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公开时间：2023年 10月 29日

第一部分 单位概况……………………………………………………4

一、主要职责 ………………………………………………………4

二、机构设置 …………………………………………………………5

第二部分 2022年度单位决算情况说明………………………………6

一、收入支出决算总体情况说明…………………………………6

二、收入决算情况说明……………………………………………6

三、支出决算情况说明……………………………………………7

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明………………………7

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明……………… 8

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明……………10

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明…………………10

八、政府性基金预算支出决算情况说明…………………………11

九、国有资本经营预算支出决算情况说明………………………11

十、其他重要事项的情况说明……………………………………13

第三部分 名词解释 …………………………………………………15

第四部分 ………………………………………………………………17

第五部分 ………………………………………………………………31

一、收入支出决算总表…………………………………………… 31

二、收入决算表……………………………………………………31

三、支出决算表……………………………………………………31

四、财政拨款收入支出决算总表…………………………………31

五、财政拨款支出决算明细表……………………………………31

六、一般公共预算财政拨款支出决算表…………………………31

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表……………………31

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表………………31

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表…………………… 31

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表…………………31

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表……………31

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表…………………31

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表………………………31

第一部分  单位概况

一、主要职责

（一）贯彻执行党和国家有关幼儿教育的方针、政策以及教育法规、规章，坚持民主管理，依法办园，坚持正确的办园方向，执行上级主管部门的指示和决定。

（二）组织制定幼儿园发展的远景规划、近期目标，学年和学期各项工作计划以及各项工作指标并组织实施。

（三）加强幼儿园科学管理，实行保育和教育相结合的原则，对幼儿实施体、智、德、美诸方面全面发展的教育，促进其身心和谐发展。制定和健全各项规章制度，规范办学行为，实施管理决策的民主化、方法的定量化和手段的科学化。

（四）尊重儿童的人格尊严和基本权利，尊重儿童身心发展的特点和规律，为儿童提供健康、丰富的生活和活动环境。

（五）组织实施校园人文环境建设，严格执行幼儿园安全、卫生保健制度，保证幼儿身心健康和生命安全。

（六）坚持教书育人、管理育人、服务育人，致力于学校、社会、家庭三结合教育，充分利用幼儿和社区的资源优势，面向家长开展多种形式的早期教育宣传、指导等服务，促进幼儿家庭教育质量的不断提高，努力形成良好的育人环境。        （七）贯彻幼儿教育法规、传播科学教育理念、开展教育科学研究、培训师资，发挥县示范性幼儿园的示范、辐射作用。

二、机构设置

内设机构5个：安全办总务处、教科室、保教处及信息技术化处、办公室（党支部办公室）。

旺苍县嘉川镇中心幼儿园是教育局下属二级预算单位，总编制9名，其中行政编制0名，机关工勤编制0 名，事业编制9名（其中：参照公务员法管理的事业编制 0名）。在职人员总数2人，其中公务员0人，机关工勤人员0 人，事业人员2人（其中：参照公务员法管理的事业人员0人）；离退休人员0人。

第二部分 2022年度单位决算情况说明

一、 收入支出决算总体情况说明

2022年度收入349.96万元、支出总计349.96万元。本单位新建单位，无2021年决算数据。

 

二、 收入决算情况说明

2022年本年收入合计349.96万元，其中：一般公共预算财政拨款收入349.96万元，占100%。政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

 

三、支出决算情况说明

2022年本年支出合计349.96万元，其中：基本支出77.41万元，占22.1%；项目支出272.55万元，占77.9%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

 

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年财政拨款收入总计349.96万元、支出总计349.96万元。本单位新建单位，无2021年决算数据。

 

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2022年一般公共预算财政拨款支出349.96万元，占本年支出合计的100%。

 

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2022年一般公共预算财政拨款支出349.96万元，主要用于以下方面:教育支出347.12万元，占99.2%；社会保障和就业支出1.3万元，占0.4%；卫生健康支出0.54万元，占0.1%；住房保障支出1万元，占0.3%。

 

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2022年一般公共预算支出决算数为349.96万元，完成预算100%。

1.教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）: 支出决算为349.96万元，完成预算100%，决算数等于预算数的主要原因是严格按照预算进行合理支出。

2.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）: 支出决算为1.3万元，完成预算100%，决算数等于预算数的主要原因是持平，严格按照预算进行合理支出。

3.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）:支出决算为0.54万元，完成预算100%，决算数等于预算数的主要原因是持平。

4.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:支出决算类1万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年一般公共预算财政拨款基本支出77.41万元，其中：

人员经费15.13万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、、抚恤金、生活补助、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。

公用经费62.28万元，主要包括：办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费劳务费、工会经费、福利费、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、其他资本性支出等。

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

由于我单位是2022年新增预算单位，暂未预算公务接待费，也无支出。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2022年“三公”经费财政拨款支出决算为0万元。我园是2022年新增预算单位，上年无预算。

（三）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2022年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0万元，占0%。具体情况如下：

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元，完成预算0%。因为事业单位无公务用车购置及运行维护费用。

3.公务接待费支出0万元，完成预算0%。由于我园是2022年新增预算单位，上年无预算数据。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2022年政府性基金预算财政拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2022年国有资本经营预算财政拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2022年，机关运行经费支出0万元。

（二）政府采购支出情况

2022年，政府采购支出总额0万元。

（三）国有资产占有使用情况

（四）预算绩效管理情况

根据预算绩效管理要求，本单位在2022年度预算编制阶段，组织整体预算编制了事前绩效评估，编制了绩效目标，预算执行过程中，对2个项目开展绩效监控，年终组织对2个项目开展绩效自评，绩效自评表详见附件。

第三部分 名词解释

 

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。 

5.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。 

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。 

7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

8.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9. 教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）：指学前学校的日常运行支出及为完成事业发展目标的支出。

10. 教育支出（类）其他教育支出（款）其他教育支出（项）：指用于普通教育中的其他普通教育支出。

11.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险。

12.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：指用于事业单位医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

13.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

14.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

15.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。 

16.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

17.“三公”经费：指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

18.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分 附件

旺苍县嘉川镇中心幼儿园2022年度部门预算整体支出绩效评价自评报告

一、部门概况

（一）机构构成：园长1人。

内设机构5个：安全办总务处、教科室、保教处及信息技术化处、办公室（党务办公室）。

（二）基本职能：

在旺苍县教育局和嘉川镇党委政府的领导下，负责实施辖区内幼儿教育，促进幼儿教育发展，承担幼儿教育阶段的教育教学任务

（三）人员结构及相关情况

旺苍县嘉川镇中心幼儿园是教育局下属二级预算单位，总编制9名，其中行政编制0名，机关工勤编制0 名，事业编制9名（其中：参照公务员法管理的事业编制 0名）。在职人员总数2人，其中公务员0人，机关工勤人员0 人，事业人员2人（其中：参照公务员法管理的事业人员0人）；离退休人员0人。固定资产总额1.54万元。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况

2022年本年收入合计349.96万元，其中：一般公共预算财政拨款收入349.96万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

（二）部门财政资金支出情况

2022年本年支出合计349.96万元，其中：基本支出77.41万元，占22.1%；项目支出272.55万元，占77.9%。

三、绩效评价管理

（一）评价结论

根据部门整体支出绩效评价指标体系，经自查，我单位2022年度绩效目标标准分值100分，自查实得96分，顺利完成年初预算，较好地完成了各项目标任务，达到了预期绩效目标。

（二）综合管理情况

1.年度目标完成情况

2022年，在县政府及县教育局的坚强领导下，我单位干部职工紧紧围绕县委县政府，团结一心、创先争优，顺利完成各项目标任务。

2.预算编制情况

严格按照县财政局要求，及时编制了预算方案，做到编制完整，基础信息和科目使用准确，单位编制、人员情况与供养人员横向联网系统数据相符，预算编制规范，项目名称、绩效指标、项目内容说明等符合规范并及时上报。

3.预算执行情况

预算执行中无调整预算项目情况，年度预算执行收支平衡，未实施的项目结转下年，人员支出部分按时间进度执行，无挪用人员支出等违规现象。

4.预算完成结果情况

2022年本年收入合计349.96万元，其中：一般公共预算财政拨款收入349.96万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

2022年支出合计349.96万元，其中：基本支出77.41万元，占22.1%；项目支出272.55万元，占77.9%。

项目决策情况

我单位在项目实施、资金管理和设备采购方面，严格审批把关制度，严禁截留和挪用项目资金。

项目实施情况：

全面落实幼儿园改扩建项目维修及设备采购等活动，崭新的教学楼拔地而起，幼儿顺利入园。

7.项目完成结果情况

2022年项目收入272.55万元，其中:当年项目预算272.55万元;2022年项目支出272.55万元。

8.绩效公开、整改情况

项目实施过程公开透明，所有的项目预算均通过多种方式对外公开，也定期不定期派人进行项目进度和实施情况进行检查，对发现的问题立即整改到位。

9.绩效管理工作开展情况

对单位的所有项目进行严格把关，要求本单位年初制定项目绩效支出目标，并配合财政及熟读部门对各类项目进行专项检查，年终对项目绩效进行考核。

四、存在的主要问题

1.预算管理不够精细。在预算管理过程中，需加强全局内设机构的协调联动，保证预算编制的合理与精细，并加强与财政部门的沟通和协调，确保预算资金的及时下达和支付。

2.资金支付不及时，预算执行力度不够。2022年，因多方原因，项目实施进度较慢，资金审批、支付进度不够，需进一步加大执行力度。

3.绩效目标设立不够明确、不够细化和量化。实施项目虽然设立了预算整体目标和项目资金绩效目标，但目标不够明确、不够细化和量化。

五、整改措施及建议

1.细化整体预算编制工作。加强全局的预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制。全面编制预算项目，优先保障固定性的、相对刚性的费用支出项目，尽量压缩变动性的、有控制空间的费用项目，提高预算编制的科学性、严谨性和可控性。

2.强化财政预算执行的刚性。严格按照预算项目进行，不得随意调整和变更预算，确保预算的刚性。做好与财政部门的衔接协调，保障资金的投入进度，发挥预算资金的使用效益。

3.坚持定期进行财务分析。每季度进行财务收支分析，对收支不合理现象做出预警，并及时通报。落实项目专项的报批进度和指标文的下达，加强项目实施进度跟踪，开展项目绩效评价，确保项目绩效目标完成。

4.严格财务管理监督。按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、列报支付、财务核算；严格控制“三公”经费的规模和比例，杜绝挪用和挤占其他预算资金行为，严把“三公”经费支出审核、审批关口，细化“三公”经费的管理，合理压缩“三公”经费支出。

附件：于2022年项目支出绩效自评表

旺苍县嘉川镇中心幼儿园

2023年9月19日

部门预算项目支出绩效自评表（2022年度）
项目名称		51082122T000005990828-学前教育保教费减免资助资金（县级配套）
主管部门		旺苍县教育局部门					实施单位 （盖章）	旺苍县嘉川镇中心幼儿园
项目基本情况	1.项目年度目标完成情况	项目年度目标					年度目标完成情况
		7.106万元					对照年度目标，说明相关任务目标的完成情况（100字以内）
	2.项目实施内容及过程概述	对照年度目标，根据幼儿园人数，结合国家相关资助政策，每个幼儿享受减免1000元全年，做到应免全免，分春秋两季分两次及时足额发放到幼儿资助卡上。
预算执行情况（10分）	年度预算数（万元）	年初预算	调整后预算数	预算执行数			预算执行率	权重	得分	原因
	总额		7.106	0.00			100%	10	10	1.预算执行率=预算执行数/调整后预算数，预算执行率未达到90%的需说明原因（100字以内）;2.年中发生预算调整的（追加或调减）,应单独说明理由；3.其他资金包括：社会投入资金、银行贷款.
	其中：财政资金		7.106	0.00			100%	/	/
	财政专户管理资金	0.00	0.00	0.00			0.00%	/	/
	单位资金	0.00	0.00	0.00			0.00%	/	/
	其他资金							/	/
绩效指标（90分）	一级指标	二级指标	三级指标	指标性质	指标值	度量单位	完成值	权重	得分	未完成原因分析
								90	90
合计								100	100
评价结论	对照年度目标，根据幼儿园人数，结合国家相关资助政策，每个幼儿享受减免1000元全年，做到应免全免，分春秋两季分两次及时足额发放到幼儿资助卡上，让幼儿享受国家改革发展红利。
存在问题	没有什么问题，严格按国家政策办事，执行落实。
改进措施	在保教费减免评定时，可以适当扩大人数，让每个幼儿都能够享受到国家的改革红利，沐浴社会主义阳光
项目负责人：宋国萍					财务负责人：宋国萍

旺苍县嘉川镇中心幼儿园

关于2022年项目支出绩效自评报告

（学前保教费减免资助金）

一、项目概况

（一）项目基本情况

1.学前保教费减免资助金补助经费是由财政部、教育部提前下达的对城乡义务教育学校的经费补助，我园在该项目中承担资金分配、资金使用审批和监管职能。

2.项目立项、资金申报的依据是川财教[2021]200号文件。

3.根据《预算法》、中小学财务管理制度及相关法律法规，我局出台了相关的财务管理和资金管理办法，学前保教费减免资助金主要是保障家庭经济贫困学生顺利完成学业、改善学校办学条件、提高教育教学质量，促进教育公平。

4.资金分配的原则及考虑因素。分配资金时，主要考虑学生人数及办学规模。

（二）项目绩效目标

1.项目主要内容为学前教育三儿补助经费7.106万元、对家庭经济困难学生进行生活补助7.106万元、。

2.项目应实现的具体绩效目标，包括目标的量化、细化情况以及项目实施进度计划等。

3.申报内容与实际相符，申报目标合理可行。

（三）项目自评步骤及方法。

我园成立了由园长宋国萍担任组长、相关教师为成员的项目绩效评价领导小组，对教育系统所有实施的项目进行了绩效评价申报，对项目实施过程进行实时监控，年末对项目绩效进行绩效考核及自评，项目绩效评价领导小组抽查，项目绩效考核结果纳入对学校考核。

二、项目资金申报及使用情况

（一）项目资金申报及批复情况

项目资金根据项目实施进度申报，由部门审核后报财政审批，对于其中一些因情况变化必须作调整的，提出调整方案报县财政后调整。

（二）资金计划、到位及使用情况

1．资金计划。该项目资金预算7.106万元，其中：中央资金0万元、省财政资金0万元、县财政资金7.106万元。

2.截止2022年12月31日，该项目资金共到位7.106万元，其中：中央资金0万元、省财政资金0万元、县财政资金7.106万元，比预算资金增加0万元，资金到位率100%，到位及时。

3．截止2022年12月31日，城乡义务教育经费共拨付资金7.106万元，占资金到位总金额的100%，项目资金全部完成支付。

项目严格按照年初预算时的绩效目标任务执行，有预算才实施，并保证专款专用，确保资金的安全和规范，资金的支付范围合法合规，支付依据合规合法、与预算相符。

（三）项目财务管理情况

项目实施单位财务管理制度健全，严格执行财务管理制度，账务处理及时，会计核算规范。

三、项目实施及管理情况

结合项目组织实施管理办法，重点围绕以下内容进行分析评价，并对自评中发现的问题分析说明。

（一）项目组织架构及实施流程

根据旺苍县财政局的要求，我园预算项目管理实行“谁承办，谁归口管理，谁编制预算，谁对项目绩效负责”的总体原则；分为项目管理决策机构、项目承办机构、项目相关机构和项目管理监督机构。   

（二）项目管理情况。

根据本单位的管理制度规定，按照项目需求合理编制预算，报至归口管理部门进行对外申报；

（三）项目监管情况。

局审计监察股是本单位所有项目管理工作的执行事项监督机构，有关项目的业务监督，可依据实际情况委托第三方专业机构及相关专家资源。其主要职责为：监督预算项目的立项、审批、招投标、采购等活动依法进行；监督审查项目承办部门的工作人员依法履行职责的情况；督促检查项目业务反腐倡廉各项工作的落实。同时，计划财务股也对项目实施过程全程监督。随时发现问题随时指出，有力保证了项目资金使用的合理合法性，确保资金安全，最大程度发挥资金的使用效益。

四、项目绩效情况

（一）项目完成情况

学前保教费减免经费项目2022年度共计投入了7.106万元，全面落实了城乡统一重在农村的义务教育经费保障机制，有效保证了学校正常运转；实施免费义务教育，全面落实“三免一补”政策，极大减轻了家庭经经济困难学生就读经济负担，促进了教育的公平性。

（二）项目效益情况

项目实施后，保障了我园教学日常正常运转，减轻了家庭经济困难学生就读压力，改善了办学条件，促进了教育公平，服务对象满意，社会评价高。

五、评价结论及建议

（一）评价结论

项目实施过程公开透明，对学前教育保教费减免的幼儿资格评定，应免尽免，在不涉及透露隐私的前提下均通过多种方式对外公开。不定期派人进行项目进度和实施情况进行检查，如不定期进行电话回访，对发现的问题立即整改到位。对项目进行严格把关，要求各单位年初制定项目绩效支出目标，并配合财政及相关部门对各类项目进行专项检查，年终对项目绩效进行考核，考核结果纳入了对学校的考核。自评得分90分。

（二）存在的问题

1.项目实施过程中，资金拨付不及时。需进一步加大执行力度，积极协调。

2.预算管理不够精细，需加强会计人员业务素质和水平，保证预算编制的合理性与精细化，并加强与财政部门的沟通和协调，确保预算资金的及时下达和支付。

（三）相关建议

1.细化整体预算编制工作。加强预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制。全面编制预算项目，优先保障固定性的、相对刚性的费用支出项目，尽量压缩变动性的、有控制空间的费用项目，提高预算编制的科学性、严谨性和可控性。

2.坚持定期进行财务分析。每季度进行财务收支分析，对收支不合理现象做出预警，并及时通报。落实项目专项的报批进度和指标的下达，加强项目实施进度跟踪，开展预算项目绩效评价，确保项目绩效目标完成。

3.严格财务管理监督。按照预算规定的项目和用途进行资金使用审核、支付、财务核算，杜绝挪用和挤占。

4.教育系统资金绝大多数属于中央直达资金，需要在规定的时间内完成支付，建议财政局加大资金审批和支付力度，最大限度发挥资金效益。

旺苍县嘉川镇中心幼儿园

2023年9月19日

支持学前教育发展资金绩效目标自评表（2022年度）

转移支付（项目）名称			支持学前教育发展专项资金
中央主管部门			教育部、财政部
地方主管部门			旺苍县教育局		资金使用单位	旺苍嘉川镇中心幼儿园
资金投入情况 （万元）				全年预算数（A）	全年执行数（B）		预算执行率（B/A×100%)
			年度资金总额：	500	265.4429		53.09%
			其中：中央财政资金	500	265.4429		53.09%
			地方资金
			其他资金
总体目标完成情况	总体目标				全年实际完成情况
	改善幼儿园办学条件，为师生提供良好的学习生活环境，解决212名家庭经济困难幼儿、孤儿和残疾儿童入园就读的问题，推动学前教育发展。				改善了幼儿园办学条件，为师生提供良好的学习生活环境，解决了212名家庭经济困难幼儿、孤儿和残疾儿童入园就读的问题，推动了学前教育发展。
绩效指标	一级 指标	二级指标	三级指标		指标值	全年实际完成值	未完成原因和改进措施
	产 出 指 标	数量指标	新建、改扩建公办幼儿园（所）		1	1
			新建、改扩建园舍（平方米）		4600	4600
			购置教玩具（台、件、套）		0	0
			新增学位（个）		0	0
			全年资助人数		0	0
			减免保教费		0	0
			符合条件的家庭经济困难幼儿享受幼儿资助政策的比例		100%	100%
		成本指标	支持学前教育发展项目资金		500万元	265.4429万元
			学前教育幼儿资助		0万元	0
		质量指标	项目验收通过率		100%	100%
			免保教费补助合规率		100%	100%
		社会效益 指标	减轻学生家庭经济负担，学生不会因经济困难而失学		幼儿不会因经济困难而失学	幼儿不会因经济困难而失学
			为家庭、社会分忧，维护社会稳定		提高学前教育入学率、普及率	提高学前教育入学率、普及率
	满意度指标	服务对象 满意度指标	幼儿园和老师满意度		≥90%	≥95%
			家长满意度		≥90%	≥95%
说明	无

旺苍县嘉川镇中心幼儿园

关于2022年项目支出绩效自评报告

（支持学前教育发展专项资金）

一、项目概况

（一）项目基本情况

1.支持学前教育发展资金是由财政部、教育部提前下达的对学前教育的经费补助，以及县财政根据对我园学前教育阶段实际情况、为改善公办幼儿园办学条件，提高质量，促进公平而下达的专项资金

2.项目立项、资金申报的依据是川财教[2021]210号文件。

3.根据《预算法》、中小学财务管理制度及相关法律法规，旺苍县教育局出台了相关的财务管理和资金管理办法。

4.在分配资金时，主要考虑到我园处于经济薄弱乡镇，为达到规定办园标准的农村公办幼儿园和普惠性民办幼儿园，支持乡镇普惠性民办幼儿园发展，同时兼顾家庭经济困难幼儿、孤儿和残疾儿童的数量，支持乡镇解决进城务工人员随迁子女入园问题而进行的幼儿园改扩建维修项目。

（二）项目绩效目标

1．项目主要内容为中央财政提前下达支持学前教育发展资金500万元、用于支持我园普惠性幼儿园的发展，解决家庭经济困难幼儿、孤儿和残疾儿童入园就读的问题。

2.项目应实现的具体绩效目标通过新建、改扩建公办幼儿园,扶持普惠性民办幼儿园发展,扩大幼儿园办学规模,持续扩大学前教育资源。所有项目纳入年初预算，争取在当年年底前完成资金的支付。

3.申报内容与实际相符，申报目标合理可行。

（三）项目自评步骤及方法。

我园成立了由园长担任组长、相关教师为成员的项目绩效评价领导小组，对所有实施的项目进行了绩效评价，先由预算单位在申报项目时进行报送绩效评价，对项目实施过程进行实时监控，年末对项目绩效进行绩效考核及自评，项目绩效评价领导小组抽查，项目绩效考核结果纳入对学校考核。

二、项目资金申报及使用情况

（一）项目资金申报及批复情况

项目资金根据项目实施进度申报，由部门审核后报财政审批，对于其中一些因情况变化必须作调整的，提出调整方案报县财政后调整。

（二）资金计划、到位及使用情况

1.资金计划。该项目资金预算500万元，其中：中央资金500万元，县级财政0万元。

2.截止2022年12月31日，该项目资金实际到位500万元，其中中央资金500万元，县级财政资金0万元，资金到位率100%，减少原因是年末财政收回。到位及时。

3.截止2022年12月31日，该项目共拨付资金265.4429万元，占资金到位总金额的53.09%，项目资金完成支付主要是因为该项目涉及工程项目的前期手续耗费时间较长和财政审批计划不及时导致资金支付进度较慢。

该项目严格按照年初预算时的绩效目标任务执行，有预算才实施，并保证专款专用，确保资金的安全和规范，资金的支付范围合法合规，支付依据合规合法、与预算相符。

（三）项目财务管理情况

各项目实施单位财务管理制度健全，严格执行财务管理制度，账务处理及时，会计核算规范。

三、项目实施及管理情况

结合项目组织实施管理办法，重点围绕以下内容进行分析评价，并对自评中发现的问题分析说明。

（一）项目组织架构及实施流程

我园预算项目管理实行“谁承办，谁归口管理，谁编制预算，谁对项目绩效负责”的总体原则；分为项目管理决策机构、项目承办机构、项目相关机构和项目管理监督机构。

局计划财务股是项目的承办部门同时亦是所承接预算项目的归口管理部门，全权负责所承办预算项目的立项、预算申报、采购实施、项目执行、验收及档案管理的全过程。主要按建立项目清单报领导审核、入库、立项、实施、竣工验收等流程实施。

（二）项目管理情况。根据本单位的项目管理制度执行

（三）项目监管情况。局审计监察股是本单位所有项目管理工作的执行事项监督机构，随时发现问题随时指出，有力保证了项目资金使用的合理合法性，确保资金安全，最大程度发挥资金的使用效益。

四、项目绩效情况

（一）项目完成情况

支持学前发展项目2022年度共计投入了500万元，通过新建、改扩建维修幼儿园,扶持普惠性幼儿园发展,扩大了我园办学规模,持续扩大学前教育资源。

（二）项目效益情况

项目实施后，改善了幼儿园办学条件，减轻了家庭经济困难幼儿的就读负担，提高了教育教学质量，促进了教育公平，服务对象满意，社会评价高。

五、评价结论及建议

（一）评价结论

项目实施过程公开透明，所有的项目预算均通过多种方式对外公开，不定期派人进行项目进度和实施情况进行检查，对发现的问题立即整改到位，尤其是涉及到民工工资的发放，及时开通民工工资账户，保证了农民工工资的及时发放到位。对该维修项目的质量进行严格把关，要求各单位年初制定项目绩效支出目标，并配合财政及相关部门对各类项目进行专项检查，年终对项目绩效进行考核，考核结果纳入对学校的考核。

（二）存在的问题

项目实施过程中，资金拨付不及时。主要是因为工程项目前期手续多，需进一步加大执行力度，并加强与财政部门的沟通和协调，确保预算资金的及时下达和支付。

（三）相关建议

1.每季度进行财务收支分析，对收支不合理现象做出预警，并及时通报。落实项目专项的报批进度和指标的下达，加强项目实施进度跟踪，开展预算项目绩效评价，确保项目绩效目标完成。

2.严格财务管理监督。按照预算规定的项目和用途进行资金使用审核、支付、财务核算，杜绝挪用和挤占。

3.建议财政局加大资金审批和支付力度，最大限度发挥资金效益。

旺苍县嘉川镇中心幼儿园

2023年9月19日

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表