目录

公开时间：2023年10月20日

第一部分单位概况

一、主要职责...........................................4

二、机构设置...........................................4

第二部分 2022年度单位决算情况说明.........................7

一、收入支出决算总体情况说明...........................7

二、收入决算情况说明...................................7

三、支出决算情况说明...................................8

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明...................8

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明...............9

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明..........11

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明...............12

八、政府性基金预算支出决算情况说明....................12

九、国有资本经营预算支出决算情况说明..................12

十、其他重要事项的情况说明............................12

第三部分名词解释........................................14

第四部分附件............................................17

第五部分附表............................................26

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十三、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

第一部分单位概况

一．基本职能

根据县委编办核定，基本职能职责如下：

 1、贯彻执行党和国家有关幼儿教育的方针、政策以及教育法规、规章，坚持民主管理，依法办园，坚持正确的办园方向，执行上级主管部门的指示和决定。

2、组织制定幼儿园发展的远景规划、近期目标，学年和学期各项工作计划以及各项工作指标并组织实施。

3、加强幼儿园科学管理，实行保育和教育相结合的原则，对幼儿实施体、智、德，美诸方面全面发展的教育，促进其身心和谐发展。制定和健全各项规章制度，规范办学行为，实施管理决策的民主化、方法的定量化和手段的科学化。

4、尊重儿童的人格尊严和基本权利，尊重儿童身心发展的特点和规律，为儿童提供健康、丰富的生活和活动环境。

5、组织实施校园人文环境建设，严格执行幼儿园安全、卫生保健制度，保证幼儿身心健康和生命安全。

6、坚持教书育人、管理育人、服务育人，致力于学校、社会、家庭三结合教育，充分利用幼儿和社区的资源优势，面向家长开展多种形式的早期教育宣传、指导等服务，促进幼儿家庭教育质量的不断提高，努力形成良好的育人环境。                

7、贯彻幼儿教育法规、传播科学教育理念、开展教育科学研究、培训师资，发挥县示范性幼儿园的示范、辐射作用。

二、机构设置

（一）内设机构

东河二园设5个内设机构

1.办公室

综合协调园务、党务及日常行政事务。负责拟定年度工作计划，撰写年度工作总结;负责文件运转、审核和管理工作;负责园务会、教职工会、政治学习;负责文秘、党报党刊及教育报刊通联和征订工作;负责统筹幼儿园年度目标考核工作;负责综治、维稳、信访、禁毒、普法、保密及文书档案管理工作;负责精神文明、爱国卫生;负责退休教师服务工作。

2保教处

拟订幼儿园教学工作计划，并组织实施;指导年级组工作;检查教师教学和幼儿学习情况以及教学计划的执行情况;负责幼儿常规管理与教育工作;指导班主任工作，定期考评考核;指导幼儿园卫生保健工作;负责幼儿园保育教育质量检测评估和幼儿统合素质评价工作;负责学籍管理工作。

3.教科室

拟订幼儿园教研工作计划并组织实施;负责幼儿园教育科研的日常工作:组织教师研究教学内容，提高保教质量;承担科研课题的研发及管理任务;负责幼儿园教改与科研工作；总结推广教育科研经验与成果；完成幼儿园交办的其他工作事项。

4.总务安全处

报订幼儿园总务后勤、安全、营养工作计划，并组织实施;编制幼儿园经费预算方案并组织实施;坚持按政策规定收支经费;负责幼儿园收费的组织、宣传、协调及治理乱收费工作;具体负责幼儿园园舍、财产管理、基建和园舍维修工作;会同教导处管理好图书;积极改善师幼学习、工作、生活环境;负责幼儿园的日常安全管理工作;会同有关部门处理安全事故和突发事件，认真做好幼儿园风险管理与防控工作;完成幼儿园安排的其他工作事项。

5.信息化处

负责信息技术及网络与电教设施的管理和信息化教学及教学辅助工作，负责教育宣传和信息管理工作。其主要岗位职责是负责幼儿园信息化建设的总体发展规划以及所属设施运行的业务管理，制定切实可行的年度和学期工作计划，制定有关的规章制度，并组织实施。承担对全园教师电教设备、计算机设备的使用能力的培训与考核工作。

（二）人员编制

东河二园事业编制44名，现有在编教职工37人。

第二部分2022年度单位决算情况说明

一、 收入支出决算总体情况说明

2022年度收入、支出总计各790.21万元，与2021年相比，增加90.70万元，增加12.97%。主要变动原因是2022年人员经费、公共经费、项目经费增加。

二、  收入决算情况说明

2022年本年收入合计790.21万元，其中：一般公共预算财政拨款收入790.21万元，占100%。

三、 支出决算情况说明

2022年本年支出合计790.21万元，其中：基本支出759.33万元，占96.09%；项目支出30.88万元，占3.91%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年财政拨款收、支总计790.21万元。与2021年相比，财政拨款收、支总计增加90.70万元，增加12.97%、增加40.44%。主要变动原因是2022年人员经费、公共经费、项目经费列支增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2022年一般公共预算财政拨款支出790.21万元，占本年支出合计的100%。与2021年相比，一般公共预算财政拨款支出增加90.7万元，增加12.97%。主要变动原因是2022年人员经费、公共经费、项目经费列支增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2022年一般公共预算财政拨款支出790.21万元，主要用于以下方面:教育支出（类）676.62万元，占85.62%；社会保障和就业（类）支出47.39万元，占6%；卫生健康支出28.42万元，占3.60%；住房保障支出37.78万元，占4.78%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2022年一般公共预算支出决算数为790.21，完成预算100%。其中：

1.教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）: 支出决算为676.62万元，完成预算100%。

2.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）: 支出决算为47.39万元，完成预算100%。

3.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:支出决算为28.42万元，完成预算100%。

4.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:支出决算为37.78万元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年一般公共预算财政拨款基本支出759.33万元，其中：

人员经费526.36万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、其他社会保障缴费、助学金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出。

公用经费232.97万元，主要包括：办公费、培训费、工会经费、福利费。

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2022年“三公”经费财政拨款支出决算为0元。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2022年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0元；公务用车购置及运行维护费支出决算0元；公务接待费支出决算0元。

1.因公出国（境）经费支出0元。因公出国（境）支出决算与2021年一致。

2.公务用车购置及运行维护费支出0元。公务用车购置及运行维护费支出决算与2021年一致。

3.公务接待费支出0元，其中：国内公务接待支出0元。外事接待支出0元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2022年政府性基金预算财政拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2022年国有资本经营预算财政拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2022年，机关运行经费支出0万元，与2021年决算数持平。

（二）政府采购支出情况

2022年，政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占有使用情况

截至2022年12月31日，共有车辆0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车0辆。单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理情况

按照“统一领导、分级管理；积极试点，稳步推进；程序规范，重点突出；客观公正，公开透明”的原则宣传绩效理念，培育绩效文化。基本构建起“预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有反馈、反馈结果有应用”的预算绩效管理机制和覆盖预算管理事前、事中、事后全过程的预算绩效管理体系，有效促进了财政资金使用绩效的提高。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

5.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。 

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。 

7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9、教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）：指学前教育的日常运行支出及为完成事业发展目标的支出。

10.教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）：指小学学校的日常运行支出及为完成事业发展目标的支出。

11、教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）：指初级中学校的日常运行支出及为完成事业发展目标的支出。

12.文化体育与传媒支出（类）其他文化体育与传媒支出（款）宣传文化发展专项支出（项）：指按照国家有关政策开展宣传文化工作的专项支出。教育上主要为乡村少年宫的建设与日常运转经费。

13.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险。

14.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的职业年金支出。

15.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）：指按规定用于烈士和牺牲、病故人员家属的一次性和定期抚恤金以及丧葬补助经费。

16.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：指用于事业单位医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

17.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

18.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

19.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。 

20.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

21.“三公”经费：指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

22.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分 附件

旺苍县东河镇第二幼儿园2022年度单位预算整体支出绩效评价自评报告

一、部门基本概况

（一）机构构成

我园隶属旺苍县教育局，属二级预算单位,完成独立核算单位1个。

（二）基本职能

1、贯彻执行党和国家有关幼儿教育的方针、政策以及教育法规、规章，坚持民主管理，依法办园，坚持正确的办园方向，执行上级主管部门的指示和决定。

2、组织制定幼儿园发展的远景规划、近期目标，学年和学期各项工作计划以及各项工作指标并组织实施。

3、加强幼儿园科学管理，实行保育和教育相结合的原则，对幼儿实施体、智、德，美诸方面全面发展的教育，促进其身心和谐发展。制定和健全各项规章制度，规范办学行为，实施管理决策的民主化、方法的定量化和手段的科学化。

4、尊重儿童的人格尊严和基本权利，尊重儿童身心发展的特点和规律，为儿童提供健康、丰富的生活和活动环境。

5、组织实施校园人文环境建设，严格执行幼儿园安全、卫生保健制度，保证幼儿身心健康和生命安全。

6、坚持教书育人、管理育人、服务育人，致力于学校、社会、家庭三结合教育，充分利用幼儿和社区的资源优势，面向家长开展多种形式的早期教育宣传、指导等服务，促进幼儿家庭教育质量的不断提高，努力形成良好的育人环境。                

7、贯彻幼儿教育法规、传播科学教育理念、开展教育科学研究、培训师资，发挥县示范性幼儿园的示范、辐射作用。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况

2022 年度本部门决算总收入790.21万元，其中：一般公共预算财政拨款决算收入790.21万元（其中：基本支出人员工资福利等支出预算676.62万元，社会保障养老保险47.39万元，医疗保险28.42万元，住房公积金37.78万元）

（二）部门财政资金支出情况

2022年度本部门决算总支出790.21万元，一般公共预算财政拨款支出790.21万元，其中：按支出性质分类，基本支出759.33万元，（其中：人员经费526.36万元、公用经费232.97万元）；项目支出30.88万元；按支出经济分类，工资福利支出524.45万元，商品服务支出235.49万元，个人及家庭补助支出30.26万元。

三、部门整体绩效分析 

（一）部门预算项目绩效分析。

1.人员类项目绩效分析

我园人员类项目年初预算批复金额432.54万元，调整预算金额93.82万元，全年预算金额526.36万元，完成支付金额526.36万元，执行进度100%，预算完成情况较好。

2.运转类项目绩效分析

我园运转类项目包括公用经费项目和其他运转类项目，所有运转类项目均严格按规定格式和要求填报绩效目标，设定了年度绩效数量指标、成本指标、效益指标等，详细反映了相应项目工作任务、达成的效果。运转类项目年初预算批复金额232.97万元，全年预算金额232.97万元，完成支付金额232.97万元，执行进度100%。

3.特定目标类项目绩效分析

我园特定目标类项目均严格按规定格式和要求填报绩效目标，设定了年度绩效数量指标、成本指标、效益指标等，详细反映了相应项目工作任务达成的效果。

（二）部门整体履职绩效分析。

严格按照县财政局要求，及时编制了预算方案，做到编制完整，基础信息和科目使用准确，单位编制、人员情况与供养人员横向联网系统数据相符，预算编制规范，项目名称、绩效指标、项目内容说明等符合规范并及时上报。预算执行中无调整预算项目情况，年度预算执行收支平衡，未实施的项目结转下年，人员支出部分按时间进度执行，无挪用人员支出。

结果应用情况。

我园将相关预算项目全年预算执行情况纳入了教育局绩效管理考评细则中。同时按照财政部门统一部署安排，随同2022 年部门预算编制说明公开了绩效目标设置情况，随同2022年部门决算说明公开了绩效目标管理情况及部门整体支出绩效自评报告，自觉接受社会公众的监督，进一步提高财政资金管理透明度。

自评质量。

我园认真对照部门整体绩效评价指标体系，对本部门绩效目标管理、动态调整、完成结果、信息公开等方面进行了客观评价，自查实得97分，顺利完成年初预算，较好地完成了各项目标任务，达到了预期绩效目标。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。

2022 年我园部门整体支出绩效自查自评结果良好，全年基本支出保证了部门的正常运转，项目支出保障了重点工作的开展。

（二）存在问题。

1.预算管理不够精细。在预算管理过程中，需加强内设机构的协调联动，保证预算编制的合理与精细，并加强与财政部门的沟通和协调，确保预算资金的及时下达和支付。

2.绩效目标设立不够明确、不够细化和量化。实施项目虽然设立了预算整体目标和项目资金绩效目标，但目标不够明确、不够细化和量化。

改进建议。

1.细化整体预算编制工作。加强预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制。全面编制预算项目，优先保障固定性的、相对刚性的费用支出项目，尽量压缩变动性的、有控制空间的费用项目，提高预算编制的科学性、严谨性和可控性。

2.强化财政预算执行的刚性。严格按照预算项目进行，不得随意调整和变更预算，确保预算的刚性。

3.坚持定期进行财务分析。每季度进行财务收支分析，对收支不合理现象做出预警，并及时通报。落实加强项目实施进度跟踪，开展项目绩效评价，确保项目绩效目标完成。

4.严格财务管理监督。按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、列报支付、财务核算；杜绝挪用和挤占其他预算资金行为。

附表：部门预算项目支出绩效自评表（2022年度）

附件

部门预算项目支出绩效自评表（2022年度）
项目名称		51082122T000005990828-学前教育”三儿”资助资金（县级配套）
主管部门		旺苍县教育局部门					实施单位（盖章）	旺苍县东河镇第二幼儿园
项目基本情况	1.项目年度目标完成情况	项目年度目标					年度目标完成情况
		完成2022学前教育”三儿”资助资金					本年度未支付到位，2023年1月完成全部支出
	2.项目实施内容及过程概述	2022年计划资助学生金额369040元，资助面广，受益学生。资助学生递交申请及资料，学校评审并公示，无异议后通过一卡通支付.
预算执行情况（10分）	年度预算数（万元）	年初预算	调整后预算数	预算执行数			预算执行率	权重	得分	原因
	总额	0.00	31.07	0.00			0.00%	10
	其中：财政资金	0.00	31.07	0.00			0.00%	/	/
	财政专户管理资金	0.00	0.00	0.00			0.00%	/	/
	单位资金	0.00	0.00	0.00			0.00%	/	/
	其他资金							/	/
绩效指标（90分）	一级指标	二级指标	三级指标	指标性质	指标值	度量单位	完成值	权重	得分	未完成原因分析
合计								100
评价结论	通过项目实施，资助了部分贫困”三儿”。
存在问题	个别受助学生资助档案不规范。
改进措施	加强学生资助档案管理方面的检查与指导力度，让资助档案更加清楚规范。
项目负责人：					财务负责人：
部门预算项目支出绩效自评表（2022年度）
项目名称		51082122T000005990967-学前教育公用经费
主管部门		旺苍县教育局部门					实施单位（盖章）	旺苍县东河镇第二幼儿园
项目基本情况	1.项目年度目标完成情况	项目年度目标					年度目标完成情况
		保障单位日常运转，提高预算编制质量，严格执行预算					按月按进度进行计划申报，由于财政审批等问题，支付没有按时达到。
	2.项目实施内容及过程概述	保障单位日常运转，按月按进度进行及时申报，及时支付，做到有报有付，报付协调。
预算执行情况（10分）	年度预算数（万元）	年初预算	调整后预算数	预算执行数			预算执行率	权重	得分	原因
	总额	0.00	129.42	101.73			78.61%	10
	其中：财政资金	0.00	129.42	101.73			78.61%	/	/
	财政专户管理资金	0.00	0.00	0.00			0.00%	/	/
	单位资金	0.00	0.00	0.00			0.00%	/	/
	其他资金							/	/
绩效指标（90分）	一级指标	二级指标	三级指标	指标性质	指标值	度量单位	完成值	权重	得分	未完成原因分析
合计								100
评价结论	全年总体预算及执行都比较好。
存在问题	由于财政审批等问题，支付没有按时达到。
改进措施	及时督促财政审批，协调支付问题。
项目负责人：					财务负责人：
部门预算项目支出绩效自评表（2022年度）
项目名称		51082122T000006143468-支持学前教育发展资金
主管部门		旺苍县教育局部门					实施单位（盖章）	旺苍县东河镇第二幼儿园
项目基本情况	1.项目年度目标完成情况	项目年度目标					年度目标完成情况
		按照学前教育发展专项政策完成学前教育专项工作					严格按照学前教育发展专项政策执行，完成2022年学前教育发展专项
	2.项目实施内容及过程概述	单位根据学前教育发展专项制定方案报批，经各级逐一审核后，督促单位按方案实施，并检查。
预算执行情况（10分）	年度预算数（万元）	年初预算	调整后预算数	预算执行数			预算执行率	权重	得分	原因
	总额	0.00	55.05	0.00			0.00%	10
	其中：财政资金	0.00	55.05	0.00			0.00%	/	/
	财政专户管理资金	0.00	0.00	0.00			0.00%	/	/
	单位资金	0.00	0.00	0.00			0.00%	/	/
	其他资金							/	/
绩效指标（90分）	一级指标	二级指标	三级指标	指标性质	指标值	度量单位	完成值	权重	得分	未完成原因分析
合计								100
评价结论	通过此项目的实施，营造更好了的教学环境和氛围
存在问题	实施过程中有些细节做得不够到位
改进措施	实施过程中有些细节做得不够到位
项目负责人：					财务负责人：
部门预算项目支出绩效自评表（2022年度）
项目名称		51082122T000007005241-“三区”人才计划教师专项
主管部门		旺苍县教育局部门					实施单位（盖章）	旺苍县东河镇第二幼儿园
项目基本情况	1.项目年度目标完成情况	项目年度目标					年度目标完成情况
		完成2022年“三区”人才计划教师专项					严格按照“三区”人才计划教师专项政策实施，完成2022年“三区”人才计划教师专项
	2.项目实施内容及过程概述	本着教师自愿，本人申请，单位审核上报的程序，组织本单位教师到薄弱学校进行薄弱学科的补强，严格按照政策予以支教教师补助。
预算执行情况（10分）	年度预算数（万元）	年初预算	调整后预算数	预算执行数			预算执行率	权重	得分	原因
	总额	0.00	4.00	0.00			0.00%	10
	其中：财政资金	0.00	4.00	0.00			0.00%	/	/
	财政专户管理资金	0.00	0.00	0.00			0.00%	/	/
	单位资金	0.00	0.00	0.00			0.00%	/	/
	其他资金							/	/
绩效指标（90分）	一级指标	二级指标	三级指标	指标性质	指标值	度量单位	完成值	权重	得分	未完成原因分析
合计								100
评价结论	此项目的实施，做到带、传、帮、补的效果。
存在问题	支教教师本人补助申报资助不及时
改进措施	及时提醒，及时反馈，及时申报
项目负责人：					财务负责人：

第五部分附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表