目   录

第一部分 部门概况……………………………………………………………3

一、基本职能及主要工作………………………………………………………3

二、机构设置…………………………………………………………………3

第二部分 2022年度部门决算情况说明………………………………………4

一、收入支出决算总体情况说明……………………………………………4

二、收入决算情况说明………………………………………………………4

三、支出决算情况说明………………………………………………………5

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明…………………………………6

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明……………………………6

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明………………………8

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明……………………………9

八、政府性基金预算支出决算情况说明……………………………………10

九、国有资本经营预算支出决算情况说明…………………………………10

十、其他重要事项的情况说明……………………………………………10

第三部分名词解释…………………………………………………………12

第四部分附件………………………………………………………………15

第五部分附表………………………………………………………………24

一、收入支出决算总表…………………………………………………24

二、收入总表……………………………………………………………24 

 三、支出总表……………………………………………………………24

四、财政拨款收入支出决算总表………………………………………24

五、财政拨款支出决算明细表……………………………………24

六、一般公共预算财政拨款支出决算表………………………………24

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表…………………………24

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表…………………………24

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表…………………………24

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表………………………24

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表…………………24

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表……………………24

十三、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表…………24

第一部分单位概况

一、基本职能及主要工作

根据县委编办核定，基本职能职责如下：

(一)全面贯彻落实党和国家的教育方针，认真执行国家和上级教育科技主管部门的政策规定，坚持社会主义办学方向，全面实施素质教育，培养社会主义事业的建设者和接班人。

（二）组织制定学校发展的远景规划、近期目标、学年和学期各项工作计划以及各项工作指标并组织实施。

（三）加强学校科学管理，制定和健全各项规章制度，规范办学行为，培养良好校风、教风、学风，实施管理决策的民主化、方法的定量化和手段的科学化。

（四）组织实施教育教学管理，加强对教师、学生政治思想和道德教育，提升教师政治素质和业务能力，培养合格人才。严格执行国家课程计划，开齐课程，开足课时，加强教情学情分析与研究，提高教有教学效益。

（五）坚持以人为本、德育为先，坚持教书有人、管理有人、服务育人，致力于学校、社会、家庭三结合教育，努力形成良好的育人环境。

（六）组织实施校园人文环境建设，创建平安和谐校园。

二、机构设置

2022年度，纳入单位决算汇编范围的独立核算单位共1个，与上年比无变化，设5个内设机构：办公室、教务处、教科信息化处、总务安全处、德育处。

第二部分2022年度单位决算情况说明

一、 收入支出决算总体情况说明

2022年度收入总计、支出总计2037.56万元。与2021年相比，收入、支出总计减少94.09万元，减少4.41%。主要变动原因是2022年结余资金未再纳入决算。

 

收、支决算总计变动情况图

二、 收入决算情况说明

2022年本年收入合计2037.56万元，其中：一般公共预算财政拨款收入2037.56万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；

收入决算结构图（单位：万元）

三、 支出决算情况说明

2022年本年支出合计2037.56万元，其中：基本支出1936.59万元，占98%；项目支出100.96万元，占2%。

                              

支出决算结构图（单位：万元）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年度收入总计2037.56万元，2022年度支出总计2037.56万元。与2021年相比，收入、支出总计减少94.09万元，减少4.41%。主要变动原因是2022年结余资金未再纳入决算。

 

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2022年一般公共预算财政拨款支出2037.56万元，占本年支出合计的100%。与2021年相比，一般公共预算财政拨款支出增加131.69万元，增长37.12%。主要变动原因是基础绩效增加及学校维修的实施。

 

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2022年一般公共预算财政拨款支出2037.56万元，主要用于以下方面:教育支出1715.52万元，占85.17%；社会保障和就业支出98.01万元，占7.13%；卫生健康支出95.84万元，占2.7%；住房保障支出128.18万元，占5%。

 

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2022年一般公共预算支出决算数为2037.56万元，完成预算100%。其中：

1.教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）: 支出决算为1715.52万元，完成预算100%。

2.住房保障支出（类）普通教育（款）小学教育（项）:支出决算为128.18万元，完成预算100%。

3.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）: 支出决算为98.17万元，完成预算100%。

4.卫生健康（类）行政事业单位医疗行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:支出决算为95.84万元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年一般公共预算财政拨款基本支出2151.67万元，其中：

人员经费1711.98万元，主要包括：基本工资650.3万元、津贴补贴81.52万元、奖金364.73万元、绩效工资287.71万元、机关事业单位基本养老保险缴费97.87万元、其他社会保障缴费5.81万元、职工基本医疗保险缴95.84万元、生活补助3.22万元、抚恤金0.14万元、住房公积金128.18万元。

日常公用经费217.18万元，主要包括：办公费25.89万元、水费5.49万元、电费6.06万元、邮电费4.13万元、物业管理费0万元、差旅费13.8万元、维修（护）费111.69万元、租赁费0万元、培训费3.56万元、公务接待费0.32万元、劳务费11.96万元、工会经费10.88万元、福利费12.90万元。

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2022年“三公”经费财政拨款支出决算为0.32万元，完成预算80%。较上年减少0.08万元，下降20%。主要变动原因是学校厉行节约，减少公务接待。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2022年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元；公务接待费支出决算0.32万元，占100%。

 

1.因公出国（境）经费支出0万元。

2.公务用车购置及运行维护费支出。

3.公务接待费支出0.32万元，完成预算80%。公务接待费支出决算比2021年减少0.08万元，下降20%。主要变动原因是学校厉行节约，减少公务接待。

国内公务接待支出0.32万元。国内公务接待20批次，80人次（不包括陪同人员），共计支出0.32万元。具体内容包括：接待新教育活动参会领导和相关人员、接待各种检查等需要进行接待的公务活动20批次，共计支出0.32万元。

外事接待支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2022年政府性基金预算财政拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2022年国有资本经营预算财政拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2022年，实验小学机关运行经费支出0万元，与2021年决算一致。

（二）政府采购支出情况

2022年，实验小学政府采购支出总额0万元。

（三）国有资产占有使用情况

截至2022年12月31日，实验小学共有车辆0辆，单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理情况

根据预算绩效管理要求，本校在年初预算编制阶段，对2022年单位预算编制了绩效目标，预算执行过程中，选取3个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对整体预算和5个项目开展了绩效目标完成情况自评。从评价情况来看，顺利完成了年初预定绩效目标，保证了财政资金的安全性，充分发挥了资金的使用效益。评价结果详见附件。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。如高中阶段学校收取的住宿费。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是利息收入等。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.  教育支出（类）教育管理事务（款）行政运行（项）：指用于行政单位正常运行的基本支出。

10. 教育支出（类）教育管理事务（款）其他教育管理事务支出（项）：指我局直属事业单位的日常运行支出。

11. 教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）：指学前教育的日常运行支出及为完成事业发展目标的支出。

12.教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）：指小学学校的日常运行支出及为完成事业发展目标的支出。

13、教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）：指初级中学校的日常运行支出及为完成事业发展目标的支出。

14.教育支出（类）普通教育（款）高中教育（项）：指高级中学校的日常运行支出及为完成事业发展目标的支出。

15.教育支出（类）普通教育（款）高等教育（项）：指高等学校的日常运行支出及为完成事业发展目标的支出。

16.教育支出（类）职业教育（款）职业高中教育（项）：指职业教育学校的日常运行支出及为完成事业发展目标的项目支出。

17.教育支出（类）特殊教育（款）特殊学校教育（项）：指特殊教育学校的日常运行支出及为完成事业发展目标的支出。

18.教育支出（类）进修及培训（款）教师进修（项）：指老师进修学校的日常运行支出及为完成事业发展目标的支出。

19.教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）其他教育费附加安排的支出（项）：指反映教育费附加、地方教育附加安排的其他专项支出。

20.教育（类）其他教育支出（款）其他教育支出（项）：指用于普通教育中的其他普通教育支出。

21.文化体育与传媒支出（类）其他文化体育与传媒支出（款）宣传文化发展专项支出（项）：指按照国家有关政策开展宣传文化工作的专项支出。教育上主要为乡村少年宫的建设与日常运转经费。

22.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险。

23.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的职业年金支出。

24社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）：指按规定用于烈士和牺牲、病故人员家属的一次性和定期抚恤金以及丧葬补助经费。

25.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：指用于事业单位医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

26.农林水支出（类）农村综合改革（款）对村民委员会和村党支部的补助（项）：指对村民委员会和村党支部的补助支出。

27.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

28.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

29.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

30.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

31.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分附件

旺苍县实验小学

2022年度单位预算整体支出绩效评价

自评报告

一、单位概况

（一）机构构成

我单位为旺苍县实验小学，所属级二级预算单位，单位性质为财政补助事业单位。

（二）基本职能

1、全面贯彻落实党和国家的教育方针，认真执行国家和上级教育科技主管部门的政策规定，坚持社会主义办学方向，全面实施素质教育，培养社会主义事业的建设者和接班人。

2、组织制定学校发展的远景规划、近期目标、学年和学期各项工作计划以及各项工作指标并组织实施。

3、加强学校科学管理，制定和健全各项规章制度，规范办学行为，培养良好校风、教风、学风，实施管理决策的民主化、方法的定量化和手段的科学化。

4、组织实施教育教学管理，加强对教师、学生政治思想和道德教育，提升教师政治素质和业务能力，培养合格人才。严格执行国家课程计划，开齐课程，开足课时，加强教情学情分析与研究，提高教有教学效益。

5、坚持以人为本、德育为先，坚持教书有人、管理有人、服务育人，致力于学校、社会、家庭三结合教育，努力形成良好的育人环境。

6、组织实施校园人文环境建设，创建平安和谐校园。

（三）人员结构及相关情况

旺苍县实验小学属旺苍县教育局下属二级预算单位，总编制138名，其中事业编制138名。在职人员总数138人，其中：事业人员138人，离退休人员111人。固定资产总额1582.22万元。

二、单位财政资金收支情况

（一）单位财政资金收入情况

2022年本年收入合计2037.56万元，其中：一般公共预算财政拨款收入2037.56万元，占100%。

（二）单位财政资金支出情况

2022年本年支出合计2037.56万元，其中：基本支出1936.56万元，占90.17%；项目支出100.96万元，占9.83%。

三、绩效评价管理

（一）评价结论

根据单位整体支出绩效评价指标体系，经自查，我单位2022年度绩效目标标准分值100分，自查实得97分，顺利完成年初预算，较好地完成了各项目标任务，达到了预期绩效目标。

（二）综合管理情况

1.年度目标完成情况

2022年，全校师生无私奉献、顽强拼搏，学校的硬件建设不断推进，学校先后荣获全国生态文明教育特色学校、四川省绿色学校、2022年度四川省“优秀少先队集体”、广元市星星火炬奖学校、2021—2022学年教育改革创新奖、广元市教育系统2021—2022年度宣传工作先进单位等奖项，顺利完成各项目标任务。

2.预算编制情况

严格按照县财政局要求，及时编制了预算方案，做到编制完整，基础信息和科目使用准确，单位编制、人员情况与供养人员横向联网系统数据相符，预算编制规范，项目名称、绩效指标、项目内容说明等符合规范并及时上报。

3.预算执行情况

预算执行中无调整预算项目情况，年度预算执行收支平衡，未实施的项目结转下年，人员支出部分按时间进度执行，无挪用人员支出。

4.预算完成结果情况

2022年本年收入合计2037.56万元，其中：一般公共预算财政拨款收入2037.56万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%，使用非财政拨款结余0万元，占0%，上年结转0万元，占0%。2022年本年支出合计2037.56万元，其中：基本支出1936.56万元，占90.17%；项目支出100.96万元，占9.83%。

5. 项目决策情况

我单位在项目实施、资金管理和设备采购方面，严格审批把关制度，严禁截留和挪用项目资金。

6.项目实施情况

（1）学党史，悟思想，增强理想信念

学校党支部积极引领师生开展党史学习教育。

沉下心，原原本本读党史。学校党支部订购了“党的二十大精神学习用书”，为各党小组订购了“四史”学习资料，为各位党员订购了《习近平谈治国理政》第四卷等书刊，组织全体教师开展学习讨论。大家学有计划，学有笔记，学有所思，学有所得，从党的百年历史中汲取精神滋养，主动领会党的二十大精神主旨。

形式活，丰富载体学党史。利用七一建党节、主题党日、共产党员活动日等机会，组织党员教师开展“喜迎二十大·党徽在闪耀”庆祝建党101周年活动。4月，学校少先队开展的清明祭扫烈士墓活动先后被中国舆情网推送，先后开展了“喜迎二十大” 等系列活动。2022年9月，学校少先队员曹云清、郭奕岑同学被评为四川省“优秀少先队员”。

（2）抓班子，带队伍，认真落实党建工作

一是认真落实定期学习制度，学习习近平总书记“七一”重要讲话精神，学习贯彻党的十九届中央纪委六次全会精神、学习省纪委十一届六次全会精神以及省委、市委、县委会议精神，学习宣传党的二十大精神，学习《四川省中小学校党组织会议议事规则示范文本（试行）》和《四川省中小学校校长办公会议（校务会议）议事规则示范文本（试行）》的通知，进一步提高了自己和班子成员的政治理论水平和工作能力。二是定期召开组织生活会，查找存在的问题，认真整改，促进工作落实。三是定期谈心谈话，密切联系群众，关心教职工的工作生活。四是抓骨干教师队伍建设，大力实施“名师工程”。通过“校校结对”、“师徒结对”、教学研讨等多种有效途径，领航服务周边及农村薄弱学校，提升青年教师的专业成长。

（3）抓纪律，强作风，狠抓党风廉政建设

一是认真抓好落实全县教育系统“学党史、正师风、强师魂”专项治理，加强和改进学校师德师风建设，全面提升教师思想政治素质和职业道德水平，建立了党员干部作风建设的长效机制，通过廉政谈话、上党课，加强党风廉政建设。二是定期组织教师学习《新时代中小学教师职业行为十项准则》、“旺苍县师德师风预警”等法规和警示教育，制定了《实验小学关于在职教师从事有偿家教活动的暂行规定》，规范、约束我校教师的行为，使教师知法律准则、守底线，依法执教，廉洁从教。

（4）铸师魂，育新人，狠抓意识形态工作

一是坚持党的教育方针政策，把“培养什么人、怎样培养人、为谁培养人”摆在办学的首要位置，以“与我六年同学 助你一生精彩”为办学愿景。二是注重培育和弘扬社会主义核心价值观，时时处处用校园文化熏陶、感染、影响学生的思想观念、行为准则、价值取向。9月，开展了“老师感谢有您”第38个教师节系列活动，通过政治学习、师德培训讲座等，开展“四有好老师”教育实践活动。

（5）创特色，树亮点，推动学校新发展

学校充分挖掘利用特色教育资源，形成了“五育”教育品牌——“五育并举”办学育人体系。着力构建方向明确、特色明显、全方位融合、载体丰富、常态开展的党史学习（德育）校本模式。从而为坚定理想信念，为社会主义核心价值观奠基。

7.项目完成结果情况

2022年项目收入100.96万元，其中:当年项目预算100.96万元;2022年项目支出100.96万元。

8.绩效公开、整改情况

项目实施过程公开透明，所有的项目预算均通过多种方式对外公开，也定期不定期派人进行项目进度和实施情况进行检查，对发现的问题立即整改到位。

9.绩效管理工作开展情况

对所属项目进行严格把关，要求年初制定项目绩效支出目标，并配合财政及熟读单位对各类项目进行专项检查，年终对项目绩效进行考核。

四、存在的主要问题

1.预算管理不够精细。在预算管理过程中，需加强单位内设机构的协调联动，保证预算编制的合理与精细，并加强与财政单位的沟通和协调，确保预算资金的及时下达和支付。

2.资金支付不及时，预算执行力度不够。2022年，因多方原因，项目实施进度较慢，资金审批、支付进度不够，需进一步加大执行力度。

3.绩效目标设立不够明确、不够细化和量化。实施项目虽然设立了预算整体目标和项目资金绩效目标，但目标不够明确、不够细化和量化。

五、整改措施及建议

1.细化整体预算编制工作。加强单位的预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制。全面编制预算项目，优先保障固定性的、相对刚性的费用支出项目，尽量压缩变动性的、有控制空间的费用项目，提高预算编制的科学性、严谨性和可控性。

2.强化财政预算执行的刚性。严格按照预算项目进行，不得随意调整和变更预算，确保预算的刚性。做好与财政单位的衔接协调，保障资金的投入进度，发挥预算资金的使用效益。

3.坚持定期进行财务分析。每季度进行财务收支分析，对收支不合理现象做出预警，并及时通报。落实项目专项的报批进度和指标文的下达，加强项目实施进度跟踪，开展项目绩效评价，确保项目绩效目标完成。

4.严格财务管理监督。按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、列报支付、财务核算；严格控制“三公”经费的规模和比例，杜绝挪用和挤占其他预算资金行为，严把“三公”经费支出审核、审批关口，细化“三公”经费的管理，合理压缩“三公”经费支出。

附件：2022年单位预算支出整体绩效目标自评表

旺苍县实验小学

2023年6月6日

部门预算项目支出绩效自评表（2022年度）
项目名称		51082122T000005990722-贫困寄宿生生活补助（县级配套）
主管部门		旺苍县教育局部门					实施单位	旺苍县实验小学
项目基本情况	1.项目年度目标完成情况	项目年度目标					年度目标完成情况
		义务教育阶段：保障义务教育阶段学校正常运转，家庭经济困难学生资助全面落实，及时发放到位，有效改善办学水平和办学条件。					项目实施过程公开透明，所有的项目预算均通过多种方式对外公开，不定期派人进行项目进度和实施情况进行检查，对发现的问题立即整改到位。
	2.项目实施内容及过程概述	资助全县义务教育阶段家庭经济困难寄宿学生，减轻贫困家庭经济负担
预算执行情况（10分）	年度预算数（万元）	年初预算	调整后预算数	预算执行数			预算执行率	权重	得分	原因
	总额	0.00	4.79	0.00			0.00%	10
	其中：财政资金	0.00	4.79	0.00			0.00%	/	/
	财政专户管理资金	0.00	0.00	0.00			0.00%	/	/
	单位资金	0.00	0.00	0.00			0.00%	/	/
	其他资金							/	/
绩效指标（90分）	一级指标	二级指标	三级指标	指标性质	指标值	度量单位	完成值	权重	得分	未完成原因分析
合计								100
评价结论	促进教育公平，维护了社会稳定，帮助家庭经济困难学生顺利完成学业。
存在问题	项目实施过程中，资金拨付不及时，需进一步加大执行力度，积极协调。
改进措施	教育系统资金绝大多数属于中央直达资金，需要在规定的时间内完成支付，建议财政局加大资金审批和支付力度，最大限度发挥资金效益
项目负责人：					财务负责人：

第五部分附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表