2023年2月7日

在旺苍县第十九届人民代表大会第三次会议上

旺苍县财政局

各位代表：

受县人民政府委托，现将旺苍县2022年预算执行情况和2023年预算草案提请县十九届人民代表大会第三次会议审议，并请县政协各位委员提出意见。

2022年预算执行情况

2022年，面对新冠疫情冲击和经济下行的压力，全县财政系统在县委、县政府的坚强领导下，在县人大和县政协的监督指导下，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的二十大精神及习近平总书记来川视察重要指示精神，遵循“讲政治、抓发展、惠民生、保安全”工作总思路，全面落实党中央和省委、市委、县委各项决策部署，坚持稳字当头、稳中求进，为党理财、为政施财、为民用财，全县预算执行情况良好，有力推动了全面建设社会主义现代化旺苍取得新成效。

（一）一般公共预算

县级地方一般公共预算收入预计完成55559万元，为调整预算的100%，同口径增长8.7%。其中：税收收入完成20747万元（扣减留抵退税5186万元），为预算的62.5%，同比下降12%；非税收入预计完成34812万元，为预算的157.3%，增长26.4%。加上级补助、上年结转、调入资金、下级上解收入、地方政府一般债券等收入后，可供安排收入总量为427858万元。县级一般公共预算支出预计实现343147万元，增长8.1%。收入总量减去当年支出、上解支出、偿还地方政府一般债务、转贷地方政府一般债券等支出392025万元后，结存资金35833万元。结存资金按规定清理后，补充预算稳定调节基金237万元、项目跨年实施结转下年继续使用35596万元。

（二）政府性基金预算

县级政府性基金收入预计完成33551万元，为调整预算的101.5%，加上级补助、上年结余、地方政府专项债券等收入后，可供安排的收入总量为106831万元。县级政府性基金支出预计实现106831万元，全部用于当年支出、转贷地方政府专项债券等支出106831万元，完成预算调整数的100%。

（三）国有资本经营预算

县级国有资本经营预算收入预计完成146万元，为预算的6.8%，加上级转移支付收入后，可供安排收入总量为513万元。县国有资本经营预算支出预计实现513万元，为预算的24.2%，全部用于当年支出、调出资金。

（四）社会保险基金预算

2022年县级社会保险基金预算收入15752万元，加上上年结余收入37782万元，县级社会保险基金预算收入总量为53534万元。县级社会保险基金预算支出9634万元，加上滚动结存43900万元，县级社会保险基金预算支出总量为53534万元。

（五）新增地方政府债券

2022年全县政府性债务余额为412627万元，其中：一般债务202521万元，专项债务210106万元。全县地方政府债券资金主要用于安排偿还到期债券资金，在建公益性重点项目后续支出等，有力推动了全县经济高质量发展。

二、2022年落实县人大预算决议和财政重点工作情况

2022年，按照县十九届人大二次会议的有关决议和县委财经委员会的审查意见，认真落实县委重大决策部署，坚持“拼字当头、产业为先、环境为要”，全力以赴拼经济搞建设，积极财政政策更加提质增效，财政管理改革取得新成效，为加快建设“红色旺苍、中国茶乡”提供了坚强的财政保障。

（一）坚持服务中心促发展，全力保障中心工作。围绕全县“3691”工作布局，坚决做好各项重大决策部署财政保障，促进全县经济发展活力持续增强。一是重大项目保障有力。全力争取将我县更多重大项目纳入国家、省相关规划和重点支持范围。全县申报地方政府专项债项目25个、债券资金需求20.42亿元，其中到位新增地方政府专项债券资金7.11亿元，增长36%，重点投入中国西部（广元）绿色家居产业城旺苍尚武片区建设项目2.45亿元、四川省旺苍职业中学产教融合实训培训基地建设项目1亿元、旺苍县2022年高标准农田建设项目0.54亿元、旺苍县县城自来水改扩建工程项目0.5亿元、曾家山旅游度假区天星—盐河片区旅游基础设施建设项目0.5亿元、米仓山大峡谷森林康养项目0.5亿元，有力支持了全县13个重大债券项目建设。二是发展环境持续优化。在全市范围内率先实现政府采购制度性成本清零，全面取消投标保证金、履约保证金、采购文件收费。全年降低供应商制度性成本0.6亿元，全县政府采购实现连续410天“零投诉”。坚持要件“容缺受理”“审批同步”，不断优化财政评审流程，减少了评审中间审批环节，压减送审环节，对重点产业、重点项目实行财评审核限时办结，米仓山大峡谷森林康养项目（米仓山康养旅游建设项目一期）、旺苍县东河流域生态环境保护治理项目等系列重点大项目均在正常评审基础上缩短评审时间30%以上。

（二）坚持全力以赴抓落实，全面落实涉财政策。积极适应经济发展新形势新变化，充分发挥财政政策逆周期、跨周期调节作用，全力以赴稳定经济增长。一是政策资金争取成果斐然。抢抓积极的财政政策机遇，紧盯增值税留抵退税、均衡性转移支付等重点领域，积极争取中省财政资金的支持。全县到位上级财政资金38.41亿元，其中：全县财力性转移支付到位20.12亿元，增长15.4%、取中央和省级财政衔接推进乡村振兴补助资金1.58亿元、S411线苍溪县陵江镇至旺苍县东河镇段改建工程）0.70亿元、S301旺苍县檬子乡（南江县界）至天星镇（朝天区界）段改建工程0.58亿元。二是新增减税降费力度更大。全面落实组合式减税降费政策，及时将0.58亿元专项资金分配到各单位，并纳入中央直达资金监控平台，对资金流向实行穿透式全流程监管。截至2022年11月底，全县新增退减缓免税费2.69亿元，其中增值税留抵退税1.76亿元，新增减税降费0.5亿元，缓缴税费0.41亿元，惠及市场主体5千余户。三是财金互动杠杆效应更强。在全县推出“兴村贷”，“肉牛羊贷”，降低新型农业经营主体融资成本。大力实施普惠小微贷款贴息、创业担保贷款贴息等金融政策，及时兑现银行发放小微企业首贷和信用贷款、降低小微企业和“三农”融资成本、农村数字金融普惠发展、担保机构增量降费等财政奖补，有力撬动金融资本投资实体经济。全县担保公司实际在保余额3.34亿元，当年新增担保贷款金额2.09亿元。

（三）坚持宗旨意识不动摇，全力办好民生实事。时刻践行以人民为中心的发展思想，把保障改善民生、促进共同富裕作为价值取向，不断实现人民群众对美好生活的向往。一是民生实事保障优先。坚持党政机关“过紧日子”，努力让人民群众“过好日子”。持续压减“三公”经费，全年压减“三公”经费253万元。扎实开展“三项”清理，清理闲置沉淀、低效无效、预算结余资金4.89亿元，统筹用于保障基础性、普惠性、兜底性民生事业建设，以及30件民生实事，全县民生事业支出23.5亿元，占比达到68.5%。二是教育质量不断提升。积极助推四川知名教育高地建设，按照“两个只增不减”要求，全县投入教育方面资金5.9亿元，全力保障生均公用经费、学生资助和奖励政策、教育均衡发展等教育领域各项支出，努力让全县适龄青少年“有书读、读好书”。三是卫生事业稳步推进。积极应对新冠肺炎疫情严峻挑战，多渠道筹措防疫资金2.63亿元，全力支持医疗防疫物资补助、核酸检测能力提升、隔离点建设及改造提升等工作，为全县疫情防控常态长效和集中攻坚提供了坚实后盾。支持卫生健康事业发展，安排计划生育服务补助等资金0.86亿元，有力保障了人民群众生命健康安全。四是社保体系持续完善。持续完善创业就业政策体系，加大对灵活就业、自主创业和各种就业创业新形态支持，重点优先保障农民工等重点群体就业。下达就业创业补助资金3178万元，为240户企业发放稳岗返还补贴242万元，稳定岗位4468个。用好“一卡通”阳光审批平台，确保惠民惠农财政补贴资金精准发放，累计发放399万人次，发放金额达11.18亿元。五是生态屏障更加牢固。坚持生态优先、绿色发展，统筹安排环保类资金0.21亿元，支持打好蓝天、碧水、净土保卫战。扎实推进东河、西河流域生态补偿落地落实。

（四）坚持底线思维不动摇，全力防范财经风险。坚决扛牢防风险保安全的政治责任，全力支持重点领域安全能力建设，完善重大风险防范化解体系，助力建设更高水平的平安广元。一是政府债务风险有效缓释。足额预算政府债务还本付息资金，发行再融资债券2.85亿元，全县政府债券还本付息3.99亿元。持续规范政府债务举借，坚决制止违法违规融资举债行为，全年未新增政府隐性债务。多渠道筹措还债资金，如期完成全年隐性债务化解目标任务，未出现债务违约现象。二是财政库款运行保持平稳。坚持“三保”支出在财政支出中优先顺序，预算安排“三保”资金20.66亿元，实施专项库款管理，切实兜牢“三保”底线。动态监测库款运行情况，确保库款保障系数不低于0.3。三是财政金融风险管控严密。紧盯重点领域，做好金融风险摸排，强化金融领域风险监控，从源头化解风险，防止各种金融风险传导、演变和升级，配合做好金融领域敏感舆论引导和舆情管控，积极稳妥有序处置金融领域风险，力争金融风险不向政府风险转移、不向人民群众转移。四是安全应急能力全面提升。全面贯彻落实国务院安委会安全生产十五条“硬措施”，投入各类安全生产资金0.98亿元，将安全生产、食品安全、森林防灭火、“平安广元”建设等工作纳入保障范围，全面提升区域应急救援能力。统筹各类粮食安全资金0.68亿元，提高粮食储备、流通、加工、管理能力；出台《旺苍县粮食风险基金管理办法》，积极稳妥化解历史政策性粮食财务挂账贷款问题，全年消化挂账贷款200万元。

各位代表，过去一年，我县财政运行总体平稳，财政改革发展稳步推进，积极的财政政策更加有为，这是县委科学决策、坚强领导的结果，是县人大、县政协及代表委员们监督指导、大力支持的结果，也是全县人民团结一心、勇毅前行的结果。在肯定成绩的同时，我们也清醒认识到，对照预算法及实施条例、县人大有关决议要求，财政工作还存在一些问题和短板，主要是：财政增收缺乏支柱性稳定税源，重点支出保障面临较大困难；政府性债务还本付息刚性需求越来越大，防范化解债务风险的压力不断增加；财政绩效管理存在一定差距，财政资金使用效益有待提升。对于这些问题，我们将认真听取各位代表、委员的意见建议，采取有效措施，积极应对解决。

2023年预算草案

一、2023年财政收支形势分析

2023年，面临宏观经济下行压力和疫情冲击影响，财政收支形势依然严峻。

（一）财政收入方面。当前及今后一个时期经济恢复发展基础仍不牢固，疫情滞后影响仍将持续，税收收入回升势头有待观察，非税收入后期增长潜力和空间逐步减小，国家层面减税降费政策尚未明确，收入形势存在较大不确定性，财政收入持续增长面临巨大挑战。但另一方面，全县正面临新时代西部大开发、“一带一路”建设、长江经济带发展、成渝地区双城经济圈建设、革命老区振兴发展、乡村振兴等重大战略机遇，积极财政政策也将进一步提升效能、更加精准可持续，这都将为推动旺苍经济社会稳中向好、高质量发展注入新动能。

（二）财政支出方面。各级财政必保支出较多，“三保”、基本民生提标、乡村振兴等领域财政支出需求较大、刚性较强，化解债务、防范风险的压力更大，促发展保安全方面的投入持续增加。财政支出压力有增无减，面临的形势更加严峻复杂。

综合研判，2023年财政发展面临的机遇与挑战并存，有利条件和不利因素同在，2023年财政收入与经济发展趋势基本一致，受基金收入持续萎缩、支出需求不断增加影响，财政收支矛盾更加突出。

二、2023年预算编制和财政工作的指导思想及原则

2023年预算编制和财政工作的指导思想：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻落实党的二十大精神、习近平总书记来川视察重要指示精神和中央经济工作会议精神，全面贯彻落实省委十二届二次全会、市委八届五次全会、县委十三届三次全会重大决策部署，坚持“讲政治、抓发展、惠民生、保安全”的工作总思路，完整、准确、全面贯彻新发展理念，加快构建新发展格局，推动高质量发展；坚持持续保障和改善民生，着力解决群众急难愁盼问题；坚持全力以赴拼经济搞建设，集中财力办大事要事，支持经济可持续发展；坚持统筹发展与安全、兼顾当前与长远、平衡存量与增量，有效防范和化解风险；坚持深化现代预算管理制度改革，集中财力支持全县重点产业、重大项目建设发展，为加快建设“红色旺苍、中国茶乡”提供坚强财力保障。

2023年预算编制和财政工作遵循以下原则：

——坚持积极稳妥。实事求是编制收入预算，保持与经济社会发展水平相适应，与积极财政政策相衔接。根据收入预算情况，合理安排支出预算，体现更加积极有为的导向。

——坚持有保有压。将党政机关“过紧日子”作为长期坚持的基本方针，进一步压减一般性支出。聚焦拼经济搞建设，提升产业发展保障能力，不断完善重大项目投融资机制，集中财力保障县委、县政府重大决策部署落地落实。 

——坚持统筹平衡。完善综合预算管理体系，推进一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算等政府“三本预算”统编、统批、统管，加大资金拼盘力度，实现收入“一个盘子”管理，支出“一个口子”使用。

——坚持注重绩效。严格落实“花钱必问效、无效必问责”，突出绩效导向，将预算绩效结果与项目预算安排挂钩，大力削减或取消低效无效支出，推动财政资金聚力增效。

——坚持严控风险。依法依规使用地方政府债券资金，积极稳妥化解政府隐性债务存量，兜牢基层“三保”底线，抓好预算源头管控。

三、2023年全县财政收支预算草案

根据中央、省委、市委决策部署以及县委确定的2023年全县经济社会发展预期目标和重点任务，科学合理编制2023年预算。

（一）一般公共预算

全县地方一般公共预算收入预计61115万元，与经济增长基本同步；加上级补助173605万元、上年结转35596万元、动用预算稳定调节基金237万元、从政府性基金调入21000万元、从国有资本经营预算调入662万元、地方政府债券收入2821万元后，收入总量295036万元。

按照收支平衡原则，全县支出预算拟安排295036万元。在此基础上，扣除上解支出2738万元，全县一般公共预算支出292298万元。

（二）政府性基金预算

全县政府性基金预算收入预计73700万元，加上级转移支付补助101万元、地方政府专项债券18000万元，收入总量91801万元。

按照以收定支和收支平衡原则，全县政府性基金预算支出拟安排91801万元，其中：调出资金21000万元、债务还本支出4800万元、当年支出66001万元。

（三）国有资本经营预算

全县国有资本经营预算收入预计2208万元,加上上级转移支付收入177万元，收入总量2385万元。

按照收支平衡原则，全县国有资本经营预算支出总量2208万元，其中：国有资本经营预算支出1723万元，调出到一般公共预算662万元。

（四）社会保险基金预算收入

按照《广元市人民政府办公室关于印发<广元市城乡居民基本养老保险市级统筹实施办法><广元市城乡居民基本养老保险市级统计基金预算管理办法>》的通知（广府办发〔2022〕74号）文件精神，从2023年1月1日起，城乡居民基本养老保险实施统收统支市级统筹。各县区财政专户的城乡居民基本养老保险基金结余在2022年12月31日前全部上收至市级社会保障基金财政专户，由市级统一管理、统一使用、统一调度。

四、2023年财政重点工作

坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大精神，围绕中央、省委、市委、县委各项重大决策部署，坚持稳字当头、稳中求进工作总基调，锚定2023年财政工作目标，确保完成全年收入预期目标任务。

（一）持之以恒加强党对财政工作全面领导。一以贯之加强党的政治建设，持续强化理论武装，坚决拥护“两个确立”，做到“两个维护”，不断提高政治判断力领悟力执行力。深入学习贯彻党的二十大、省委、市委、县委历次全会精神，切实把学习成果转化为推动财政事业沿着正确道路前进的强大动力，全力保障党中央国务院、省委省政府和市委决策部署落地落实。严格落实全面从严治党政治责任，持续巩固作风纪律整顿成果，一体推进全县财政系统和财政领域不敢腐、不能腐、不想腐。

（二）全力以赴保障财政平稳健康运行。科学准确研判新的组合式减税降费政策、新冠疫情等因素对财政收入的叠加影响，依法依规积极组织财政收入，培植优质财源税源，提高财税收入质量，千方百计确保完成全年收入预期目标任务。主动研究对接中央、省财政政策，建立政策资金争取清单，力争一批特殊支持政策落实落地。坚持党政机关“过紧日子”，强化预算刚性约束，严控执行中预算调剂追加，大力压减“三公”经费及一般性支出，加快支出执行进度，确保有限的财政资金用在刀刃上。加大“三本预算”、政府性资源、部门单位收入、财政存量资金等统筹力度，增强重大战略任务财力保障。持续推进政府债务风险防范化解工作，强化“三保”、库款运行、财金互动等重点领域风险防控，守住不发生系统性风险的底线。

（三）以人民为中心不断增进民生福祉。始终坚持在发展中保障和改善民生，持续加大民生领域投入，支持“幼有所育、学有所教、劳有所得、病有所医、老有所养、住有所居、弱有所扶”等普惠性、基础性、兜底性民生事业发展。加快促进共同富裕，不断提高民生支出效率，确保民生支出在67%以上，支持办好一批具有引领性、示范性、带动性的民生实事。继续用好财政资金直达机制，增强惠企利民政策效果。持续管好用好“一卡通”监管平台，强化民生资金监管，确保每一分钱都用到老百姓身上。

（四）持续提升财政服务经济发展能力。坚持把稳增长放在更加突出的位置，全面贯彻新发展理念，优化支出结构，加大重大产业、重点项目、重要平台投入，用好各类产业发展资金，重点做好绿色家居、文旅康养等重点产业财政要素保障，为经济社会高质量发展加力赋能。全面落实新的减税降费、助企纾困等惠企政策，支持中小微企业发展，不断激发市场主体活力。完善衔接推进乡村振兴财政投入保障体系，持续落实巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接政策，在加大争取上级资金项目支持的同时，足额落实县乡村振兴投入。

（五）积极探索创新现代财税体制改革。深化预算管理改革，动态调整优化预算支出，资金分配将更加注重整体激励、结果效益、引导放大，减少分散安排、事前补助、直接补助。推动预算绩效管理，聚焦政府专项债券资金、重大项目资金绩效管理，逐步建立绩效评价结果与专项资金分配的挂钩机制和后评价制度。

各位代表！新的一年，我们将更加紧密团结在以习近平同志为核心的党中央周围，在县委的坚强领导下，全面贯彻落实县十九届人大三次会议的决议和要求，主动接受县人大的监督，认真听取县政协的意见建议，紧扣“四化同步、城乡融合、五区共兴”总抓手，围绕大力实施“1345”发展战略，践行“拼字当头、产业为先、环境为要”工作要求，深化“3691”重点布局，扎实做好2023年财政预算管理工作，加快建设川陕甘结合部绿色转型发展示范城市，以实际行动推动党的二十大、省委十二届二次全会、市委八届五次全会、县委十三届三次全会精神落实落地。