（草案）表

6.2021年旺苍县一般公共预算基本支出预算（草案）表

7.2021年旺苍县一般公共预算收支预算平衡（草案）表

8.2020年旺苍县地方政府债务情况表

9.2020年旺苍县政府性基金预算收入执行情况表

10.2020年旺苍县政府性基金预算支出执行情况表

11.2020年旺苍县政府性基金预算收支执行情况平衡表

12.2021年旺苍县政府性基金预算收入预算（草案）表

13.2021年旺苍县政府性基金预算支出预算（草案）表

14.2021年旺苍县政府性基金预算收支平衡（草案）表

15.2020年旺苍县国有资本经营预算收入执行情况表

16.2020年旺苍县国有资本经营预算支出执行情况表

17.2020年旺苍县国有资本经营收支平衡执行情况表

18.2021年旺苍县国有资本经营预算收入预算（草案）表

19.2021年旺苍县国有资本经营预算支出预算（草案）表

20. 2021年旺苍县国有资本经营预算收支平衡（草案）表

21.旺苍县社会保险基金收入2020年执行情况和2021年预算（草案）表

22.旺苍县社会保险基金支出2020年执行情况和2021年预算（草案）表

23.旺苍县社会保险基金结余2020年执行情况和2021年预算（草案）表

24.旺苍县2021年“三保”预算安排情况表