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公开时间：2023年 9月15 日

第一部分 单位概况.........................................................................4

一、主要职责................................................................................4

二、机构设置..................................................................................4

第二部分2022年度单位决算情况说明.......................................................5

一、收入支出决算总体情况说明....................................................... ............5

二、收入决算情况说明....................................................................................5

三、支出决算情况说明....................................................................................6

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明.....................................................7

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明.............................................7

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明....................................9

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明..............................................9

八、政府性基金预算支出决算情况说明.......................................................10

九、国有资本经营预算支出决算情况说明...................................................10

十、其他重要事项的情况说明......................................................................10

第三部分名词解释.......................................................................................12

第四部分附件...............................................................................................16

第五部分附表....................................................................................................22

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表

第一部分单位概况

一、主要职责

负责全县各校现代教育技术和基础教育设备的规划、配备和管理工作；制定相关的仪器、设备使用、管理规章制度，并进行常规性检查；负责督促、指导学校教师应用现代教育技术和基础教育设备，提高教育教学水平；组织开展多种形式的教学、教研活动，并举办教师培训班，提升教师应用现代教育技术和基础教育设施辅助教学的能力，加快新课程改革的步伐；承担组织实施全县初、高中毕业学业信息技术学科考试和理化生实验操作考试及高中通用技术考查等工作；完成主管部门交办的其他工作事项。

二、机构设置

独立事业编制1个，总编制13名，事业编制13名（其中：参照公务员法管理的事业编制0名）。在职人员总数11人，其中：事业人员11人，离退休人员1人。2022年度，纳入单位决算汇编范围的独立核算单位共1个，与上年比无变化，设5个内设机构：办公室、教务处、教科信息化处、总务安全处、德育处。

第二部分2022年度单位决算情况说明

一、 收入支出决算总体情况说明

2022年度收、支总计317.19万元。与2021年相比，收入、支出总计减少699.23万元。主要变动原因是按财政统计口径，2022年度结转资金不再纳入部门决算。

 

收、支决算总计变动情况图

二、 收入决算情况说明

2022年本年收入合计317.19万元，其中：一般公共预算财政拨款收入317.09万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、 支出决算情况说明

2022年本年支出合计317.19万元，其中：基本支出195.23万元，占68%；项目支出121.96万元，占32%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年财政拨款收、支总计317.19万元。与2021年相比，财政拨款收入、财政拨款支出总计减少699.23万元，主要变动原因是2022年决算中不含上年结转数。

 

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2022年一般公共预算财政拨款支出317.19万元，占本年支出合计的100%。与2021年相比，一般公共预算财政拨款支出减少581.92万元，下降64%，主要变动原因是2022年决算中不含上年结转数。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2022年一般公共预算财政拨款支出317.19万元，主要用于以下方面:一般公共服务支出0万元，占0%；教育支出276万元，占80%；科学技术支出0万元，占0%；文化旅游体育与传媒支出0万元，占0%；社会保障和就业支出17.19万元，占9%；卫生健康支出10.89万元，占5%；住房保障支出13.1万元，占6%；

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2022年一般公共预算支出决算数为317.19万元，完成预算100%。其中：

1. 教育支出（类）教育管理事务（款）其他教育管理事务支出（项）: 支出决算为276万元，完成预算100%。

2.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:支出决算为13.1万元，完成预算100%。

3.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款） 机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）: 支出决算为17.19万元，完成预算100%。

4.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:支出决算为10.89万元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年一般公共预算财政拨款基本支出317.19万元，其中：

人员经费195.23万元，主要包括：基本工资83.8万元、津贴补贴5万元、奖金30.1万元、绩效工资34.21万元、机关事业单位基本养老保险缴费17.19万元、其他社会保障缴费0.85万元、职工基本医疗保险缴费10.89万元、生活补助0万元、抚恤金0万元、住房公积金13.1万元、其他工资福利支出0万。

日常公用经费20万元，主要包括：办公费1.72万元、水费0万元、电费8.85万元、邮电费0万元、物业管理费0万元、差旅费5.87万元、维修（护）费0.23万元、租赁费0万元、培训费1.82万元、公务接待费0万元、专用材料费0万元、劳务费1.49万元、工会经费0万元、福利费18.11万元、其他商品服务0万元。

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2022年“三公”经费财政拨款支出决算为0万元。本单位未预算该项经费。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2022年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元；公务接待费支出决算0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2022年政府性基金预算财政拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2022年国有资本经营预算财政拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2022年，机关运行经费支出0万元，2021年决算数持平。

（二）政府采购支出情况

2022年，政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占有使用情况

截至2022年12月31日，共有车辆0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车0辆。单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理情况

根据预算绩效管理要求，本单位在2022年度预算编制阶段，组织对全年预算开展了预算事前绩效评估，编制了绩效目标，预算执行过程中，选取1个项目开展绩效监控，年终组织对整体预算执行情况和1个项目开展绩效自评。绩效自评综述：严格按照县财政局、县教育局要求，及时编制了预算方案，做到编制完整，基础信息和科目使用准确，单位编制、人员情况与供养人员横向联网系统数据相符，预算编制规范，项目名称、绩效指标、项目内容说明等符合规范并及时上报。预算执行中无调整预算项目情况，年度预算执行收支平衡，支出部分按时间进度执行，资金无挪用。顺利完成了年初预定绩效目标，保证了财政资金的安全性，充分发挥了资金的使用效益。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。如高中阶段学校收取的住宿费。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是利息收入等。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.  教育支出（类）教育管理事务（款）行政运行（项）：指用于行政单位正常运行的基本支出。

10. 教育支出（类）教育管理事务（款）其他教育管理事务支出（项）：指我局直属事业单位的日常运行支出。

11. 教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）：指学前教育的日常运行支出及为完成事业发展目标的支出。

12.教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）：指小学学校的日常运行支出及为完成事业发展目标的支出。

13、教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）：指初级中学校的日常运行支出及为完成事业发展目标的支出。

14.教育支出（类）普通教育（款）高中教育（项）：指高级中学校的日常运行支出及为完成事业发展目标的支出。

15.教育支出（类）普通教育（款）高等教育（项）：指高等学校的日常运行支出及为完成事业发展目标的支出。

16.教育支出（类）职业教育（款）职业高中教育（项）：指职业教育学校的日常运行支出及为完成事业发展目标的项目支出。

17.教育支出（类）特殊教育（款）特殊学校教育（项）：指特殊教育学校的日常运行支出及为完成事业发展目标的支出。

18.教育支出（类）进修及培训（款）教师进修（项）：指老师进修学校的日常运行支出及为完成事业发展目标的支出。

19.教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）其他教育费附加安排的支出（项）：指反映教育费附加、地方教育附加安排的其他专项支出。

20.教育（类）其他教育支出（款）其他教育支出（项）：指用于普通教育中的其他普通教育支出。

21.文化体育与传媒支出（类）其他文化体育与传媒支出（款）宣传文化发展专项支出（项）：指按照国家有关政策开展宣传文化工作的专项支出。教育上主要为乡村少年宫的建设与日常运转经费。

22.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险。

23.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的职业年金支出。

24社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）：指按规定用于烈士和牺牲、病故人员家属的一次性和定期抚恤金以及丧葬补助经费。

25.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：指用于事业单位医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

26.农林水支出（类）扶贫（款）其他扶贫支出（项）：指其他用于扶贫方面的支出。

27.农林水支出（类）农村综合改革（款）对村民委员会和村党支部的补助（项）：指对村民委员会和村党支部的补助支出。

28.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

29.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

30.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

31.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

32.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分附件

四川省旺苍县电化教育馆2022年度单位预算整体支出绩效评价自评报告

一、单位概况

（一）机构构成

我单位为四川省旺苍县电化教育馆，属级二级预算单位，单位性质为财政补助事业单位。

（二）基本职能

负责全县各校现代教育技术和基础教育设备的规划、配备和管理工作；制定相关的仪器、设备使用、管理规章制度，并进行常规性检查；负责督促、指导学校教师应用现代教育技术和基础教育设备，提高教育教学水平；组织开展多种形式的教学、教研活动，并举办教师培训班，提升教师应用现代教育技术和基础教育设施辅助教学的能力，加快新课程改革的步伐；承担组织实施全县初、高中毕业学业信息技术学科考试和理化生实验操作考试及高中通用技术考查等工作；完成主管部门交办的其他工作事项。

（三）人员结构及相关情况

四川省旺苍县电化教育馆属于旺苍县教育局下属二级预算单位，总编制13名，其中工勤编制0名，事业编制13名（其中：参照公务员法管理的事业编制0名）。在职人员总数11人，其中：工勤人员0人，事业人员11人，离退休人员1人。固定资产总额34.24万元。

二、单位财政资金收支情况

（一）单位财政资金收入情况

2022年本年收入合计317.19万元，其中：一般公共预算财政拨款收入317.19万元，占100%。

（二）单位财政资金支出情况

2022年本年支出合计317.19万元，其中：基本支出195.23万元，占61%；项目支出121.96万元，占39%。

三、绩效评价管理

（一）评价结论

根据单位整体支出绩效评价指标体系，经自查，我单位2022年度绩效目标标准分值100分，自查实得97分，顺利完成年初预算，较好地完成了各项目标任务，达到了预期绩效目标。

（二）综合管理情况

1.年度目标完成情况

2022年，在县委、县政府的坚强领导下，全县教育系统干部职工紧紧围绕县委县政府，团结一心、创先争优，顺利完成各项目标任务。

2.预算编制情况

严格按照县财政局要求，及时编制了预算方案，做到编制完整，基础信息和科目使用准确，单位编制、人员情况与供养人员横向联网系统数据相符，预算编制规范，项目名称、绩效指标、项目内容说明等符合规范并及时上报。

3.预算执行情况

预算执行中无调整预算项目情况，年度预算执行收支平衡，未实施的项目结转下年，人员支出部分按时间进度执行，无挪用人员支出。

4.预算完成结果情况

2022年本年收入合计317.19万元，其中：一般公共预算财政拨款收入317.19万元，占100%。2022年本年支出合计317.19万元，其中：基本支出195.23万元，占61%；项目支出121.96万元，占39%。

5. 项目决策情况

我单位在项目实施、资金管理和设备采购方面，严格审批把关制度，严禁截留和挪用项目资金。

6.项目实施情况

以“创建省级智慧教育示范区”、“四川云教”和“中小学信息技术应用能力提升工程2.0”为契机，建立教育信息化应用协作机制，引导多方参与，从利用信息技术加强校园管理、备课上课评课、构建智慧学习环境，打造理想课堂，缔造完美教室等方面完善学、培、研、训机制。

一是通过我县“教育智慧云”平台，我局的会议、教研、培训、安防、同步课堂、优质课、公开课等都可以在线进行，不仅提高了工作效率，节约了会议经费，促进了各级各部门之间及时的交流与沟通，还有效解决了村小教学点、乡镇学校、城镇学校资源不均衡的问题。

二是利用“教育智慧云”平台开展“三个课堂”应用，平台能对全县所有学校“三个课堂”进行统一管理，实现资源共享，数据共通。主讲学校可通过平台进行主讲教师管理、发布课表安排、发布教案、课件等资料。听课学校可通过平台查看其他学校课表安排、下载教案和课件等资料、观看直播或上传的录像课等。平台能查看预约上课学校数、查看累计开课排行数据等。

三是利用“教育智慧云”平台竞赛系统，搭建全县线上活动平台，实现活动从建立到作品上传，然后选择评委，在线评选，在线推优等全程线上实现，方便了全县参参赛教师，促进了参赛教师在线观看作品，互相学习提高，对提高全县教育教学质量提供了促进作用。

7.项目完成结果情况

2022年项目收入121.96万元，其中:当年项目预算121.96万元;2022年项目支出121.96万元。

8.绩效公开、整改情况

项目实施过程公开透明，所有的项目预算均通过多种方式对外公开，也定期不定期派人进行项目进度和实施情况进行检查，对发现的问题立即整改到位。

9.绩效管理工作开展情况

对所属项目进行严格把关，要求年初制定项目绩效支出目标，并配合财政及熟读单位对各类项目进行专项检查，年终对项目绩效进行考核。

四、存在的主要问题

1.预算管理不够精细。在预算管理过程中，需加强单位内设机构的协调联动，保证预算编制的合理与精细，并加强与财政单位的沟通和协调，确保预算资金的及时下达和支付。

2.资金支付不及时，预算执行力度不够。2022年，因多方原因，项目实施进度较慢，资金审批、支付进度不够，需进一步加大执行力度。

3.绩效目标设立不够明确、不够细化和量化。实施项目虽然设立了预算整体目标和项目资金绩效目标，但目标不够明确、不够细化和量化。

五、整改措施及建议

1.细化整体预算编制工作。加强单位的预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制。全面编制预算项目，优先保障固定性的、相对刚性的费用支出项目，尽量压缩变动性的、有控制空间的费用项目，提高预算编制的科学性、严谨性和可控性。

2.强化财政预算执行的刚性。严格按照预算项目进行，不得随意调整和变更预算，确保预算的刚性。做好与财政单位的衔接协调，保障资金的投入进度，发挥预算资金的使用效益。

3.坚持定期进行财务分析。每季度进行财务收支分析，对收支不合理现象做出预警，并及时通报。落实项目专项的报批进度和指标文的下达，加强项目实施进度跟踪，开展项目绩效评价，确保项目绩效目标完成。

4.严格财务管理监督。按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、列报支付、财务核算；严格控制“三公”经费的规模和比例，杜绝挪用和挤占其他预算资金行为，严把“三公”经费支出审核、审批关口，细化“三公”经费的管理，合理压缩“三公”经费支出。

附件：2022年单位预算支出整体绩效目标自评表

四川省旺苍县电化教育馆

2023年9月26日      

部门预算项目支出绩效自评表（2022年度）

项目名称

51082122T000000393860-义教综合奖补

主管部门

旺苍县教育局部门

实施单位（盖章）

四川省旺苍县电化教育馆

项目基本情况

1.项目年度目标完成情况

项目年度目标

年度目标完成情况

落实城乡统一、重在农村的义务教育经费保障机制。

全面落实城乡统一重在农村的义务教育经费保障机制

2.项目实施内容及过程概述

所有项目严格按照年初预算时的绩效目标任务执行，有预算才实施，并保证专款专用，确保资金的安全和规范，资金的支付范围合法合规，支付依据合规合法、与预算相符。

预算执行情况（10分）

年度预算数（万元）

年初预算

调整后预算数

预算执行数

预算执行率

权重

得分

原因

总额

0.00

20.00

20.00

100.00%

10

1.预算执行率=预算执行数/调整后预算数，预算执行率未达到90%的需说明原因（100字以内）;2.年中发生预算调整的（追加或调减）,应单独说明理由；3.其他资金包括：社会投入资金、银行贷款.

其中：财政资金

0.00

20.00

20.00

100.00%

/

/

财政专户管理资金

0.00

0.00

0.00

0.00%

/

/

单位资金

0.00

0.00

0.00

0.00%

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其他资金

/

/

绩效指标（90分）

一级指标

二级指标

三级指标

指标性质

指标值

度量单位

完成值

权重

得分

未完成原因分析

合计

100

评价结论

随时发现问题随时指出，有力保证了项目资金使用的合理合法性，确保资金安全，最大程度发挥资金的使用效益。

存在问题

项目实施过程中，资金拨付不及时。

改进措施

加强与财政部门的沟通和协调，确保预算资金的及时下达和支付。

项目负责人：

财务负责人：

第五部分附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表