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公开时间：2023年10月28日

第一部分 单位概况………………………………………………….………….…4

一、主要职责……………………………………………………………….…..4

二、机构设置……………………………………………………………….…..4

第二部分2022年度单位决算情况说明…………………………………….……5

一、收入支出决算总体情况说明…………………………………………..….5

二、收入决算情况说明…………………………………………………….…..5

三、支出决算情况说明………………………………………………….……..6

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明………………….…………….…..7

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明………………………….…...8

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明………………..……….11

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明………………………………12

八、政府性基金预算支出决算情况说明………………………………………14

九、国有资本经营预算支出决算情况说明……………………………………14

十、其他重要事项的情况说明…………………………………………………14

第三部分 名词解释…………………………………………………………….……16

第四部分 附件………………………………………………………………...……19

第五部分 附表………………………………………………………………….……32

一、收入支出决算总表………………………….…………………………….. 32

二、收入决算表…………………………………………….………….……..…32

三、支出决算表…………………………………………………………………32

四、财政拨款收入支出决算总表………………………………………………32

五、财政拨款支出决算明细表…………………………………………………32

六、一般公共预算财政拨款支出决算表……………….…………………….. 32

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表…………………………………32

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表……………………………32

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表…………………………………32

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表……………………………… 32

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表……………..……….…32

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表…………………..……….…32

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表…………………..…………….…32

第一部分单位概况

一、主要职责

根据县委编办核定，基本职能职责如下：

（一）全面贯彻落实党和国家的教育方针，认真执行国家和上级教育科技主管部门的政策规定，坚持社会主义办学方向，全面实施素质教育，培养社会主义事业的建设者和接班人。

（二）组织制定学校发展的远景规划、近期目标、学年和学期各项工作计划以及各项工作指标并组织实施。

（三）加强学校科学管理，制定和健全各项规章制度,规范办学行为，培养良好校风、教风、学风，实施管理决策的民主化、方法的定量化和手段的科学化。

（四）组织实施教育教学管理，加强对教师、学生政治思想和道德教育，提升教师政治素质和业务能力，培养合格人才。严格执行国家课程计划，开齐课程，开足课时，加强教情学情分析与研究，提高教育教学效益。

（五）坚持以人为本、德育为先，坚持教书育人、管理育人、服务育人，致力于学校、社会、家庭三结合教育，努力形成良好的育人环境。

（六）组织实施校园人文环境建设，创建平安和谐校园。

二、机构设置

2022年度，纳入单位决算汇编范围的独立核算单位共1个，与上年比无变化，设5个内设机构：办公室、教务处、教科信息化处、总务安全处、德育处。

第二部分2022年度单位决算情况说明

一、 收入支出决算总体情况说明

2022年度收入、支出总计587.07万元。与2021年相比，收入减少93.99万元，支出总计减少93.99万元，下降13.80%。主要变动原因是将2021年财政返还额度纳入预算。

 

收、支决算总计变动情况图

二、 收入决算情况说明

2022年本年收入合计587.07万元，其中：一般公共预算财政拨款收入572.07万元，占97.45%；政府性基金预算财政拨款收入15万元，占2.55%。

 

收入决算结构图

三、 支出决算情况说明

2022年本年支出合计587.07万元，其中：基本支出549.59万元，占93.62%；项目支出37.48万元，占6.38%。

 

支出决算结构图

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年财政拨款收入、支出总计587.07万元。与2021年相比，收入减少93.99万元，支出总计减少93.99万元，下降13.80%。主要变动原因是将2021年财政返还额度纳入预算。

 

财政拨款收、支决算总计变动情况

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2022年一般公共预算财政拨款支出587.07万元，占本年支出合计的100%。与2021年相比，一般公共预算财政拨款支出减少93.99万元，下降13.80%。主要变动原因是将2021年财政返还额度纳入预算。

 

一般公共预算财政拨款支出决算变动情况

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2022年一般公共预算财政拨款支出572.07万元，主要用于以下方面:教育支出479.26万元，占83.78%；社会保障和就业支出35.72万元，占6.24%；卫生健康支出21.47万元，占3.75%；住房保障支出35.62万元，占6.22%。

 

一般公共预算财政拨款支出决算结构

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2022年一般公共预算支出决算数为587.07，完成预算100%。其中：

1.教育（类）普通教育（款）学前教育（项）: 支出决算为12.27万元，完成预算100%。

2.教育（类）普通教育（款）小学教育（项）: 支出决算为466.98万元，完成预算100%。

3.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）: 支出决算为35.72万元，完成预算100%。

4.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:支出决算为21.47万元，完成预算100%。

5.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:支出决算为35.61万元，完成预算100%，决算数与预算数一致。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年一般公共预算财政拨款基本支出572.07万元，其中：

人员经费517.85万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。

公用经费69.22万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2022年“三公”经费财政拨款支出决算为0.56万元，完成预算80%，较上年减少0.14万元，下降20%。决算数小于预算数的主要原因是压减支出。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2022年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0.56万元，占100%。具体情况如下：

 

“三公”经费财政拨款支出结构

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。（无）

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算0%。（无）

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2022年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。

公务用车运行维护费支出0万元。主要用于（无）等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

3.公务接待费支出0.56万元，完成预算80%。公务接待费支出决算比2021年减少0.14万元，下降20%。主要原因是压减支出。

国内公务接待支出0.56万元，主要用于开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待19批次，185人次（不包括陪同人员），共计支出0.56万元，具体内容包括：学生素质测评、片区教研活动支出等。

外事接待支出0万元。外事接待0批次，0人次（不包括陪同人员），共计支出0万元。（无）

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2022年政府性基金预算财政拨款支出15万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2022年国有资本经营预算财政拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2022年，机关运行经费支出0万元，比2021年增加0万元，增长0%（单位无机关运行经费）。

（二）政府采购支出情况

2022年，政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。主要用于（无）。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占有使用情况

截至2022年12月31日，共有车辆0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车0辆。单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理情况

根据预算绩效管理要求，本单位在2022年度预算编制阶段，组织对免作业本费项目等4个项目开展了预算事前绩效评估，对4个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取4个项目开展绩效监控，组织对4个项目开展绩效自评，绩效自评表详见第四部分附件。

组织对2022年度一般公共预算全面开展绩效自评，形成双汇小学（含部门预算项目）绩效自评报告、免作业本费等4个专项预算项目绩效进行了自评报告，其中，双汇小学整体绩效自评得分为96分，绩效自评综述：严格按照县财政局、县教育局要求，及时编制了预算方案，做到编制完整，基础信息和科目使用准确，单位编制、人员情况与供养人员横向联网系统数据相符，预算编制规范，项目名称、绩效指标、项目内容说明等符合规范并及时上报。预算执行中无调整预算项目情况，年度预算执行收支平衡，支出部分按时间进度执行，资金无挪用。寄宿生生活补助专项预算项目绩效自评得分为100分，绩效自评综述：项目实施过程公开透明，所有的项目预算均通过多种方式对外公开，不定期派人进行项目进度和实施情况进行检查，对发现的问题立即整改到位。绩效自评报告详见附件。

学校按要求对2022年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看，顺利完成了年初预定绩效目标，保证了财政资金的安全性，充分发挥了资金的使用效益。学校还自行组织了对所有项目的支出绩效评价，从评价情况来看，较好地完成了预定绩效目标，保证了财政资金的安全性，充分发挥了财政资金的使用效益。

1.项目绩效目标完成情况。

本部门在2022年度部门决算中反映“学生资助补助经费”等4个项目的绩效目标实际完成情况。

学生资助补助经费项目绩效目标完成情况综述。项目主要内容为寄宿生生活补助、义务教育免作业本费、农村义务教育教育学生营养改善计划、三儿资助资金。全年预算数12.17万元，执行数为12.17万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障了学校日常正常运转，减轻了家庭经济困难学生就读压力，让学生未因贫失学，促进了教育公平，服务对象满意，社会评价高。

2.部门绩效评价结果。

本部门按要求对2022年学校整体支出绩效评价情况开展自评，《旺苍县双汇小学2022年部门整体支出绩效评价报告》见附件（附件1）。学校自行组织对贫困寄宿生生活补助项目、农村义务教育教育学生营养改善计划、三儿资助资金项目开展了绩效评价，《贫困寄宿生生活补助项目2022年绩效评价报告》见附件。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。如高中阶段学校收取的住宿费。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是利息收入等。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.  教育支出（类）教育管理事务（款）行政运行（项）：指用于行政单位正常运行的基本支出。

10. 教育支出（类）教育管理事务（款）其他教育管理事务支出（项）：指我局直属事业单位的日常运行支出。

11. 教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）：指学前教育的日常运行支出及为完成事业发展目标的支出。

12.教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）：指小学学校的日常运行支出及为完成事业发展目标的支出。

13、教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）：指初级中学校的日常运行支出及为完成事业发展目标的支出。

14.教育支出（类）普通教育（款）高中教育（项）：指高级中学校的日常运行支出及为完成事业发展目标的支出。

15.教育支出（类）普通教育（款）高等教育（项）：指高等学校的日常运行支出及为完成事业发展目标的支出。

16.教育支出（类）职业教育（款）职业高中教育（项）：指职业教育学校的日常运行支出及为完成事业发展目标的项目支出。

17.教育支出（类）特殊教育（款）特殊学校教育（项）：指特殊教育学校的日常运行支出及为完成事业发展目标的支出。

18.教育支出（类）进修及培训（款）教师进修（项）：指老师进修学校的日常运行支出及为完成事业发展目标的支出。

19.教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）其他教育费附加安排的支出（项）：指反映教育费附加、地方教育附加安排的其他专项支出。

20.教育（类）其他教育支出（款）其他教育支出（项）：指用于普通教育中的其他普通教育支出。

21.文化体育与传媒支出（类）其他文化体育与传媒支出（款）宣传文化发展专项支出（项）：指按照国家有关政策开展宣传文化工作的专项支出。教育上主要为乡村少年宫的建设与日常运转经费。

22.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险。

23.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的职业年金支出。

24社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）：指按规定用于烈士和牺牲、病故人员家属的一次性和定期抚恤金以及丧葬补助经费。

25.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：指用于事业单位医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

26.农林水支出（类）扶贫（款）其他扶贫支出（项）：指其他用于扶贫方面的支出。

27.农林水支出（类）农村综合改革（款）对村民委员会和村党支部的补助（项）：指对村民委员会和村党支部的补助支出。

28.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

29.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

30.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

31.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

32.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分附件

2022年旺苍县双汇镇中心小学校

整体支出绩效评价报告

一、单位基本情况

（一）机构组成。

双汇小学为旺苍县教局管理的事业单位，属二级预算单位1个，内设机构有教务处、教科室、总务处（安全办）。

（二）机构职能和人员概况。

1、全面贯彻落实党和国家的教育方针，认真执行国家和上级教育科技主管部门的政策规定，坚持社会主义办学方向，全面实施素质教育，培养社会主义事业的建设者和接班人。

2、组织制定学校发展的远景规划、近期目标、学年和学期各项工作计划以及各项工作指标并组织实施。

3、加强学校科学管理，制定和健全各项规章制度,规范办学行为，培养良好校风、教风、学风，实施管理决策的民主化、方法的定量化和手段的科学化。

4、组织实施教育教学管理，加强对教师、学生政治思想和道德教育，提升教师政治素质和业务能力，培养合格人才。严格执行国家课程计划，开齐课程，开足课时，加强教情学情分析与研究，提高教育教学效益。

5、坚持以人为本、德育为先，坚持教书育人、管理育人、服务育人，致力于学校、社会、家庭三结合教育，努力形成良好的育人环境。

6、组织实施校园人文环境建设，创建平安和谐校园。

双汇小学设校长1名、副校长1名；内设机构负责人职数正职3名，双汇小学事业编制35名，人员经费实行“核定收支、定额补助”的预算管理办法。

二、单位财政资金收支情况

（一）单位财政资金收入情况

2022年本年收入合计587万元，其中：一般公共预算财政拨款收入572万元，占97.44%；政府性基金预算财政拨款收入15万元，占2.56%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%，使用非财政拨款结余0万元，占0%，上年结转0万元，占0%。

（二）单位财政资金支出情况

2022年本年支出合计587万元，其中：基本支出550万元，占93.69%；项目支出37万元，占6.31%。

三、绩效评价管理

（一）评价结论

根据单位整体支出绩效评价指标体系，经自查，我校2022年度绩效目标标准分值100分，自查实得95分，顺利完成年初预算，较好地完成了各项目标任务，达到了预期绩效目标。

（二）综合管理情况

1.年度目标完成情况

2022年，在教育局和当地政府的坚强领导下，全校教职工紧紧围绕校领导班子，团结一心、创先争优，顺利完成各项目标任务。

2.预算编制情况

严格按照县财政局要求，完善单位及人员信息，及时编制了预算公开说明，并及时上报。

3.预算执行情况

预算执行中严格按照财政局和教育局的指示，申报计划和资金支付，无挪用情况发生。

4.预算完成结果情况

2022年收入合计587万元，其中：一般公共预算财政拨款收入572万元，占97.44%；政府性基金预算财政拨款收入15万元，占2.56%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%，使用非财政拨款结余0万元，占0%，上年结转0万元，占0%。2022年支出合计587万元，其中：基本支出550万元，占93.69%；项目支出37万元，占6.31%。

5.项目决策情况

我校在项目实施、资金管理和设备采购方面，严格执行申报审批制度。

6.项目实施情况

（1）、坚持党的领导，全面加强学校党支部的建设。强化学校党支部的组织建设。扎实开展“三会一课”等主题党日活动。抓好党员干部培训，明确一岗双责，深入推进自省自查自纠行动。深化教师队伍思政培训，确保办学方向、教学内容、师生意识等关键事项保持在正确的轨道运行。

（2）、突出质量核心，全面推动学校教育质量稳步有序发展。一是抓管理，全面提升管理质效。二是抓质量，全面提升办学水平。坚持校长进课堂，开展课堂教学“录展评”活动。三是抓教研，全面促进教师能力提升。积极参加全县中小学教师信息技术应用能力提升工程2.0工作，全面提升教师教育教学信息化应用水平。2022年，获中考质量三等奖。

（3）、聚焦立德树人，全面构建五育并举育人体系，促进学生全面发展。积极参加教育局组织的学生运动会，并取得满意成绩。落实“双减”政策，推进课后服务工作，减轻了学生作业负担，培养了学生兴趣，家长对校内减负提质满意度达95.76%，学生满意度达98.5%。

（4）、适应社会发展，全面优化学校办学育人环境。完善学校饮水管网的改造，房屋屋顶的漏水处理，厕所的环境的整治及改造。

（5）、狠抓教师队伍建设，全面打造现代一流教育团队。积极开展片区教研活动，组织教师出去参加教学大比武，提升能力，

（6）、聚焦安全管理，有效夯实校园安全基础。一是在教育局的指导下，做实疫情防控。二是推进安防建设。学校门卫配齐配全安防用品，确保学校安全第一道防线。安装一键式报警装置安装并与公安部门联网运行、视频监控系统安装并与公安联网运行。三是做实安全管理。每周进行一次学生出行安全、消防、食品、危险化学品、防汛和防溺水、防校园欺凌等重点环节安全防控专项知识讲解，营造和谐稳定的育人环境。

7.项目完成结果情况

2022年项目收入37万元，其中:当年项目预算37万元;2022年项目支出37万元。

8.绩效公开、整改情况

项目实施过程公开透明，所有的项目预算均在校园公示栏中对外公开，教育局不定期派人进行项目进度和实施情况进行检查，对发现的问题立即整改到位。

9.绩效管理工作开展情况

单位的项目在教育局和财政局的指导下，年初制定项目绩效支出目标，年终对项目绩效进行评价。

四、存在的主要问题

1.预算管理不够精细。对这一块的理解还不到位，导致预算绩效管理出现漏洞。

2.资金支付不及时，预算执行力度不够。2022年，因多方原因，资金审批、支付进度不够。

五、整改措施及建议

细化整体预算编制工作，提高预算编制的科学性、可控性。

附件：部门预算项目支出绩效自评表（2022年度）

部门预算项目支出绩效自评表（2022年度）
项目名称		51082121T000000062291-免作业本费
主管部门		旺苍县教育局部门				实施单位（盖章）	旺苍县双汇镇中心小学校
项目基本情况	1.项目年度目标完成情况	项目年度目标				年度目标完成情况
		100%完成减免本校义务教育阶段学生作业本费支付				减免本校义务教育阶段学生作业本费，保障义务教育事业良性发展
	2.项目实施内容及过程概述	按时申报计划，财政批复后及时支付到位。
预算执行情况（10分）	年度预算数（万元）	年初预算	调整后预算数	预算执行数		预算执行率	权重	得分	原因
	总额	0.00	0.35	0.35		100.00%	10	10
	其中：财政资金	0.00	0.35	0.35		100.00%	/	/
	财政专户管理资金	0.00	0.00	0.00		0.00%	/	/
	单位资金	0.00	0.00	0.00		0.00%	/	/
	其他资金						/	/
绩效指标（90分）	一级指标	二级指标	三级指标	指标性质	指标值	完成值	权重	得分
合计							100	100
评价结论	100%完成支付任务
存在问题	无
改进措施	无
项目负责人：					财务负责人：

部门预算项目支出绩效自评表（2022年度）
项目名称		51082121T000000075625-寄宿生生活补助
主管部门		旺苍县教育局部门				实施单位（盖章）	旺苍县双汇镇中心小学校
项目基本情况	1.项目年度目标完成情况	项目年度目标				年度目标完成情况
		100%完成2022年度学生资助资金支付				按教育局资助中心分配名额评选受资助学生，减轻了这部分学生的家庭负担
	2.项目实施内容及过程概述	按上级文件要求，对受资助学生进行评选公示发放，档案资料归卷。一部分由学校支付，一部分由教育局资助中心支付
预算执行情况（10分）	年度预算数（万元）	年初预算	调整后预算数	预算执行数		预算执行率	权重	得分	原因
	总额	0.00	7.17	4.78		66.60%	10	10	一部分由学校支付，一部分由教育局资助中心支付，全年完成100%支付
	其中：财政资金	0.00	7.17	4.78		66.60%	/	/
	财政专户管理资金	0.00	0.00	0.00		0.00%	/	/
	单位资金	0.00	0.00	0.00		0.00%	/	/
	其他资金						/	/
绩效指标（90分）	一级指标	二级指标	三级指标	指标性质	指标值	完成值	权重	得分
合计							100	100
评价结论	100%完成2022年度学生资助工作
存在问题	档案不够规范
改进措施	加强档案规范要求
项目负责人：					财务负责人：

部门预算项目支出绩效自评表（2022年度）
项目名称		51082121Y000000046039-生均公用经费
主管部门		旺苍县教育局部门				实施单位（盖章）	旺苍县双汇镇中心小学校
项目基本情况	1.项目年度目标完成情况	项目年度目标				年度目标完成情况
		保障单位日常运转，提高预算编制质量，严格执行预算				申报用款计划，财政反复，完成预算92.96%
	2.项目实施内容及过程概述	按上级要求申报计划，批复后及时支付到位，不挪用，不截留
预算执行情况（10分）	年度预算数（万元）	年初预算	调整后预算数	预算执行数		预算执行率	权重	得分	原因
	总额	25.92	29.78	27.68		92.96%	10	92	财政未批复用未计划
	其中：财政资金	25.92	29.78	27.68		92.96%	/	/
	财政专户管理资金	0.00	0.00	0.00		0.00%	/	/
	单位资金	0.00	0.00	0.00		0.00%	/	/
	其他资金						/	/
绩效指标（90分）	一级指标	二级指标	三级指标	指标性质	指标值	完成值	权重	得分	财政未批复用未计划
	产出指标	数量指标	科目调整次数	≤	10		22.5
		质量指标	预算编制准确率（计算方法为：∣（执行数-预算数）/预算数∣）	≤	5		22.5
	效益指标	经济效益指标	运转保障率	＝	100		22.5
			“三公经费”控制率[计算方法为：（三公经费实际支出数/预算安排数]×100%）	≤	100		22.5
合计							100	92
评价结论	财政未批复用未计划，未完成全年预算支出
存在问题	财政未批复用未计划
改进措施	财政及时批复用未计划
项目负责人：					财务负责人：
部门预算项目支出绩效自评表（2022年度）
项目名称		51082122R000000329640-对个人和家庭的补助
主管部门		旺苍县教育局部门				实施单位（盖章）	旺苍县双汇镇中心小学校
项目基本情况	1.项目年度目标完成情况	项目年度目标				年度目标完成情况
		严格执行相关政策，保障及时发放、足额发放，预算编制科学合理，减少结余资金				执行相关政策，预算编制科学合理，及时发放、足额发放。
	2.项目实施内容及过程概述	按上级要求申报计划，批复后及时支付到位，不挪用，不截留
预算执行情况（10分）	年度预算数（万元）	年初预算	调整后预算数	预算执行数		预算执行率	权重	得分	原因
	总额	10.03	10.03	9.97		99.40%	10	99	财政未批复计划
	其中：财政资金	10.03	10.03	9.97		99.40%	/	/
	财政专户管理资金	0.00	0.00	0.00		0.00%	/	/
	单位资金	0.00	0.00	0.00		0.00%	/	/
	其他资金						/	/
绩效指标（90分）	一级指标	二级指标	三级指标	指标性质	指标值	完成值	权重	得分	财政未批复计划
	产出指标	数量指标	足额保障率	＝	100		22.5
			科目调整次数	≤	10		22.5
		时效指标	按时发放率	＝	100		22.5
	效益指标	经济效益指标	结余率（计算方法为：结余数/预算数）	≤	5		22.5
合计							100	99
评价结论	财政未批复计划，未完成预算支出
存在问题	财政未批复计划
改进措施	财政及时批复用款计划
项目负责人：					财务负责人：

旺苍县双汇镇中心小学校

关于2022年项目支出绩效自评报告

（免保教费、免作业本费、寄宿生生活补助、营养餐补助经费）

一、项目概况

（一）项目基本情况

1．学生资助补助经费是由财政部、教育部提前下达的对学生的经费补助，我校在该项目中承担资金支付职能。

2．项目立项、资金申报的依据是县教育局和财政局的相关文件。

3．根据《预算法》、中小学财务管理制度及相关法律法规，我校制定了相关的财务管理和资金管理办法，学生补助经费主要是对全校学生免作业本费和提供营养早餐、对家庭贫困的小学生发放寄宿生生活补助，对家庭贫困的幼儿免保教费。

4．在使用资金时，首先是根据学校制定的评定方案，评选出符合条件的学生，并进行公示，无异议后，再根据教育局分配的资金进行支付。

（二）项目绩效目标

1．项目主要内容为普通小学生免作业本费、营养餐、寄宿生生活补助、幼儿免保教费。

2．计划普通小学生免作业本费共资助209人，资助资金0.627万元；营养餐助学金共资助209人，资助资金2.25万元；寄宿生生活补助助学金共资助83人，资助资金 8.30万元，幼儿免保教费共资助13人，资助资金0.988万元。所有项目纳入年初预算，在当年年底前完成资金的支付。

3．申报内容与实际相符，申报目标合理可行。

（三）项目自评步骤及方法。

我校根据项目执行的情况，写出绩效评价，报送教育局，由教育局相关股室考评。

二、项目资金申报及使用情况

（一）项目资金申报及批复情况

项目资金根据项目实施进度申报，由学校申报，教育局审核后，申报资金计划，财政审批后，进行资金支付。一般情况下按年初预算执行。

（二）资金计划、到位及使用情况

1．资金计划。该项目资金预算12.17万元，其中：中央财政资金5.85万元、省财政资金3.09万元、县财政资金3.23万元。

2．截止2022年12月31日，该项目资金共到位12.17万元，其中：中央资金5.85万元、省财政资金3.09万元、县财政资金3.23万元，资金到位率100%。

3．截止2022年12月31日，学生资助共拨付资金12.17万元，占资金到位总金额的100%。

所有项目严格按照年初预算时的绩效目标任务执行，确保了资金的安全和规范，资金的支付范围合法合规，支付依据合规合法、与预算相符。

（三）项目财务管理情况

各项目实施单位财务管理制度健全，严格执行财务管理制度，账务处理及时，会计核算规范。

三、项目实施及管理情况

结合项目组织实施管理办法，重点围绕以下内容进行分析评价，并对自评中发现的问题分析说明。

（一）项目组织架构及实施流程

学校项目的分配是教育局计划财务股结合学校实际进行分配的，项目下达后，学校申请项目入库，计划财务股分配资金，项目执行时按要求申报资金支付，项目完成时教育局验收。

（二）项目管理情况。

根据主管部门财务制度的规定，严格执行申报审批手续。

（三）项目监管情况。

学校廉勤委是学校所有项目管理工作的执行事项监督机构，其主要职责为：监督学校项目执行的全过程是否合规。同时，教育局计划财务股也对项目实施过程全程监督。随时发现问题随时指出，确保资金使用安全。

四、项目绩效情况

（一）项目完成情况

该项目2022年度实际投入共计12.17万元，普通小学免作业本费资金0.627万元；营养餐资助资金2.25万元；寄宿生生活补助资金8.30万元，幼儿免保教费资助资金0.988万元。该项目的实施，极大减轻了家庭经经济困难学生就读经济负担，促进了教育的公平性，家长满意，社会满意。

（二）项目效益情况

项目实施后，减轻了家庭经济困难学生就读压力，保障了学生能健康成长，让学生不会因贫失学，促进了教育公平，服务对象满意，社会评价高。

五、评价结论及建议

（一）评价结论

项目实施过程公开透明，所有的项目预算均通过公开方式对外公开，上级不定期派人进行项目进度和实施情况进行检查，对发现的问题立即整改到位。

（二）存在的问题

1、项目实施过程中，资金拨付不及时。因计划审批不及时，导致支付进度落后。

2、预算管理不够精细，需加强会计人员业务素质和水平的提升。

（三）相关建议

学校资金绝大多数属于中央直达资金，需要在规定的时间内完成支付，建议财政局加大资金审批和支付力度，最大限度发挥资金效益。

旺苍县双汇镇中心小学校

2023年9月20日

第五部分附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表