目录

公开时间：2023年10月20日

第一部分单位概况

一、主要职责...................................................................................................4

二、机构设置..................................................................................................4

第二部分2022年度单位决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明....................................................................5

二、收入决算情况说明...................................................................................5

三、支出决算情况说明....................................................................................6

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明....................................................6

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明............................................7

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明....................................8

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明............................................9

八、政府性基金预算支出决算情况说明........................................................10

九、国有资本经营预算支出决算情况说明...................................................11

十、其他重要事项的情况说明........................................................................11

第三部分名词解释.................................................13

第四部分附件.....................................................15

第五部分附表.....................................................22

一、收入支出决算总表....................................................................................22

二、收入决算表...............................................................................................22

三、支出决算表................................................................................................22

四、财政拨款收入支出决算总表.....................................................................22

五、财政拨款支出决算明细表.........................................................................22

六、一般公共预算财政拨款支出决算表........................................................22

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表.................................................22

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表.........................................22

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表.................................................22

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表.............................................22

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表.....................................22

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表.............................................22

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表.....................................................22

第一部分单位概况

一、基本职能及主要工作

根据县委编办核定，基本职能职责如下：

1.全面贯彻落实党和国家的教育方针，认真执行国家和上级教育科技主管部门的政策规定，坚持社会主义办学方向，全面实施素质教育，培养社会主义建设者和接班人。

2.组织制定学校发展的远景规划、近期目标、学年和学期各项工作计划以及各项工资指标并组织实施。

3.加强学校科学管理，制定和健全各项规章制度，规范办学行为，培养良好校风、教风、学风，实施管理决策的民主化、方法的定量化和手段的科学化。

4.组织实施教育教学管理，加强对教师、学生政治思想和道德教育，提升教师政治素质和业务能力，培养合格人才。严格执行国家课程计划，开齐课程，开足课时，加强教情学情分析与研究，提高教育教学效益。

5.决策以人为本、德育为先，坚持教书育人、管理育人、服务育人，致力于学校、社会、家庭三结合教育，努力形成良好的育人环境。

6.组织实施校园人文环境建设、创建平安和谐校园。

二、机构设置

我校隶属县教育局，属二级预算单位，2022年度，纳入决算汇编范围的独立核算单位共1个，与上年比无变化。设5个内设机构：办公室（党支部办公室）、教务处、教科信息处、德育处、总务安全办公室。

第二部分2022年度单位决算情况说明

一、 收入支出决算总体情况说明

2022年度收、支各总计795.75万元。与2021年相比，收、支总计各减少15.94万元，减少2%。主要变动原因是2022年决算口径变化，上年结转资金不再纳入决算。

 

收、支决算总计变动情况图（单位：万元）

二、 收入决算情况说明

2022年本年收入合计795.75万元，其中：一般公共预算财政拨款收入795.75万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

 

收入决算结构图（单位：万元）

三、 支出决算情况说明

2022年本年支出合计795.75万元，其中：基本支出711.06万元，占89.36%；项目支出84.69万元，占10.64%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

支出决算结构图（单位：万元）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年财政拨款收、支各总计795.75万元。与2021年相比，收、支总计各减少15.94万元，减少2%。主要变动原因是2022年决算口径变化，上年结转资金不再纳入决算。

 

财政拨款收、支决算总计变动情况（单位：万元）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2022年一般公共预算财政拨款支出795.75万元，占本年支出合计的100%。与2021年相比，一般公共预算财政拨款减少15.94万元，减少2%。主要变动原因是2022年决算口径变化，上年结转资金不再纳入决算。

 

一般公共预算财政拨款支出决算变动情况（单位：万元）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2022年一般公共预算财政拨款支出795.75万元，主要用于以下方面:一般公共服务支出0万元，占0%；教育支出672.39万元，占84.50%；科学技术支出0万元，占0%；文化旅游体育与传媒支出0万元，占0%；社会保障和就业支出52.91万元，占6.65%；卫生健康支出24.87万元，占3.13%；住房保障支出45.58万元，占5.73%。

 

一般公共预算财政拨款支出决算结构（单位：万元）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2022年一般公共预算支出决算数为795.75万元，完成预算100%。其中：

1.教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）: 支出决算为672.39万元，完成预算100%，决算数与预算数一致。

2.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）: 支出决算为52.91万元，完成预算100%，决算数与预算数一致。

3.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:支出决算为24.87万元，完成预算100%，决算数与预算数一致。

4.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:支出决算为45.58万元，完成预算100%，决算数与预算数一致。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年一般公共预算财政拨款基本支出711.06万元，其中：

人员经费670.94万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。

公用经费40.12万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2022年“三公”经费财政拨款支出决算为0.87万元，完成预算79.82%，较上年减少0.22万元，下降20.18%。决算数小于预算数的主要原因是我校加强了对“三公经费”的管理，厉行节约。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2022年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0.87万元，占100%。具体情况如下：

 

“三公”经费财政拨款支出结构（单位：万元）

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算0%。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。

公务用车运行维护费支出0万元。

3.公务接待费支出0.87万元，完成预算79.82%。公务接待费支出决算比2021年减少0.22万元，下降20.18%。主要原因是执行国家和县委县政府关于厉行节约规定。其中：

国内公务接待支出0.87万元，主要用于主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待20批次，145人次（不包括陪同人员），共计支出0.87万元，具体内容包括用于执行公务、开展业务活动开支的用餐费。

外事接待支出0万元，主要用于接待（无）。外事接待0批次，0人次（不包括陪同人员），共计支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2022年政府性基金预算财政拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2022年国有资本经营预算财政拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2022年，英萃中学机关运行经费支出0万元，与2021年决算数持平。

（二）政府采购支出情况

2022年，英萃中学政府采购支出总额0万元。

（三）国有资产占有使用情况

截至2022年12月31日，英萃中学共有车辆0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车0辆。单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理情况

根据预算绩效管理要求，本单位在2022年度预算编制阶段，组织对寄宿生生活补助项目等3个项目开展了预算事前绩效评估，对3个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取3个项目开展绩效监控，组织对3个项目开展绩效自评，年末对2022年度一般公共预算全面开展绩效自评，形成英萃中学绩效自评报告、寄宿生生活补助等3个专项预算项目绩效进行了自评。

绩效自评综述：严格按照县财政局、县教育局要求，及时编制了预算方案，做到编制完整，基础信息和科目使用准确，单位编制、人员情况与供养人员横向联网系统数据相符，预算编制规范，项目名称、绩效指标、项目内容说明等符合规范并及时上报。预算执行中无调整预算项目情况，年度预算执行收支平衡，支出部分按时间进度执行，资金无挪用。顺利完成了年初预定绩效目标，保证了财政资金的安全性，充分发挥了资金的使用效益。评价结果详见附件。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）：指初级中学校的日常运行支出及为完成事业发展目标的支出。

3.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险。

4.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的职业年金支出。

5.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）：指按规定用于烈士和牺牲、病故人员家属的一次性和定期抚恤金以及丧葬补助经费。

6.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：指用于事业单位医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

7.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

8.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

9.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

10.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

11.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分 附件

四川省旺苍县英萃初级中学校

2022年度单位预算整体支出绩效评价

自评报告

一、单位概况

（一）机构构成

英萃中学属二级预算单位1个,2022年度，纳入本部门决算汇编范围的独立核算单位共1个，与上年比无变化。设5个内设机构：办公室（党支部办公室）、教务处、教科信息处、德育处、总务安全办公室。

（二）基本职能

根据县委编办核定，基本职能职责如下：

1.全面贯彻落实党和国家的教育方针，认真执行国家和上级教育科技主管部门的政策规定，坚持社会主义办学方向，全面实施素质教育，培养社会主义建设者和接班人。

2.组织制定学校发展的远景规划、近期目标、学年和学期各项工作计划以及各项工资指标并组织实施。

3.加强学校科学管理，制定和健全各项规章制度，规范办学行为，培养良好校风、教风、学风，实施管理决策的民主化、方法的定量化和手段的科学化。

4.组织实施教育教学管理，加强对教师、学生政治思想和道德教育，提升教师政治素质和业务能力，培养合格人才。严格执行国家课程计划，开齐课程，开足课时，加强教情学情分析与研究，提高教育教学效益。

5.决策以人为本、德育为先，坚持教书育人、管理育人、服务育人，致力于学校、社会、家庭三结合教育，努力形成良好的育人环境。

6.组织实施校园人文环境建设、创建平安和谐校园。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况

2022年本年收入合计795.75万元，其中：一般公共预算财政拨款收入795.75万元，占100%。

（二）部门财政资金支出情况

2022年本年支出合计795.75万元，其中：基本支出711.06万元，占89.36%；项目支出84.69万元，占10.64%。

三、绩效评价管理

（一）单位预算项目绩效分析。

1.人员类项目绩效分析

我校人员类项目年初预算批复金额540.52万元，调整预算金额130.42万元，全年预算金额670.94万元，完成支付金额670.94万元，执行进度100%，预算完成情况较好。

2.运转类项目绩效分析

我校运转类项目包括公用经费项目和其他运转类项目，所有运转类项目均严格按规定格式和要求填报绩效目标，设定了年度绩效数量指标、成本指标、效益指标等，详细反映了相应项目工作任务、达成的效果。运转类项目年初预算批复金额40.24万元，全年预算金额40.13万元，完成支付金额40.13 万元，执行进度100%。

3.特定目标类项目绩效分析

我校特定目标类项目均严格按规定格式和要求填报绩效目标，设定了年度绩效数量指标、成本指标、效益指标等，详细反映了相应项目工作任务、达成的效果。

（二）单位整体履职绩效分析。

严格按照县财政局要求，及时编制了预算方案，做到编制完整，基础信息和科目使用准确，单位编制、人员情况与供养人员横向联网系统数据相符，预算编制规范，项目名称、绩效指标、项目内容说明等符合规范并及时上报。预算执行中无调整预算项目情况，年度预算执行收支平衡，未实施的项目结转下年，人员支出部分按时间进度执行，无挪用人员支出。

（三）结果应用情况。教育局将相关预算项目全年预算执行情况纳入了对我校绩效管理考评细则中。同时，按照财政部门统一部署安排，随同2022 年单位预算编制说明公开了绩效目标设置情况，在2022年单位决算说明中公开了绩效目标管理情况及部门整体支出绩效自评报告，自觉接受社会公众的监督，进一步提高财政资金管理透明度。

（四）自评质量。我校认真对照单位整体绩效评价指标体系，对本部门绩效目标管理、动态调整、完成结果、信息公开等方面进行了客观评价，自查实得97分，顺利完成年初预算，较好地完成了各项目标任务，达到了预期绩效目标。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。2022 年我校部门整体支出绩效自查自评结果良好，全年基本支出保证了部门的正常运转，项目支出保障了重点工作的开展。

（二）存在问题。

1.预算管理不够精细。在预算管理过程中，需加强内设机构的协调联动，保证预算编制的合理与精细，并加强与财政部门的沟通和协调，确保预算资金的及时下达和支付。

2.资金支付不及时，预算执行力度不够。2022年，因多方原因，项目实施进度较慢，资金审批、支付进度不够，需进一步加大执行力度。

3.绩效目标设立不够明确、不够细化和量化。实施项目虽然设立了预算整体目标和项目资金绩效目标，但目标不够明确、不够细化和量化。

（三）改进建议。

1.细化整体预算编制工作。加强预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制。全面编制预算项目，优先保障固定性的、相对刚性的费用支出项目，尽量压缩变动性的、有控制空间的费用项目，提高预算编制的科学性、严谨性和可控性。

2.强化财政预算执行的刚性。严格按照预算项目进行，不得随意调整和变更预算，确保预算的刚性。做好与财政部门的衔接协调，保障资金的投入进度，发挥预算资金的使用效益。

3.坚持定期进行财务分析。每季度进行财务收支分析，对收支不合理现象做出预警，并及时通报。落实加强项目实施进度跟踪，开展项目绩效评价，确保项目绩效目标完成。

4.严格财务管理监督。按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、列报支付、财务核算；杜绝挪用和挤占其他预算资金行为，合理压缩“三公”经费支出。

5、教育系统资金绝大多数属于中央直达资金，需要在规定的时间内完成支付，建议财政局加大资金审批和支付力度，最大限度发挥资金效益。

附表：单位预算项目支出绩效自评表（2022年度）

部门预算项目支出绩效自评表（2022年度）

项目名称

51082121T000000062291-免作业本费

主管部门

旺苍县教育局部门

实施单位（盖章）

四川省旺苍县英萃初级中学校

项目基本情况

1.项目年度目标完成情况

项目年度目标

年度目标完成情况

减免本校义务教育阶段学生作业本费，保障义务教育事业良性发展

减免本校义务教育阶段学生作业本费，保障义务教育事业良性发展

2.项目实施内容及过程概述

按照主管部门要求全面覆盖义务教育阶段学生。

预算执行情况（10分）

年度预算数（万元）

年初预算

调整后预算数

预算执行数

预算执行率

权重

得分

原因

总额

0.00

0.82

0.82

100.00%

10

.

其中：财政资金

0.00

0.82

0.82

100.00%

/

/

财政专户管理资金

0.00

0.00

0.00

0.00%

/

/

单位资金

0.00

0.00

0.00

0.00%

/

/

其他资金

/

/

绩效指标（90分）

一级指标

二级指标

三级指标

指标性质

指标值

完成值

权重

得分

未完成原因分析

产出指标

数量指标

足额保障率

=

100

%

40

40

效益指标

经济效益指标

按时发放率

=

100

%

40

40

满意度指标

满意度指标

学生、家庭和社会满意度

≥

95

%

20

20

合计

100

评价结论

据实减免学生学生作业本费，自评较好。

存在问题

无

改进措施

无

部门预算项目支出绩效自评表（2022年度）

项目名称

51082121T000000075625-寄宿生生活补助

主管部门

旺苍县教育局部门

实施单位（盖章）

四川省旺苍县英萃初级中学校

项目基本情况

1.项目年度目标完成情况

项目年度目标

年度目标完成情况

受益学生占寄宿生的75%，补助标准为小学生每生每天4元、初中生5元（寄宿生全年在校时间按250天计算）

资助了全校贫困学生，减轻了这部分学生的家庭负担，让这部分学生能够安心就读，促进教育公平

2.项目实施内容及过程概述

按学生资助要求组织评选公示发放，档案资料归卷。

预算执行情况（10分）

年度预算数（万元）

年初预算

调整后预算数

预算执行数

预算执行率

权重

得分

原因

总额

0.00

17.36

11.56

66.60%

10

下学期的部分学生资助资金未审批导致未及时发放。20

其中：财政资金

0.00

17.36

11.56

66.60%

/

/

财政专户管理资金

0.00

0.00

0.00

0.00%

/

/

单位资金

0.00

0.00

0.00

0.00%

/

/

其他资金

/

/

绩效指标（90分）

一级指标

二级指标

三级指标

指标性质

指标值

完成值

权重

得分

未完成原因分析

产出指标

数量指标

足额保障率

=

100

%

40

40

下学期的部分学生资助资金未审批导致未及时发放

效益指标

经济效益指标

按时发放率

=

100

%

40

35

满意度指标

满意度指标

学生、家庭和社会满意度

≥

95

%

20

20

合计

100

评价结论

通过项目实施，保障了贫困学生顺利完成学业，不因贫困失学

存在问题

加强学生资助档案管理

改进措施

加强学生资助档案管理方面的检查与指导力度，让资助档案更加清楚规范。

部门预算项目支出绩效自评表（2022年度）

项目名称

51082122R000000329640-对个人和家庭的补助

主管部门

旺苍县教育局部门

实施单位（盖章）

四川省旺苍县英萃初级中学校

项目基本情况

1.项目年度目标完成情况

项目年度目标

年度目标完成情况

严格执行相关政策，保障工资及时发放、足额发放，预算编制科学合理，减少结余资金

执行相关政策，预算编制科学合理，及时清理调动人员的工资及生活补助，保障工资及时发放、足额发放。

2.项目实施内容及过程概述

执行相关政策，预算编制科学合理，及时清理调动人员的工资及生活补助，保障工资及时发放、足额发放。

预算执行情况（10分）

年度预算数（万元）

年初预算

调整后预算数

预算执行数

预算执行率

权重

得分

原因

总额

37.40

37.40

37.40

100.00%

10

其中：财政资金

37.40

37.40

37.40

100.00%

/

/

财政专户管理资金

0.00

0.00

0.00

0.00%

/

/

单位资金

0.00

0.00

0.00

0.00%

/

/

其他资金

/

/

绩效指标（90分）

一级指标

二级指标

三级指标

指标性质

指标值

完成值

权重

得分

未完成原因分析

产出指标

数量指标

科目调整次数

≤

10

22.5

足额保障率

＝

100

22.5

时效指标

按时发放率

＝

100

22.5

效益指标

经济效益指标

结余率（计算方法为：结余数/预算数）

≤

5

22.5

合计

100

评价结论

预算编制科学合理，保障工资及时发放、足额发放，自评较好。

存在问题

无

改进措施

无

第五部分附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表