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公开时间：2023年11月02日

第一部分单位概况……………………………………………………………1

一、基本职能及主要工作………………………………………………………1

二、机构设置…………………………………………………………………6

第二部分2022年度单位决算情况说明………………………………………6

一、收入支出决算总体情况说明……………………………………………6

二、收入决算情况说明………………………………………………………7

三、支出决算情况说明………………………………………………………8

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明…………………………………9

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明……………………………10

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明………………………13

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明……………………………13

八、政府性基金预算支出决算情况说明……………………………………15

九、国有资本经营预算支出决算情况说明…………………………………15

十、其他重要事项的情况说明……………………………………………15

第三部分名词解释…………………………………………………………16

第四部分 附件………………………………………………………………19

第五部分附表………………………………………………………………37

一、收入支出决算总表…………………………………………………37

二、收入总表……………………………………………………………37

三、支出总表……………………………………………………………37

四、财政拨款收入支出决算总表………………………………………37

五、财政拨款支出决算明细表……………………………………37

六、一般公共预算财政拨款支出决算表………………………………37    

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表…………………… 37

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表…………………………37

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表…………………………37

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表………………………37

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表…………………37

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表……………………37

十三、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表…………37

第一部分单位概况

一、基本职能

根据县委编办核定，基本职能职责如下：

（一）全面贯彻落实党和国家的教育方针，认真执行国家和上级教育主管部门的政策规定，坚持社会主义办学方向，全面实施素质教育，培养社会主义事业的建设者和接班人。

（二）组织制定学校发展的远景规划、近期目标、学年和学期各项工作计划以及各项工作指标并组织实施。

（三）加强学校科学管理，制定和健全各项规章制度，规范办学行为，培养良好校风、教风、学风，实施管理决策的民主化、方法的定量化和手段的科学化。

（四）组织实施教育教学管理，加强对教师、学生政治思想和道德教育，提升教师政治素质和业务能力，培养合格人才。严格执行国家课程计划，开齐课程，开足课时，加强教情学情分析与研究，提高教育教学效益。

（五）坚持以人为本、德育为先，坚持教书育人、管理育人、服务育人，致力于学校、社会、家庭三结合教育，努力形成良好的育人环境。

（六）组织实施校园人文环境建设，创建平安和谐校园。

二、机构设置

旺苍县普济镇代池坝小学校属旺苍县教育局下属二级预算单位，内设机构5个：办公室（党支部办公室），教务处、教科信息化处，德育处，总务安全办公室。总编制16名。在职人员总数16人，离退休人员23人（含关破人员19人）。

第二部分2022年度单位决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

旺苍县普济镇代池坝小学校2022年单位预算收入总数362.02万元，较2021年部门预算收入减少14.8%，主要原因是减少了学校项目工程建设，学生人数减少。

旺苍县普济镇代池坝小学校2022年单位基本支出预算总数347.28万元，其中：人员支出291.63万元，运转经费支出24.12万元，占100%；项目支出14.74万元，占100%。

 

（收、支决算总计变动情况图（单位：万元）

二、收入决算情况说明

2022年本年收入合计362.02万元，其中：一般公共预算财政拨款收入347.88万元，占96.1%；政府性基金预算财政拨款收入0万元。

 

收入决算结构图

三、支出决算情况说明

2022年本年支出合计362.02万元，其中：基本支出347.88万元，占96.1%；项目支出14.74万元，占4.1%。

 

支出决算结构图

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年财政拨款收入347.88万元、支出362.02万元。2021年收入决算数415.59万元，支出313.21万元，与2021年相比，财政拨款收入减少67.71万元，下降18.7%，原因是学校工程项目减少，学生人数减少。支出总计增加48.81万元，增加13.5。主要变动原因是2021年结余资金72.38万元在2022年支出。

 

财政拨款收、支决算总计变动情况（单位：万元）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2022年一般公共预算财政拨款支出347.88万元，占本年支出合计362.02万元的96.1%。与2021年相比，财政拨款收入减少140.08万元，下降38.7%，原因是学校工程项目减少，学生人数减少，上年结余资金72.38万元。支出总计增加48.81万元，增加13.5万元。主要变动原因是2021年结余资金72.38万元在2022年支出。

 

一般公共预算财政拨款支出决算变动情况

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2022年一般公共预算财政拨款支出347.88万元，主要用于以下方面:教育支出（类）308.7万元，占85%；科学技术支出0万元，占0%；文化旅游体育与传媒支出0万元，占0%；社会保障和就业（类）支出23.65万元，占5%；卫生健康支出11.83万元，占4%；住房保障支出17.81万元，占6%。

 

一般公共预算财政拨款支出决算结构

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2022年一般公共预算支出决算数为362.02，完成预算100%。其中：

1、教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）:支出决算为308.7万元，完成预算100%，。

2、社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:支出决算为23.65万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

3、医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:支出决算为11.83万元，完成预算100%，决算等于预算数。

4、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：支出决算为17.81万元，完成预算100%，决算等于预算数。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年一般公共预算财政拨款基本支出362.02万元，其中：

人员经费291.63万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。

公用经费24.12万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2022年“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0.32万元，较上年减少0.08万元，减少20%，主要是因为单位厉行节约，压减公务接待。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2022年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0.32万元，占100%。具体情况如下：

 

“三公”经费财政拨款支出结构

1.因公出国（境）经费支出0万元。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算与2021年一致。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元。公务用车购置及运行维护费支出决算与2021年一致。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，金额0元。截至2022年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆.

公务用车运行维护费支出0万元。

3.公务接待费支出0.32万元，完成预算80%。公务接待费支出决算比2021年减少0.08万元，下降20 %。减少的主要原因是我校严格按中央八项规定执行，厉行节约。其中：

4.国内公务接待支出0.32万元，主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待8批次，60人次（不包括陪同人员），共计支出0.32万元，具体内容包括：接待新教育活动参会领导和相关人员以及各种检查等需要进行接待的公务活动8批次，共计支出0.32万元。

5.外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2022年政府性基金预算财政拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2022年国有资本经营预算财政拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2022年，代池小学坝机关运行经费支出0万元，年初未预算。

（二）政府采购支出情况

2022年，代池坝小学采购支出总额0万元。

（三）国有资产占有使用情况

截至2022年12月31日，代池坝小学共有车辆0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车辆、其他用车0辆，单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理情况

根据预算绩效管理要求，本学校在年初预算编制阶段，组织对贫困寄宿生生活补助开展了预算事前绩效评估，对3个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取3个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对3个项目开展了绩效目标完成情况自评。项目绩效目标自评表见附件。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

5.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9、教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）：指学前教育的日常运行支出及为完成事业发展目标的支出。

10.教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）：指小学学校的日常运行支出及为完成事业发展目标的支出。

11、教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）：指初级中学校的日常运行支出及为完成事业发展目标的支出。

12.文化体育与传媒支出（类）其他文化体育与传媒支出（款）宣传文化发展专项支出（项）：指按照国家有关政策开展宣传文化工作的专项支出。教育上主要为乡村少年宫的建设与日常运转经费。

13.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险。

14.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的职业年金支出。

15.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）：指按规定用于烈士和牺牲、病故人员家属的一次性和定期抚恤金以及丧葬补助经费。

16.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：指用于事业单位医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

17.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

18.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

19.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

20.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

21.“三公”经费：指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

22.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分 附件

旺苍县普济镇代池坝小学校2022年度单位预算整体支出绩效评价自评报告

一、单位概况

（一）机构构成

我单位为旺苍县普济镇代池坝小学校所属级二级预算单位，单位性质为财政补助事业单位。

（二）基本职能

根据县委编办核定，基本职能职责如下：

1.全面贯彻落实党和国家的教育方针，认真执行国家和上级教育主管部门的政策规定，坚持社会主义办学方向，全面实施素质教育，培养社会主义事业的建设者和接班人。

2.组织制定学校发展的远景规划、近期目标、学年和学期各项工作计划以及各项工作指标并组织实施。

3.加强学校科学管理，制定和健全各项规章制度，规范办学行为，培养良好校风、教风、学风，实施管理决策的民主化、方法的定量化和手段的科学化。

4.组织实施教育教学管理，加强对教师、学生政治思想和道德教育，提升教师政治素质和业务能力，培养合格人才。严格执行国家课程计划，开齐课程，开足课时，加强教情学情分析与研究，提高教育教学效益。

5.坚持以人为本、德育为先，坚持教书育人、管理育人、服务育人，致力于学校、社会、家庭三结合教育，努力形成良好的育人环境。

6.组织实施校园人文环境建设，创建平安和谐校园。

（三）人员结构及相关情况

旺苍县普济镇代池坝小学校属旺苍县教育局下属二级预算单位，总编制16名。在职人员总数16人，离退休人员23人（含关破人员19人）。固定资产总额1652.41万元。

二、单位财政资金收支情况

（一）单位财政资金收入情况

2022年本年收入合计362.02万元，其中：一般公共预算财政拨款收入275.51万元，占76.1%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%，使用非财政拨款结余0万元，占0%，上年结转0万元，占0%。

（二）单位财政资金支出情况

2022年本年支出合计362.02万元，其中：基本支出347.28万元，占95.93%；项目支出14.74万元，占4.07%。

三、绩效评价管理

（一）评价结论

根据单位整体支出绩效评价指标体系，经自查，我单位2022年度绩效目标标准分值100分，自查实得96分，顺利完成年初预算，较好地完成了各项目标任务，达到了预期绩效目标。

（二）综合管理情况

1.年度目标完成情况

2022年学校集体获奖：在2022年春季旺苍县六年级质量检测中何新群老师荣获数学单科教学质量三等奖，李宗囿老师荣获英语单科教学质量三等奖。学校荣获旺苍县2022年义务教育学校招生工作一等奖。

2.预算编制情况

严格按照县财政局要求，及时编制了预算方案，做到编制完整，基础信息和科目使用准确，单位编制、人员情况与供养人员横向联网系统数据相符，预算编制规范，项目名称、绩效指标、项目内容说明等符合规范并及时上报。

3.预算执行情况

预算执行中无调整预算项目情况，年度预算执行收支平衡，未实施的项目结转下年，人员支出部分按时间进度执行，无挪用人员经费支出。

4.预算完成结果情况

2022年本年收入合计362.02万元，其中：一般公共预算财政拨款收入275.51万元，占76.1%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%，使用非财政拨款结余0万元，占0%，上年结转0万元，占0%。

2022年本年支出合计362.02万元，其中：基本支出347.28万元，占95.93%；项目支出14.74万元，占4.07%。

5. 项目决策情况

我单位在项目实施、资金管理和设备采购方面，严格审批把关制度，严禁截留和挪用项目资金。

6.项目完成结果情况

2022年项目收入14.74万元，其中:当年项目预算14.74万元;2022年项目支出14.74万元。

7.绩效公开、整改情况

项目实施过程公开透明，所有的项目预算均通过多种方式对外公开，也定期不定期派人进行项目进度和实施情况进行检查，对发现的问题立即整改到位。

8.绩效管理工作开展情况

对所属项目进行严格把关，要求年初制定项目绩效支出目标，并配合财政及相关单位对各类项目进行专项检查，年终对项目绩效进行考核。

四.存在的主要问题及整改措施

1、细化整体预算编制工作。加强单位的预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制。全面编制预算项目，优先保障固定性的、相对刚性的费用支出项目，尽量压缩变动性的、有控制空间的费用项目，提高预算编制的科学性、严谨性和可控性。

2、强化财政预算执行的刚性。严格按照预算项目进行，不得随意调整和变更预算，确保预算的刚性。做好与财政单位的衔接协调，保障资金的投入进度，发挥预算资金的使用效益。

3、坚持定期进行财务分析。每季度进行财务收支分析，对收支不合理现象做出预警，并及时通报。落实项目专项的报批进度和指标文的下达，加强项目实施进度跟踪，开展项目绩效评价，确保项目绩效目标完成。

4、严格财务管理监督。按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、列报支付、财务核算；严格控制“三公”经费的规模和比例，杜绝挪用和挤占其他预算资金行为，严把“三公”经费支出审核、审批关口，细化“三公”经费的管理，合理压缩“三公”经费支出。

附件：2022年单位预算支出整体绩效目标自评表

项目支出绩效目标完成情况表 (2022年度)
项目名称			免作业本费
预算单位			旺苍县普济镇代池坝小学校
预算执行情况(万元)	预算数:		0.07	执行数:	0.07
	其中-财政拨款:		0.07	其中-财政拨款:	0.07
	其它资金:		0	其它资金:	0
年度目标完成情况	预期目标			实际完成目标
	对全校40名学生进行作业本费减免			减免了全校40学生全年的作业本费，减轻了这部分学生的家庭负担。
绩效指标完成情况	一级指标	二级指标	三级指标	预期指标值	实际完成指标值
	完成指标	数量指标	资助标准	15元/人.期；	15元/人.期；
			享受人数	40人	40人
			减免金额	0.375万元	0.375万元
		社会效益 指标	提升学生家长知晓度，感受党和国家关怀	接受学生、家长和社会各界的监督，让学生、家长、社会了解减免作业本费政策的内容和意义，营造了全社会共同参与的良好氛围。	接受学生、家长和社会各界的监督，让学生、家长、社会了解减免作业本费政策的内容和意义，营造了全社会共同参与的良好氛围。
		时效指标	部门总体完成时间	2022年12月31日前	2022年12月31日前
		满意度指标	群众和社会满意度	≥95%	≥95%
		成本指标	学前保教费减免项目	0.375万元	0.375万元

项目支出绩效目标完成情况表 (2022年度)
项目名称			贫困寄宿生生活补助
预算单位			旺苍县普济镇代池坝小学校
预算执行情况(万元)	预算数:		1.3万元	1.3万元
	其中-财政拨款:		1.3万元	其中-财政拨款:	1.3万元
	其它资金:		0	其它资金:	0
年度目标完成情况	预期目标			实际完成目标
	受益学生占寄宿生的55%，补助标准为小学生每生每天4元、初中生5元（寄宿生全年在校时间按250天计算）。			资助了全校28名贫困小学生，减轻了这部分幼儿的家庭负担，让这部分学生能够安心就读，促进教育公平。
绩效指标完成情况	一级指标	二级指标	三级指标	预期指标值	实际完成指标值
	项目完成指标	数量指标	全年发放次数	2次	2次
			家庭经济困难寄宿学生补助标准	小学生4元/人.天、初中生5元/人.天	小学生4元/人.天、初中生5元/人.天
				28人	28人
		质量指标	家庭经济困难寄宿学生	保障全县家庭经济困难寄宿学生减轻就读压力，提高在校生活水平	保障全县家庭经济困难寄宿学生减轻就读压力，提高在校生活水平
		时效指标	部门总体完成时间	2022年12月31日	2022年12月31日
		可持续影响 指标	落实科学发展观	贯彻落实科学发展观、构建社会主义和谐社会的重要举措，是实施科教兴国和人才强省战略。	贯彻落实科学发展观、构建社会主义和谐社会的重要举措，是实施科教兴国和人才强省战略。
		成本指标	2022年寄宿生生活补贴经费	1.3万元	1.3万元
		社会效益 指标	促进社会公平	优化教育结构，对于完善国家资助政策体系，帮助家庭经济困难学生顺利完成学业，促进教育公平	优化教育结构，对于完善国家资助政策体系，帮助家庭经济困难学生顺利完成学业，促进教育公平
	满意度指标	满意度指标	学生、家庭和社会满意度	≥95%	≥95%

项目支出绩效目标完成情况表 (2022年度)
项目名称			农村义务教育学校营养改善计划
预算单位			旺苍县普济镇代池坝小学校
预算执行情况(万元)	预算数:		3万元	执行数:	3万元
	其中-财政拨款:		3万元	其中-财政拨款:	3万元
	其它资金:		0	其它资金:	0
年度目标完成情况	预期目标			实际完成目标
	受益学生为农村义务教育阶段学校在校生的100%，补助标准为每生每天5元，使农村学生健康成长。			全镇990名农村义务教育阶段学生全部享受了营养餐，减轻了这部分学生的家庭负担，使他们能健康成长，同时也促进教育公平。
绩效指标完成情况	一级指标	二级指标	三级指标	预期指标值	实际完成指标值
	项目完成指标	数量指标	全年资助次数	每天一次免费营养餐	每天一次免费营养餐
			资助标准	5元/人.天	5元/人.天
			享受人数	40人	40人
		质量指标	享受人数所占学生比例	100%	100%
		时效指标	部门总体完成时间	2022年12月31日	2022年12月31日
		可持续影响 指标	贯彻落实科学发展观、构建社会主义和谐社会的重要举措，是实施科教兴国和人才强省战略。	良好	良好
		成本指标	2022年营养餐改善计划经费总额	3万元	3万元
		社会效益 指标	减轻贫困学生家庭负担，确保城乡义务教育阶段学生入学，提高学生身体健康水平	良好	良好
	满意度指标	满意度指标	学生、家庭和社会满意度	≥95%	≥95%

第五部分附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表