目   录

公开时间：2023年10月27 日

第一部分部门概况……………………………………………………………3

　　一、基本职能及主要工作…………………………………………………3

　　二、机构设置………………………………………………………………3

第二部分2022年度部门决算情况说明………………………………………4

　　一、收入支出决算总体情况说明…………………………………………4　

  二、收入决算情况说明……………………………………………………4

　　三、支出决算情况说明……………………………………………………5

　　四、财政拨款收入支出决算总体情况说明………………………………5

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明…………………………6

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明…………………7

　　七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明………………………8

八、政府性基金预算支出决算情况说明…………………………………8

九、国有资本经营预算支出决算情况说明………………………………8

　　十、其他重要事项的情况说明…………………………………………8

第三部分名词解释…………………………………………………………10

第四部分附件………………………………………………………………13

第五部分附表………………………………………………………………32

一、收入支出决算总表…………………………………………………32

二、收入总表……………………………………………………………32

三、支出总表……………………………………………………………32

四、财政拨款收入支出决算总表………………………………………32

五、财政拨款支出决算明细表……………………………………32

六、一般公共预算财政拨款支出决算表………………………………32

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表…………………………32

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表…………………………32

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表…………………………32

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表………………………32

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表…………………32

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表……………………32

十三、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表…………32

第一部分单位概况

一、基本职能

根据县委编办核定，基本职能职责如下： 

(一)全面贯彻落实党和国家的教育方针，认真执行国家和上级教育科技主管部门的政策规定，坚持社会主义办学方向，全面实施素质教育，培养社会主义事业的建设者和接班人。

（二）组织制定学校发展的远景规划、近期目标、学年和学期各项工作计划以及各项工作指标并组织实施。

（三）加强学校科学管理，制定和健全各项规章制度，规范办学行为，培养良好校风、教风、学风，实施管理决策的民主化、方法的定量化和手段的科学化。

（四）组织实施教育教学管理，加强对教师、学生政治思想和道德教育，提升教师政治素质和业务能力，培养合格人才。严格执行国家课程计划，开齐课程，开足课时，加强教情学情分析与研究，提高教有教学效益。

（五）坚持以人为本、德育为先，坚持教书有人、管理有人、服务育人，致力于学校、社会、家庭三结合教育，努力形成良好的育人环境。

（六）组织实施校园人文环境建设，创建平安和谐校园。

二、机构设置

2022年度，纳入单位决算汇编范围的独立核算单位共1个，与上年比无变化，设5个内设机构：办公室、教务处、教科信息化处、总务安全处、德育处。

第二部分2022年度单位决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2022年度收入、支出总计2683.95万元。与2021年相比，收入、支出总计增加717.64万元，增长36.50%。主要变动原因是基础绩效增加及运动场项目的实施。

二、收入决算情况说明

2022年本年收入合计2683.95万元，其中：一般公共预算财政拨款收入2682.40万元，占95.95%；政府性基金预算财政拨款收入1.55万元，占0.05%。

 

收入决算结构图（单位：万元）

三、支出决算情况说明

2022年本年支出合计2683.95万元，其中：基本支出2151.67万元，占80.17%；项目支出532.28万元，占19.83%。

支出决算结构图（单位：万元）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年度收入、支出总计2683.95万元。与2021年相比，收入、支出总计增加717.64万元，增长36.50%。主要变动原因是基础绩效增加及运动场项目的实施。

财政拨款收、支决算总计变动情况图

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2022年一般公共预算财政拨款支出2682.40万元，占本年支出合计的95.95%。与2021年相比，一般公共预算财政拨款支出增加726.20万元，增长37.12%。主要变动原因是基础绩效增加及运动场项目的实施。

一般公共预算财政拨款支出决算变动情况图

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2022年一般公共预算财政拨款支出2682.40万元，主要用于以下方面:教育支出2285.33万元，占85.17%；社会保障和就业支出191.30万元，占7.13%；卫生健康支出72.00万元，占2.7%；住房保障支出133.78万元，占5%。

一般公共预算财政拨款支出决算结构图

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2022年一般公共预算支出决算数为2682.40万元，完成预算100%。其中：

1.教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）: 支出决算为1657.88万元，完成预算100%。

2.教育支出（类）其他教育支出（款）其他教育支出（项）: 支出决算为627.45万元，完成预算100%。

3.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）  机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）: 支出决算为191.30万元，完成预算100%。

4.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:支出决算为72.00万元，完成预算100%。

5.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:支出决算为133.78万元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年一般公共预算财政拨款基本支出2151.67万元，其中：

人员经费1994.71万元，主要包括：基本工资656.02万元、津贴补贴56.37万元、奖金335.42万元、绩效工资474.41万元、机关事业单位基本养老保险缴费184.36万元、职业年金缴费72万元、其他社会保障缴费12.26万元、其他工资福利支出68.45万元、生活补助1.48万元、奖励金0.16万元、住房公积金133.78万元。

公用经费156.96万元，主要包括：办公费26.92万元、印刷费17.43万元、水费15万元、电费15万元、差旅费27万元、培训费29.29万元、劳务费25.16万元、工会经费1.16万元。

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2022年“三公”经费财政拨款支出决算为0万元。本校未预算该项经费。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2022年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元；公务接待费支出决算0万元。本校未预算该项经费。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2022年政府性基金预算财政拨款支出1.55万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2022年国有资本经营预算财政拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2022年，东河小学机关运行经费支出0万元，与2021年决算一致。

（二）政府采购支出情况

2022年，东河小学政府采购支出总额0万元。

（三）国有资产占有使用情况

截至2022年12月31日，东河小学共有车辆0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车0辆，单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理情况

根据预算绩效管理要求，本单位在2022年度预算编制阶段，组织对全年预算开展了预算事前绩效评估，编制了绩效目标，预算执行过程中，选取1个项目开展绩效监控，年终组织对整体预算执行情况和1个项目开展绩效自评。绩效自评综述：严格按照县财政局、县教育局要求，及时编制了预算方案，做到编制完整，基础信息和科目使用准确，单位编制、人员情况与供养人员横向联网系统数据相符，预算编制规范，项目名称、绩效指标、项目内容说明等符合规范并及时上报。预算执行中无调整预算项目情况，年度预算执行收支平衡，支出部分按时间进度执行，资金无挪用。顺利完成了年初预定绩效目标，保证了财政资金的安全性，充分发挥了资金的使用效益。评价结果详见附件。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。如高中阶段学校收取的住宿费。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是利息收入等。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

8.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.教育支出（类）教育管理事务（款）行政运行（项）：指用于行政单位正常运行的基本支出。

10.教育支出（类）教育管理事务（款）其他教育管理事务支出（项）：指我局直属事业单位的日常运行支出。

11.教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）：指学前教育的日常运行支出及为完成事业发展目标的支出。

12.教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）：指小学学校的日常运行支出及为完成事业发展目标的支出。

13.教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）：指初级中学校的日常运行支出及为完成事业发展目标的支出。

14.教育支出（类）普通教育（款）高中教育（项）：指高级中学校的日常运行支出及为完成事业发展目标的支出。

15.教育支出（类）普通教育（款）高等教育（项）：指高等学校的日常运行支出及为完成事业发展目标的支出。

16.教育支出（类）职业教育（款）职业高中教育（项）：指职业教育学校的日常运行支出及为完成事业发展目标的项目支出。

17.教育支出（类）特殊教育（款）特殊学校教育（项）：指特殊教育学校的日常运行支出及为完成事业发展目标的支出。

18.教育支出（类）进修及培训（款）教师进修（项）：指老师进修学校的日常运行支出及为完成事业发展目标的支出。

19.教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）其他教育费附加安排的支出（项）：指反映教育费附加、地方教育附加安排的其他专项支出。

20.教育（类）其他教育支出（款）其他教育支出（项）：指用于普通教育中的其他普通教育支出。

21.文化体育与传媒支出（类）其他文化体育与传媒支出（款）宣传文化发展专项支出（项）：指按照国家有关政策开展宣传文化工作的专项支出。教育上主要为乡村少年宫的建设与日常运转经费。

22.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险。

23.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的职业年金支出。

24社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）：指按规定用于烈士和牺牲、病故人员家属的一次性和定期抚恤金以及丧葬补助经费。

25.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：指用于事业单位医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

26.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

27.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

28.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

29.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

30.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分附件

旺苍县东河小学

2022年度单位预算整体支出绩效评价

自评报告

一、单位概况

（一）机构构成

我单位为旺苍县东河小学所属级二级预算单位，单位性质为财政补助事业单位。

（二）基本职能

根据县委编办核定，基本职能职责如下： 

1.全面贯彻落实党和国家的教育方针，认真执行国家和上级教育科技主管部门的政策规定，坚持社会主义办学方向，全面实施素质教育，培养社会主义事业的建设者和接班人。

2.组织制定学校发展的远景规划、近期目标、学年和学期各项工作计划以及各项工作指标并组织实施。

3.加强学校科学管理，制定和健全各项规章制度，规范办学行为，培养良好校风、教风、学风，实施管理决策的民主化、方法的定量化和手段的科学化。

4.组织实施教育教学管理，加强对教师、学生政治思想和道德教育，提升教师政治素质和业务能力，培养合格人才。严格执行国家课程计划，开齐课程，开足课时，加强教情学情分析与研究，提高教有教学效益。

5.坚持以人为本、德育为先，坚持教书有人、管理有人、服务育人，致力于学校、社会、家庭三结合教育，努力形成良好的育人环境。

6.组织实施校园人文环境建设，创建平安和谐校园。

（三）人员结构及相关情况

旺苍县东河小学属旺苍县教育局下属二级预算单位，总编制145名，其中工勤编制1名，事业编制144名。在职人员总数145人，其中：工勤人员1人，事业人员144人，离退休人员61人。固定资产总额2009.70万元。

二、单位财政资金收支情况

（一）单位财政资金收入情况

2022年本年收入合计2683.95万元，其中：一般公共预算财政拨款收入2682.40万元，占99.94%；政府性基金预算财政拨款收入1.55万元，占0.06%。

（二）单位财政资金支出情况

2022年本年支出合计2683.95万元，其中：基本支出2151.67万元，占80.17%；项目支出532.28万元，占19.83%。

三、绩效评价管理

（一）评价结论

根据单位整体支出绩效评价指标体系，经自查，我单位2022年度绩效目标标准分值100分，自查实得97分，顺利完成年初预算，较好地完成了各项目标任务，达到了预期绩效目标。

（二）综合管理情况

1.年度目标完成情况

2022年，全校师生无私奉献、顽强拼搏，学校的硬件建设不断推进，学校先后荣获四川省基础教育成果二等奖、四川省红色教育基地学校、四川省绿色学校、四川省民族团结进步示范学校、广元市教育系统2021—2022年度宣传工作先进单位、旺苍县2022年教育科研示范校等各级奖励24项，顺利完成各项目标任务。

2.预算编制情况

严格按照县财政局要求，及时编制了预算方案，做到编制完整，基础信息和科目使用准确，单位编制、人员情况与供养人员横向联网系统数据相符，预算编制规范，项目名称、绩效指标、项目内容说明等符合规范并及时上报。

3.预算执行情况

预算执行中无调整预算项目情况，年度预算执行收支平衡，未实施的项目结转下年，人员支出部分按时间进度执行，无挪用人员支出。

4.预算完成结果情况

2022年本年收入合计2683.95万元，其中：一般公共预算财政拨款收入2682.40万元，占95.95%；政府性基金预算财政拨款收入1.55万元，占0.05%。

上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%，使用非财政拨款结余0万元，占0%，上年结转0万元，占0%。2022年本年支出合计2683.95万元，其中：基本支出2151.67万元，占80.17%；项目支出532.28万元，占19.83%。

5.项目决策情况

我单位在项目实施、资金管理和设备采购方面，严格审批把关制度，严禁截留和挪用项目资金。

6.项目实施情况

（1）学党史，悟思想，增强理想信念

学校党支部积极引领师生开展党史学习教育。

沉下心，原原本本读党史。学校党支部订购了“党的二十大精神学习用书”，为各党小组订购了“四史”学习资料，为各位党员订购了《习近平谈治国理政》第四卷等书刊，组织全体教师开展学习讨论。大家学有计划，学有笔记，学有所思，学有所得，从党的百年历史中汲取精神滋养，主动领会党的二十大精神主旨。

用心听，专家引领讲党课。学校党支部书记尹万平同志、党支部副书记张雪梅同志先后以“喜迎二十大·党徽在闪耀”“传承红色基因·砥砺奋进前行”为主题，为全体党员教师讲了两堂精彩的党课。

形式活，丰富载体学党史。利用七一、主题党日、共产党员活动日等机会，组织党员教师开展“喜迎二十大·党徽在闪耀”庆祝建党101周年活动。4月，学校少先队开展的“让这一抹红高高飘扬”清明祭扫烈士墓活动先后被中国老区网、人民网推送，先后开展了“喜迎二十大·红色故事我来讲” “喜迎二十大·同唱中国梦” “喜迎二十大·红城少年红”主题剧目汇报展演、“喜迎二十大·红心向未来” 开学典礼暨一年级新生入学礼、“喜迎二十大·争做好队员” 建队日活动、“学习二十大·爱党爱祖国” 《“小红军”爱国公约》、“礼赞二十大·法治伴我行” 《“小红军”法治公约》等系列活动。2022年6月，学校少先队员黄子翔同学被评为四川省“新时代好少年”。学校党支部着力推进党建带队建，引领少先队员红心向党，听党话，跟党走，培养新时代的“小红军”。 2022年12月，学校在“学习二十大·奋进新征程”旺苍县基层理论宣讲比赛中荣获二等奖。

（2）抓班子，带队伍，认真落实党建工作

一是认真落实定期学习制度，学习习近平总书记“七一”重要讲话精神，学习贯彻党的十九届中央纪委六次全会精神、学习省纪委十一届六次全会精神以及省委、市委、县委会议精神，学习宣传党的二十大精神，学习《四川省中小学校党组织会议议事规则示范文本（试行）》和《四川省中小学校校长办公会议（校务会议）议事规则示范文本（试行）》的通知，进一步提高了自己和班子成员的政治理论水平和工作能力。二是定期召开组织生活会，查找存在的问题，认真整改，促进工作落实。三是定期谈心谈话，密切联系群众，关心教职工的工作生活。四是抓骨干教师队伍建设，大力实施“名师工程”。通过“校校结对”、“师徒结对”、“书院讲坛”、教学研讨等多种有效途径，领航服务周边及农村薄弱学校，提升青年教师的专业成长。

（3）抓纪律，强作风，狠抓党风廉政建设

一是认真抓好落实全县教育系统“学党史、正师风、强师魂”专项治理，加强和改进学校师德师风建设，全面提升教师思想政治素质和职业道德水平，建立了党员干部作风建设的长效机制，通过廉政谈话、上党课，加强党风廉政建设。二是定期组织教师学习《新时代中小学教师职业行为十项准则》、“旺苍县师德师风预警”等法规和警示教育，制定了《东河小学关于在职教师从事有偿家教活动的暂行规定》，规范、约束我校教师的行为，使教师知法律准则、守底线，依法执教，廉洁从教。

（4）铸师魂，育新人，狠抓意识形态工作

一是坚持党的教育方针政策，把“培养什么人、怎样培养人、为谁培养人”摆在办学的首要位置。二是注重培育和弘扬社会主义核心价值观，师生们的学习生活与以红军精神为核心的红色教育紧密联系起来了，时时、处处在熏陶着、感染着、影响着他们的思想观念、行为准则、价值取向。9月，开展了“迎接党的二十大 培根铸魂育新人”庆祝第38个教师节系列活动，通过政治学习、师德培训讲座等，开展“四有好老师”教育实践活动。通过红色系列活动、红色校园文化氛围等对学生进行思想道德教育。三是做好“崇尚科学，禁止宗教活动进校园”教育，做好防邪、反邪、不信教、不传教等意识形态工作，加强师生思想政治建设。2022年，学校全体教职工积极参与《学习强国》平台学习，每月排名均名列教育系统前列。

（5）创特色，树亮点，推动学校新发展

学校充分挖掘利用红色教育资源，形成了红色教育品牌——“红色+”办学育人体系。着力构建方向明确、特色明显、全方位融合、载体丰富、常态开展的党史学习（德育）校本模式。形成了“红色+”理念、“红色+”实施原则、 “红色+” 实施步骤、“红色+”实践体系、 “红色+”评价体系。通过红色教育引领、实践养成、制度保障，把“红色”内化为师生们的情感认同，外显为行为习惯，从而为坚定理想信念，为社会主义核心价值观奠基。

2022年2月，学校提交的《以“红色+”德育模式立德树人》案例获全省思想政治工作优秀创新案例，2022年5月，党员教师陈旭同志撰写的《旺苍县东河小学“5＋2”课后延时服务工作实施方案》和党员教师尹红英同志撰写的《“双减”背景下的小学语文单元整组作业板块式设计》均获四川省“双减”背景下义务教育学校课后服务优秀实施方案和作业设计与使用典型案例二等奖。学校党支部书记、校长尹万平同志先后荣获四川省卓越校长工作室领衔人（2021-2024）、广元市教师培训专家库成员，学校支部副书记张雪梅、副校长尹红英、陈旭均被广元市教育局授予广元市教师培训专家库成员。

随着红色教育深入实施开展，我校的“红色+” 办学育人体系成果得到社会各界高度评价和广泛宣传。2022年5月，学校被四川省老区建设促进会授予“红色教育基地学校”；11月，四川省巡视组来校调研，对我校的红色教育给与了充分肯定。

（6）旺苍县东河小学运动场建设项目，于2018年2月经旺苍县发展和改革局批复立项，批复文号为（旺发改【2018】214号），项目业主为旺苍县东河小学，项目编号为2018-510821-82-01-248167；上级发改部门于2021年7月向旺苍县东河小学运动场建设项目下达中央预算内资金 1000万元，资金来源为教育强国工程2021年中央预算内专项资金，不足部分地方自筹；2022年4月22日经公开招标，中标单位为四川省凤仪天成建设有限公司，中标金额为844.075723万元；该项目于2022年5月入场开工建设，预计于2023年9月竣工建成。

7.项目完成结果情况

2022年项目收入532.28万元，其中:当年项目预算532.28万元;2022年项目支出532.28万元。

8.绩效公开、整改情况

项目实施过程公开透明，所有的项目预算均通过多种方式对外公开，也定期不定期派人进行项目进度和实施情况进行检查，对发现的问题立即整改到位。

9.绩效管理工作开展情况

对所属项目进行严格把关，要求年初制定项目绩效支出目标，并配合财政及熟读单位对各类项目进行专项检查，年终对项目绩效进行考核。

四、存在的主要问题

1.预算管理不够精细。在预算管理过程中，需加强单位内设机构的协调联动，保证预算编制的合理与精细，并加强与财政单位的沟通和协调，确保预算资金的及时下达和支付。

2.资金支付不及时，预算执行力度不够。2022年，因多方原因，项目实施进度较慢，资金审批、支付进度不够，需进一步加大执行力度。

3.绩效目标设立不够明确、不够细化和量化。实施项目虽然设立了预算整体目标和项目资金绩效目标，但目标不够明确、不够细化和量化。

五、整改措施及建议

1.细化整体预算编制工作。加强单位的预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制。全面编制预算项目，优先保障固定性的、相对刚性的费用支出项目，尽量压缩变动性的、有控制空间的费用项目，提高预算编制的科学性、严谨性和可控性。

2.强化财政预算执行的刚性。严格按照预算项目进行，不得随意调整和变更预算，确保预算的刚性。做好与财政单位的衔接协调，保障资金的投入进度，发挥预算资金的使用效益。

3.坚持定期进行财务分析。每季度进行财务收支分析，对收支不合理现象做出预警，并及时通报。落实项目专项的报批进度和指标文的下达，加强项目实施进度跟踪，开展项目绩效评价，确保项目绩效目标完成。

4.严格财务管理监督。按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、列报支付、财务核算；严格控制“三公”经费的规模和比例，杜绝挪用和挤占其他预算资金行为，严把“三公”经费支出审核、审批关口，细化“三公”经费的管理，合理压缩“三公”经费支出。

附件：旺苍县东河小学2022年单位预算支出整体绩效目标自评表

单位预算项目支出绩效自评表（2022年度）

旺苍县东河小学

2023年6月6日

旺苍县单位整体支出绩效目标自评表
（2022年度）
单位（单位）名称		旺苍县东河小学
年度 主要 任务	任务名称	主要内容		预算金额（万元）			实际执行金额（万元）			备注
				总额	财政拨款	其他资金	总额	财政拨款	其他资金
	城乡义务教育补助经费	保障义务教育阶段学校正常运转，保障家庭经济贫困学生顺利完成学业、改善学校办学条件、保障特岗教师工资福利待遇、扎实推进乡村教师支持计划，提高教育教学质量，促进教育公平。促进学校发展，改变义务教育学校薄弱环节，提升办学条件和能力。		749.11	749.11		749.11	749.11
	金额合计			749.11	749.11	0	749.11	749.11	0
年度 总体 目标	预期目标			实际完成目标
	义务教育阶段：义务教育阶段资助全面落实，及时发放到位。 办公经费保证日常运行。促进薄弱学校发展，改变义务教育学校薄弱环节，提升办学条件和能力，大力发展义务教育。			义务教育阶段：保障义务教育阶段学校正常运转，家庭经济困难学生资助全面落实，及时发放到位，有效改善办学水平和办学条件。
年 度 绩 效 指 标	一级指标	二级指标	三级指标		预期指标值			实际完成指标值
	完成指标	数量指标	资助全县义务教育阶段家庭经济困难学生，改善义务教育学校办学条件，保障义务教育事业良性发展促进薄弱学校发展，改变义务教育学校薄弱环节，提升办学条件和能力，大力发展义务教育。		749.11万元			749.11万元
		质量指标	资助全县义务教育阶段家庭经济困难寄宿学生		完成目标100%			完成目标100%
			教育强国推进工程-运动场项目		完成目标100%			完成目标100%
		时效指标	单位总体完成时间		2022年12月31日前			2022年12月31日
		成本指标	保障教育事业有序、顺利发展		按实际发生为准			按实际发生为准
	效益指标	经济效益 指标	减轻贫困家庭经济负担		减轻贫困家庭经济负担，维护社会稳定，构建教育公平			减轻贫困家庭经济负担，维护社会稳定，构建教育公平
		社会效益 指标	推动全县教育事业发展		提高全县教育质量，促进学生素质提升			提高全县教育质量，促进学生素质提升
	满意度 指标	服务对象 满意度指标	群众和社会满意度		≥95%			≥95%

部门预算项目支出绩效自评表（2022年度）
项目名称		51082121T000000062291-免作业本费
主管部门		旺苍县教育局部门					实施单位（盖章）	旺苍县东河小学
项目基本情况	1.项目年度目标完成情况	项目年度目标					年度目标完成情况
		减免本校义务教育阶段学生作业本费，保障义务教育事业良性发展。					减免本校义务教育阶段学生作业本费，保障义务教育事业良性发展。
	2.项目实施内容及过程概述	按照统计学生人数，据实减免学生学生作业本费
预算执行情况（10分）	年度预算数（万元）	年初预算	调整后预算数	预算执行数			预算执行率	权重	得分	原因
	总额	0.00	3.98	3.98			100%	10
	其中：财政资金	0.00	3.98	3.98			100%	/	/
	财政专户管理资金	0.00	0.00	0.00			0.00%	/	/
	单位资金	0.00	0.00	0.00			0.00%	/	/
	其他资金							/	/
绩效指标（90分）	一级指标	二级指标	三级指标	指标性质	指标值	度量单位	完成值	权重	得分	未完成原因分析
合计								100
评价结论	据实减免学生作业本费，自评较好。
存在问题	无
改进措施	无
单位预算项目支出绩效自评表（2022年度）
项目名称		51082121T000000075625-寄宿生生活补助
主管部门		旺苍县教育局部门					实施单位（盖章）	旺苍县东河小学
项目基本情况	1.项目年度目标完成情况	项目年度目标					年度目标完成情况
		学生标准为250元/学期					资助了全校955名贫困学生，减轻了这部分学生的家庭负担，让这部分学生能够安心就读，促进教育公平
	2.项目实施内容及过程概述	按学生资助要求组织评选公示发放，档案资料归卷。
预算执行情况（10分）	年度预算数（万元）	年初预算	调整后预算数	预算执行数			预算执行率	权重	得分	原因
	总额	0.00	18.75	12.50			66.67%	10		.
	其中：财政资金	0.00	18.75	12.50			66.67%	/	/
	财政专户管理资金	0.00	0.00	0.00			0.00%	/	/
	单位资金	0.00	0.00	0.00			0.00%	/	/
	其他资金							/	/
绩效指标（90分）	一级指标	二级指标	三级指标	指标性质	指标值	度量单位	完成值	权重	得分	未完成原因分析
合计								100
评价结论	通过项目实施，保障了贫困学生顺利完成学业，不因贫困失学
存在问题	加强学生资助档案管理
改进措施	加强学生资助档案管理方面的检查与指导力度，让资助档案更加清楚规范。
单位预算项目支出绩效自评表（2022年度）
项目名称		51082121Y000000046039-生均公用经费
主管部门		旺苍县教育局部门					实施单位（盖章）	旺苍县东河小学
项目基本情况	1.项目年度目标完成情况	项目年度目标					年度目标完成情况
		保障单位日常运转，提高预算编制质量，严格执行预算					按月按进度进行计划申报，由于财政审批等问题，支付没有按时达到。
	2.项目实施内容及过程概述	保障单位日常运转，按月按进度进行计划申报，由于财政审批等问题，支付没有按时达到。
预算执行情况（10分）	年度预算数（万元）	年初预算	调整后预算数	预算执行数			预算执行率	权重	得分	原因
	总额	178.16	168.08	124.51			74.08%	10		.
	其中：财政资金	178.16	168.08	124.51			74.08%	/	/
	财政专户管理资金	0.00	0.00	0.00			0.00%	/	/
	单位资金	0.00	0.00	0.00			0.00%	/	/
	其他资金							/	/
绩效指标（90分）	一级指标	二级指标	三级指标	指标性质	指标值	度量单位	完成值	权重	得分	未完成原因分析
	产出指标	数量指标	科目调整次数	≤	10	次		22.5
		质量指标	预算编制准确率（计算方法为：∣（执行数-预算数）/预算数∣）	≤	5	%		22.5
	效益指标	经济效益指标	运转保障率	＝	100	%		22.5
			“三公经费”控制率[计算方法为：（三公经费实际支出数/预算安排数]×100%）	≤	100	%		22.5
合计								100
评价结论	全年总体预算及执行都比较好。
存在问题	由于财政审批等问题，支付没有按时达到。
改进措施	等待财政提高资金分配使用率。
单位预算项目支出绩效自评表（2022年度）
项目名称		51082122R000000329640-对个人和家庭的补助
主管部门		旺苍县教育局部门					实施单位（盖章）	旺苍县东河小学
项目基本情况	1.项目年度目标完成情况	项目年度目标					年度目标完成情况
		严格执行相关政策，保障工资及时发放、足额发放，预算编制科学合理，减少结余资金					执行相关政策，预算编制科学合理，及时清理调动人员的工资及生活补助，保障工资及时发放、足额发放。
	2.项目实施内容及过程概述	执行相关政策，预算编制科学合理，及时清理调动人员的工资及生活补助，保障工资及时发放、足额发放。
预算执行情况（10分）	年度预算数（万元）	年初预算	调整后预算数	预算执行数			预算执行率	权重	得分	原因
	总额	2.17	2.17	0.16			7.20%	10
	其中：财政资金	2.17	2.17	0.16			7.20%	/	/
	财政专户管理资金	0.00	0.00	0.00			0.00%	/	/
	单位资金	0.00	0.00	0.00			0.00%	/	/
	其他资金							/	/
绩效指标（90分）	一级指标	二级指标	三级指标	指标性质	指标值	度量单位	完成值	权重	得分	未完成原因分析
	产出指标	数量指标	足额保障率	＝	100	%		22.5
			科目调整次数	≤	10	次		22.5
		时效指标	按时发放率	＝	100	%		22.5
	效益指标	经济效益指标	结余率（计算方法为：结余数/预算数）	≤	5	%		22.5
合计								100
评价结论	预算编制科学合理，保障工资及时发放、足额发放，自评较好。
存在问题	无
改进措施	无
单位预算项目支出绩效自评表（2022年度）
项目名称		51082122T000005694470-机关事业单位人员丧葬抚恤（大盘）
主管部门		旺苍县教育局部门					实施单位（盖章）	旺苍县东河小学
项目基本情况	1.项目年度目标完成情况	项目年度目标					年度目标完成情况
		丧葬抚恤金					及时支付丧葬抚恤金
	2.项目实施内容及过程概述	通过预算一体化平台及时申报丧葬抚恤金，审核后及时支付。
预算执行情况（10分）	年度预算数（万元）	年初预算	调整后预算数	预算执行数			预算执行率	权重	得分	原因
	总额	0.00	25.72	6.58			25.59%	10		1.预算执行率=预算执行数/调整后预算数，预算执行率未达到90%的需说明原因（100字以内）;2.年中发生预算调整的（追加或调减）,应单独说明理由；3.其他资金包括：社会投入资金、银行贷款.
	其中：财政资金	0.00	25.72	6.58			25.59%	/	/
	财政专户管理资金	0.00	0.00	0.00			0.00%	/	/
	单位资金	0.00	0.00	0.00			0.00%	/	/
	其他资金							/	/
绩效指标（90分）	一级指标	二级指标	三级指标	指标性质	指标值	度量单位	完成值	权重	得分	未完成原因分析
合计								100
评价结论	及时支付丧葬抚恤金
存在问题	无
改进措施	无

旺苍县东河小学关于2022年项目支出绩效自评报告（教育强国推进工程中央预算内投资）

一、项目概况

（一）项目基本情况

1．旺苍县东河小学运动场建设项目是经旺苍县发展和改革局旺发改【2018】289号批准的建设项目，项目编码：2018-510821-82-01-248167，业主为旺苍县东河小学，项目主管部门为旺苍县教育局，项目位于东河小学校园内，项目建设所用经费来源为2021年教育强国推进工程（义务教育）中央预算内经费，我校为该项目建设单位，全面负责项目资金的使用。

2．项目资金下达依据：旺苍县发改局旺发改【2021】155号、旺苍县财政局旺财建【2021】27号文件，项目预算资金额度为1000万元。

3．根据《预算法》、中小学财务管理制度及相关法律法规，项目经费做到专款专用，全部用于工程建设相关支出，为改善学校办学条件，促进教育发展发挥最大效益。

（二）项目绩效目标

1．项目建设主要内容：新建室内篮球训练馆一座，建设面积1400平米，钢筋混凝土全框架剪力墙结构，一层为室内篮球训练馆，上人屋面为学生活动场地。

2．项目建成后应实现的具体绩效目标：为学生提供标准化的室内篮球训练场地，兼具举办小型集会功能，供学校开展体育教学使用，有效缓解学校体育活动场地紧张的问题。项目纳入年初预算，在当年年底前完成资金的支付。

3．项目建设内容经可行性论证与实际相符，合理可行。

（三）项目自评步骤及方法。

我校成立了由校长担任组长、分管领导担任副组长、相关处室负责人员为成员的项目绩效评价工作小组，对学校运动场建设项目实施过程进行实时监控，结合工程进度年末完成量及时进行绩效评价，项目绩效评价结果纳入学校项目工作年度目标考核使用。

二、项目资金申报及使用情况

（一）项目资金申报及批复情况

运动场建设项目资金根据项目实施进度申报，由学校报请县教育局审核后报县财政审批，对于其中一些因情况变化须作调整的，由学校提出方案后报教育局和财政局调整后施行。

（二）资金计划、到位及使用情况

1．资金计划。该项目资金预算1000万元，其中：中央资金1000万元。

2．截止2022年12月31日，该项目资金共到位1000万元，其中：中央资金1000万元，资金到位率100%，到位及时。

3．截止2022年12月31日，旺苍县东河小学运动场建设项目教育强国推进工程专项资金共支付507万元，占资金到位总金额的50%，项目资金未全部完成支付主要是该工程尚处于建设中，按照合同约定还未到进度付款阶段。

4.2022年末，县财政局将我校运动场建设项目中央资金指标492万元全部收回。

（三）项目财务管理情况

所有项目资金支出严格执行专款专用、专账管理，资金的支付范围、支付依据合规合法，账务处理及时，会计核算规范，确保了资金安全。

三、项目实施及管理情况

（一）项目管理组织架构及实施流程

我校成立了由校长任组长负总责，分管副校长具体负责的运动场建设项目管理领导小组，实行“分工协作，各负其责”的管理模式；分为总调、工程、财务、监督四个类别。

校长负责该项目与县级部门的协调和项目的总调度，分管副校长负责调配工程施工监管、工程财务运行、工程廉政监督等具体工作。

各项工作积极对接县教育局项目管理办公室的指导。

（二）项目管理情况。严格执行旺苍县基本建设管理规范和县教育局关于学校建设项目管理办法，项目内容该公开招标的全部实行公开招标，该政府采购的就进行政府采购，在招标采购过程中严格按照规范程序进行，自觉接受监督。

（三）项目监管情况。项目建设全程接受县教育局项目办的领导，全程由学校廉勤委员会进行监督。

四、项目绩效情况

（一）项目完成情况

截止2022年12月31日，运动场建设项目已完成篮球馆的所有土建工程，完成了总工程量的60%，完成了总投资的70%，符合合同工期约定，项目经费实际支出507万元，完成总投资的50%。预计能在合同工期内完工投入使用，发挥效益。

（二）项目效益情况

项目实施后，补强了学校硬件短板，改善了办学条件，有利于促进学生的全面发展，提升学校的形象和档次，师生的幸福度进一步得到提高。

五、评价结论及建议

（一）评价结论

项目实施过程公开透明，在项目进度、资金使用、安全保障等方面自觉接受行业主管部门的指导和监管，自觉接受教职工监督，监督检查中发现的问题立即整改到位，确保了项目规范有序平安运行。

（二）存在的问题

1.项目工期紧。因工程立项时间较长，资金到位较晚，前期工作战线长，留给项目的实际工期要求紧，加之受新冠疫情影响和罕见高温影响，导致工程进展受到一定阻碍。

2.项目资金拨付不到位。年初县财政下达工程项目资金指标1000万元，根据合同约定结合工程进度付款，本年实际支付工程款项507万元，县财政在本年末将本工程剩余资金指标492万元全部收回，后续工程进度款项支出缺少资金指标，无法购进材料和支付民工工资，可能影响本工程进度。

（三）相关建议

1.加快工程进度。倒排工期，加快施工，确保按期按质完成项目建设。

2.协调县财政补还本项目收回的资金指标，确保项目绩效目标完成。

旺苍县东河小学

2023年6月15日

第五部分附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表