2024年2月26日

在旺苍县第十九届人民代表大会第四次会议上

旺苍县财政局

各位代表：

受县人民政府委托，现将旺苍县2023年预算执行情况和2024年预算草案提请县十九届人民代表大会第四次会议审议，并请各位政协委员提出意见。

2023年预算执行情况

2023年是全面贯彻党的二十大精神的开局之年，是三年新冠疫情防控转段后经济恢复发展的一年。全县财政系统在县委、县政府的坚强领导下，在县人大和县政协的监督指导下，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大和二十届二中全会精神，深入落实习近平总书记来川来广视察重要指示精神，聚焦市委“1345”发展战略、大力实施县委“3691”重点布局，坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，加快构建新发展格局，以推动高质量发展为主题，为党理财、为政施财、为民用财。全县预算执行情况总体良好，为奋力谱写新时代旺苍高质量发展新篇章、加快建设川陕甘结合部绿色转型创新发展示范城市提供强力支持。

一、预算执行情况

（一）一般公共预算

县级地方一般公共预算收入完成62080万元，为调整预算的101.6%，同比增长11.7%。其中：税收收入完成25033万元，为预算的81.92%，增长20.66%；非税收入完成37047万元，为预算的121.24%，增长6.42%。加上级补助、上年结转、调入资金、地方政府一般债券等收入后，可供安排收入总量为464113万元。县级一般公共预算支出实现394561万元，增长14.98%。收入总量减去当年支出、上解支出、偿还地方政府一般债务、转贷地方政府一般债券等支出441292万元后，结存资金22821万元。结存资金按规定清理后，补充预算稳定调节基金965万元、项目跨年实施结转下年继续使用21856万元。

（二）政府性基金预算

县级政府性基金收入完成40643万元，为调整预算的55.15%，加上级补助、上年结余、地方政府专项债券等收入后，可供安排的收入总量为106178万元。县级政府性基金支出实现93286万元，为预算数的126.23%。收入总量减去当年支出、偿还地方专项债务还本付息等支出106178万元，无资金结余。

（三）国有资本经营预算

县级国有资本经营预算收入完成1000万元，为预算数的45.29%，加上级转移支付收入后，可供安排收入总量为1177万元。县级国有资本经营预算支出实现877万元，为预算数的50.9%。收入总量减去当年支出、调出资金等支出1177万元，无资金结余。

（四）新增地方政府债券

2022年末全县地方政府性债务余额为412627万元。2023年到位新增外债提款44万元，新增一般债券7500万元、新增专项债券56800万元、再融资债券37720万元，偿还到期地方政府债券（含外债）42520万元，债务余额为472171万元，比2022年增加59544万元，控制在债务限额502515万元以内，债务风险总体可控。全县一般债务限额223248万元，余额210065万元；专项债务限额279267万元，余额262106万元。

二、2023年落实县人大预算决议和财政重点工作情况

2023年，按照县十九届人大三次会议的有关决议和县委财经委员会的审查意见，认真落实县委重大决策部署，全力以赴拼经济比发展，全面落实积极的财政政策加力提效总体要求，持续增强支撑保障能力，全县财政工作取得新成效，为加快建设川陕甘结合部绿色转型创新发展示范城市提供了坚强的财政保障。

（一）全力以赴扩内需、稳投资、促消费，经济发展稳步增长。围绕全县“3691”重点布局，坚决做好各项重大决策部署财政保障，促进全县经济发展活力持续增强。一是重大项目保障有力。全力争取将我县更多重大项目纳入国家、省、市相关规划和重点支持范围。全年申报地方政府专项债项目21个、债券资金需求19.31亿元，其中到位新增地方政府专项债券资金5.68亿元。重点投入省道411广元市苍溪至旺苍段公路建设工程（旺苍段）1.8亿元、旺苍县城乡幼儿园建设项目1.21亿元、旺苍嘉川化工园区基础设施建设项目0.7亿元、旺苍县三合水库工程0.7亿元、旺苍县2023年高标准农田建设项目0.55亿元、米仓山大峡谷创国家5A级旅游景区基础设施建设项目0.52亿元、旺苍县中医医院门诊综合楼建设项目0.2亿元，有力地支持了全县7个重大债券项目建设。二是营商环境持续优化。全面取消投标保证金和履约保证金，实现采购文件零收费。阶段性对中小企业预留采购份额提高至40%以上，顶格执行20%价格扣除，针对中小微企业原则上预付款比例不得低于50%，累计授予中小企业金额1.2亿元，占比69%。探索创新财政评审模式，加大财政评审数据管理平台推广使用力度，加快推动BIM技术在财政评审工作中的运用，对648个政府投资项目审减资金2.89亿元，综合审减率8.78%，平均审核时限压减至8天，评审效率提升30%，通过评审中心自评节约财政资金100余万元。三是“三保”投入增幅较大。集中财力投向重点领域和关键环节，切实兜牢保工资、保运转、保基本民生底线，“三保”支出由2022年的20.66亿元增至2023年的21.95亿元，增长6%。

（二）全力以赴育主体、减负担、稳预期，财政政策积极有为。积极适应经济发展新形势新变化，充分发挥财政政策逆周期、跨周期调节作用，全力以赴稳定经济增长。一是争取政策资金成果斐然。抢抓积极的财政政策机遇，紧盯增值税留抵退税、均衡性转移支付等重点领域，积极争取中省财政资金的支持。全县到位上级财政资金39.28亿元，其中：全县财力性转移支付到位13.22亿元，增长6.6%、争取中央和省级财政衔接推进乡村振兴补助资金2.27亿元、S411线苍溪县陵江镇至旺苍县东河镇段改建工程）0.7亿元。二是执行减税降费积极坚决。全面落实组合式减税降费政策，有效实施增值税留抵退税，及时缓解中小微企业资金压力，2023年全年累计办理金额1401万元，其中县级承担136万元，有效提振市场主体信心。三是用活金融工具效应更强。全县范围推广“茶叶流水贷”，大力实施普惠小微贷款贴息、创业担保贷款贴息等金融政策，及时兑现小微企业首贷和信用贷款、担保机构增量降费等财政奖补，有力撬动金融资本投资实体经济。截至2023年底，“三农”融资担保业务担保费率已降至0.96%，担保公司在保余额4.79亿元，当年新增担保贷款金额1.82亿元。

（三）全力以赴惠民生、兜底线、增福祉，社会事业持续向好。时刻践行以人民为中心的发展思想，把保障改善民生、促进共同富裕作为价值取向，不断实现人民群众对美好生活的向往。一是民生实事保障优先。坚持党政机关“过紧日子”，努力让人民群众“过好日子”。持续压减“三公”经费，全年压减“三公”经费256万元。扎实开展“三项”清理，清理闲置沉淀、低效无效、预算结余资金2252万元，统筹用于保障基础性、普惠性、兜底性民生事业建设。投入民生实事各类资金26.5亿元，一般公共预算支出占比稳定在67%以上。二是教育质量不断提升。投入资金5.9亿元，持续优化教育资源配置和改善办学条件，全面落实各教育阶段的补助减免等政策，再次上调生均公用经费标准，累计资助脱贫不稳定、特困救助、孤儿、残疾人子女家庭等经济困难学生近3万人、0.32亿元，做到教育经费“两个只增不减”。三是卫生事业稳步推进。投入资金3.49亿元，支持提高医疗卫生健康服务能力，保障24个基层医疗机构正常运转，扶助计划生育家庭1.87万人，开展卫生健康人员培训340人次，实施城乡医疗救助11.89万人次，进一步提升基本公共卫生服务均等化水平。四是社保体系持续完善。投入资金5.71亿元，支持提升就业和社会保障水平，实现城镇新增就业0.57万人，开展补贴性职业技能培训 0.42万人次，全面兑现稳岗补贴；健全完善社会保障体系，连续 8 年上调退休职工养老金、低保、残疾及低收入困难人群补助标准。五是生态屏障更加牢固。投入资金0.63亿元，支持改善生态环境质量，持续打好蓝天、碧水、净土污染防治攻坚战，加大农村生活污水治理“千村示范工程”、农村黑臭水体治理项目资金保障，支持建设践行绿水青山就是金山银山理念典范城市，推动环境优势加快向竞争优势转变。

（四）全力以赴强统筹、严约束、防风险，财政运行更加安全。坚决扛牢防风险保安全的政治责任，全力支持重点领域安全能力建设，完善重大风险防范化解体系，助力建设更高水平的平安旺苍。一是政府债务风险有效缓释。足额预算政府债务还本付息资金，发行再融资债券3.77亿元，全县政府债券还本付息1.96亿元。持续规范政府债务举借，坚决制止违法违规融资举债行为，全年未新增政府隐性债务。多渠道筹措还债资金，如期完成全年隐性债务化解目标任务，未出现债务违约现象。二是财政库款运行保持平稳。坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，实施专项库款管理，切实兜牢“三保”底线。动态监测库款运行情况，确保库款保障系数不低于0.3。三是财政金融风险管控严密。紧盯重点领域，做好金融风险摸排，强化金融领域风险监控，从源头化解风险，防止各种金融风险传导、演变和升级，配合做好金融领域敏感舆论引导和舆情管控，积极稳妥有序处置金融领域风险，力争金融风险不向政府风险转移、不向人民群众转移。

各位代表，过去一年财政工作取得的成绩，是习近平新时代中国特色社会主义思想凝心聚魂、正确指引的结果，是县委、县政府科学决策、坚强领导的结果，是县人大、县政协及代表委员们监督指导、大力支持的结果，也是全县人民团结一心、勇毅前行的结果。在肯定成绩的同时，我们也清醒认识到，当前财政经济运行仍存在较大困难和不足：财政收入持续增长基础仍不牢固，刚性支出增长快，收支矛盾十分突出，财政紧平衡状态短期内难以改变；土地出让收入不及预期，政府债务还本付息压力大增，债务风险不容忽视；财政库款长期低位运行，“ 三保”压力较大，支持保障经济发展力不从心等。对于这些问题，我们将认真听取各位代表、委员的意见建议，以“千淘万漉虽辛苦，吹尽狂沙始到金”的紧迫感、责任感、使命感，积极采取有效措施，持续加以解决和改进。

2024年预算草案

一、2024年财政收支形势分析

2024年，面临宏观经济下行压力和疫情后恢复乏力，财政收支形势依旧严峻。

（一）财政收入方面。当前及今后一个时期经济恢复发展基础仍不牢固，税收收入回升势头持续缓慢，非税收入后期增长潜力和空间逐步减小，煤炭关闭政策对财税收入持续影响，房地产企业稳复苏进程缓慢，收入形势存在较大不确定性，财政收入持续增长面临诸多挑战。但另一方面，全县正面临新时代西部大开发、“一带一路”建设、长江经济带发展、成渝地区双城经济圈建设、革命老区振兴发展、乡村振兴等重大战略机遇，积极财政政策也将进一步提升效能、更加精准可持续，这都将为推动旺苍经济社会稳中向好、高质量发展注入新动能。

（二）财政支出方面。县级财政刚性保障支出较多，“三保”、基本民生提标、乡村振兴、债务还本付息等领域财政支出需求较大、刚性较强，化解债务、防范风险的压力更大，促发展保安全方面的投入持续增加。财政支出压力有增无减，面临的形势更加严峻复杂。

综合研判，2024年全县经济运行整体仍将处于恢复期，财政发展面临的机遇与挑战并存，有利条件和不利因素同在，财政收入与经济发展趋势基本同步，与积极财政政策的总体要求协调一致。受基金收入持续萎缩、支出需求不断增加影响，财政收支矛盾更加突出。

二、2024年预算编制和财政工作的指导思想及原则

2024年预算编制和财政工作的指导思想：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻落实党的二十大精神、习近平总书记来川来广视察重要指示精神和中央经济工作会议精神，全面贯彻落实省委十二届四次全会、市委八届八次全会、县委十三届五次全会重大决策部署，坚持“讲政治、抓发展、惠民生、保安全”的工作总思路，完整、准确、全面贯彻新发展理念，加快构建新发展格局，推动高质量发展；坚持持续保障和改善民生，着力解决群众急难愁盼问题；坚持全力以赴拼经济搞建设，集中财力办大事要事，支持经济可持续发展；坚持统筹发展与安全、兼顾当前与长远、平衡存量与增量，有效防范和化解风险；坚持深化现代预算管理制度改革，集中财力支持全县重点产业、重大项目建设发展，为加快建设川陕甘结合部绿色转型创新发展示范城市、加快建设社会主义现代化“红色旺苍、中国茶乡”提供坚强财力保障。

2024年预算编制和财政工作遵循以下原则：

——坚持收入安排积极稳妥。坚持实事求是、科学预测，合理编制收入预算，确保财政收入增长和经济增长基本同步，与积极财政政策的总体要求协调一致。

——支出安排突出重点。强化过紧日子要求，全力服务中心工作；健全政府财政资源统筹机制，强化重大战略任务财力保障；加强跨领域、跨部门资金整合协调，打通使用、形成合力；进一步调整部门专项支出结构，归并项目门类，优化资金投向；坚持集中安排资金，聚焦支持重大项目，坚决避免“撒胡椒面”。

——预算管理严格规范。坚持预算法定，严格预算约束；强化绩效管理激励约束，确保绩效评价（评估）结果应用到位；严肃财经纪律，严防财政资金“跑冒滴漏”。

——防范风险严守底线。加强财政运行风险整体评估、系统检测、管理联动，重点防范化解地方债务风险，兜牢兜实基层“三保”底线，确保财政平稳可持续运行。

三、2024年全县财政收支预算草案

根据中央、省委、市委决策部署以及县委确定的2024年全县经济社会发展预期目标和重点任务，科学合理编制2024年预算。

（一）一般公共预算

全县地方一般公共预算收入预计66736万元，与经济增长基本同步；加上级补助162093万元、上年结转21856万元、动用预算稳定调节基金965万元、从政府性基金调入20000万元、从国有资本经营预算调入603万元，收入总量272253万元。

按照收支平衡原则，全县支出预算拟安排272253万元。在此基础上，扣除上解支出3769万元，全县一般公共预算支出268484万元。

（二）政府性基金预算

全县政府性基金预算收入预计140000万元，加上级转移支付补助751万元，收入总量140751万元。

按照收支平衡原则，全县政府性基金预算支出拟安排140751万元，其中：调出资金20000万元、债务还本支出9700万元、当年支出111051万元。

（三）国有资本经营预算

全县国有资本经营预算收入预计2010万元,加上上级转移支付收入177万元，收入总量2187万元。

按照收支平衡原则，全县国有资本经营预算支出总量2187万元，其中：国有资本经营预算支出1584万元，调出到一般公共预算603万元。

（四）新增地方政府债券

2024年新增地方政府债券目前暂未下达，待省下达后及时向县人大常委会报告预算调整方案，并在债券项目安排方案确定后报县人大常委会备案。

四、2024年财政重点工作

坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，以中国式现代化为引领，按照县委决策部署，围绕人大工作要求和预算安排，坚持稳中求进、以进促稳、先立后破工作总基调，全力支持“3691”重点布局，全面落实积极的财政政策，适度加力、提质增效，坚定 2024 年财政工作目标，确保全县地方一般公共预算收入增长7.5%以上。

（一）加强党的政治引领，做到党领财兴。始终坚持以党的意志为意志、以党的使命为使命，以实际行动坚定拥护“两个确立”、坚决做到“两个维护”。强化“财政机关首先是政治机关”意识，把讲政治贯穿到财政机关建设的全过程各方面。把中央、省委、市委和县委的工作要求贯彻到财政事业高质量发展的各方面、全过程，确保各项政策落地落实。做好学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想主题教育“后半篇”文章，持续强化理论武装，坚定不移当好执行者、行动派、实干家。严格落实全面从严治党政治责任，持续巩固作风纪律整顿成果，一体推进全县财政系统和财政领域不敢腐、不能腐、不想腐。

（二）强化预算刚性执行，做到行稳致远。积极做大地方财政收入规模，力争 2024 年地方一般公共预算收入达到6.68亿元。支持房地产市场加快转型调整，有序推动土地出让，促进土地出让收入稳中有增，确保全县土地出让收入完成 13.82亿元。 强化国有资产资源统筹经营，管好优质资产、盘活闲置资产，提升资产资源利用率和收益率。抢抓新的政策机遇，积极向上对接沟通汇报，争取更多政策、项目、资金支持旺苍发展。党政机关要习惯过紧日子，要将厉行节约、勤俭办一切事业作为财政管理的基本方针，将过紧日子的要求贯穿于基本支出、项目管理、资产管理、政府采购等各方面全过程，集中腾挪更多财力确保中央、省、市、县重大政策、重大改革、重大项目落实。科学统筹“三本预算”、推动实现资金效益最大化。始终将“三保”摆在财政工作的最优先位置，以“时时放心不下”责任感坚决筑牢兜实基层“三保”底线，原则上执行中不得新出台增支政策挤占“三保”支出资金。扛牢政府债务风险防范化解政治责任，严格落实既定化债举措，健全化债长效机制，坚决守住不发生系统性区域性风险的底线。

（三）聚力支持经济发展，做到保障有力。持续落实进一步激发市场活力“19条”政策措施，聚焦高质量发展，整合统筹工业产业专项资金、专项债券资金、产业发展资金，大力支持发展潜力大、投资回报高、县委县政府重点部署的能源化工、建材家居等工业产业。进一步加强产业专班要素保障，推动一批重大项目落地开工、建成投产，扶持一批重点企业做大做强、领航发展，支持更多市场主体个转企、小升规，发展壮大实体经济。持续优化落实减税降费、留抵退税等财税支持政策，降低企业生产要素成本，向市场让利、为企业减负，为市场主体创造良好营商环境。完善乡村振兴财政投入保障体系，用好乡村振兴基金，支持农业基础设施、现代农业园区、高标准农田建设，加强产业和就业帮扶，培育一批新型农业经营主体，助推脱贫地区特色产业高质量发展引领示范区建设。

（四）持续增强民生福祉，做到均衡普惠。坚持以人民为中心的发展思想，持续提升民生保障水平，加大民生领域资金投入，确保民生支出占比稳定在 65%以上。深入落实中央组织部、财政部关于加强村级组织运转经费保障，建立正常增长机制要求，确保投向建制村公共服务经费平均不低于15万元/年，充分发挥基层党组织促改革发展、乡村振兴、基层治理作用。坚持 “两个只增不减”原则，持续加大教育投入，支持深入实施科教兴国战略，提高义务教育和普惠性学前教育经费保障水平，打造四川知名教育高地，推动教育资源优化配置、合理布局，办好人民满意的教育。坚持实施就业优先政策，加大重点群体就业帮扶，及时兑现就业创业奖补资金。支持构建完善更高水平更高标准更可持续的社会保障体系。强化医疗卫生健康领域改革，进一步完善医疗卫生保障制度，着力减轻人民群众看病就医负担。持续管好用好“一卡通”监管平台，强化民生资金监管，确保每一分钱都用到老百姓身上，发挥惠企利民政策作用。

新的一年，我们将更加紧密团结在以习近平同志为核心的党中央周围，在县委的坚强领导下，全面贯彻落实县十九届人大四次会议的决议和要求，主动接受县人大监督，认真听取县政协的意见建议，深入实施市委“1345”发展战略和县委“3691”重点布局，举旗帜、谋全局、施实策、克难关，确保完成全年财政各项目标任务，为奋力谱写新时代旺苍高质量发展新篇章、加快建设川陕甘结合部绿色转型创新发展示范城市作出新的更大贡献。