目录

公开时间：2023年10月20日

第一部分单位概况

一、主要职责...................................................................................................4

二、机构设置...................................................................................................5

第二部分2022年度单位决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明....................................................................6

二、收入决算情况说明....................................................................................6

三、支出决算情况说明....................................................................................7

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明....................................................7

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明.............................................8

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明....................................10

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明............................................10

八、政府性基金预算支出决算情况说明........................................................12

九、国有资本经营预算支出决算情况说明....................................................12

十、其他重要事项的情况说明........................................................................12

第三部分名词解释.................................................13

第四部分附件.....................................................17

第五部分附表.....................................................28

一、收入支出决算总表....................................................................................28

二、收入决算表................................................................................................28

三、支出决算表.................................................................................................28

四、财政拨款收入支出决算总表.....................................................................28

五、财政拨款支出决算明细表.........................................................................28

六、一般公共预算财政拨款支出决算表.........................................................28

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表.................................................28

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表.........................................28

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表.................................................28

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表.............................................28

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表.....................................28

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表.............................................28

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表.....................................................28

第一部分单位概况

一、主要职责

（一）主要职能。

根据县委编办核定，基本职能职责如下：

1.全面贯彻落实党和国家的教育方针，认真执行国家和上级教育科技主管部门的政策规定，坚持社会主义办学方向，全面实施素质教育，培养社会主义建设者和接班人。

2.组织制定学校发展的远景规划、近期目标、学年和学期各项工作计划以及各项工资指标并组织实施。

3.加强学校科学管理，制定和健全各项规章制度，规范办学行为，培养良好校风、教风、学风，实施管理决策的民主化、方法的定量化和手段的科学化。

4.组织实施教育教学管理，加强对教师、学生政治思想和道德教育，提升教师政治素质和业务能力，培养合格人才。严格执行国家课程计划，开齐课程，开足课时，加强教情学情分析与研究，提高教育教学效益。

5.决策以人为本、德育为先，坚持教书育人、管理育人、服务育人，致力于学校、社会、家庭三结合教育，努力形成良好的育人环境。

6.组织实施校园人文环境建设、创建平安和谐校园。

（二）2022年重点工作完成情况。

2022年，在教育局和镇党委政府的领导下，认真贯彻有关法律、法规、政策，全体教职工团结协作，全面贯彻党的教育方针，扎实德育工作、课堂教学工作和艺术教育工作的开展。以安全作保障，以活动为载体，突出教学中心，强化过程管理。学校班子团结，干群关系和谐，在各部门的密切配合下，在全校教职工的共同努力下，顺利完成了各项工作。

二、机构设置

2022年度，纳入单位决算汇编范围的独立核算单位共1个，与上年比无变化，设5个内设机构：办公室、教务处、教科信息化处、总务安全处、德育处。

第二部分2022年度单位决算情况说明

一、 收入支出决算总体情况说明

2022年度收、支各总计838.89万元。与2021年相比，收入总计增加12.84万元，增长1.55%。主要变动原因是将财政返还额度纳入预算。

 

收、支决算总计变动情况图（单位：万元）

二、 收入决算情况说明

2022年本年收入合计838.89万元，其中：一般公共预算财政拨款收入838.89万元，占100%。

收入决算结构图（单位：万元）

三、 支出决算情况说明

2022年本年支出合计838.89万元，其中：基本支出797.81万元，占95.10%；项目支出41.08万元，占4.90%。

支出决算结构图（单位：万元）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年财政拨款收、支各总计838.89万元。与2021年相比，财政拨款收入总计增加12.84万元，增长1.55%。主要变动原因是将财政返还额度纳入预算。   

财政拨款收、支决算总计变动情况（单位：万元）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2022年一般公共预算财政拨款支出838.89万元，占本年支出合计的100%。与2021年相比，一般公共预算财政拨款支出增加12.84万元，增长.55%。主要变动原因是将财政返还额度纳入预算。

 

一般公共预算财政拨款支出决算变动情况（单位：万元）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2022年一般公共预算财政拨款支出838.89万元，主要用于以下方面:一般公共服务支出0万元，占0%；教育支出698.86万元，占83.31%（其中学前教育支出13.41万元，占1.60%，小学教育支出685.45万元，占81.71%）；科学技术支出0万元，占0%；文化旅游体育与传媒支出0万元，占0%；社会保障和就业支出56.09万元，占6.69%；卫生健康支出36.63万元，占4.37%；住房保障支出47.31万元，占5.64%。

 

一般公共预算财政拨款支出决算结构（单位：万元）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2022年一般公共预算支出决算数为838.89万元，完成预算100%。其中：

1、教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）:支出决算为13.41万元，完成预算100%，决算数与预算数一致。

2、教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）: 支出决算为685.45万元，完成预算100%，决算数与预算数一致。

3、社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）: 支出决算为56.09万元，完成预算100%，决算数与预算数一致。

4、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:支出决算为36.63万元，完成预算100%，决算数与预算数一致。

5、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:支出决算为47.31万元，完成预算100%，决算数与预算数一致。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年一般公共预算财政拨款基本支出797.81万元，其中：

人员经费752.00万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。

公用经费45.81万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2022年“三公”经费财政拨款支出决算为0.48万元，完成预算80%，较上年减少0.12万元，下降20%。主要原因是我校加强了对“三公经费”的管理，厉行节约。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2022年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0.48万元，占100%。具体情况如下：

“三公”经费财政拨款支出结构（单位：万元）

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算0%。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。

公务用车运行维护费支出0万元。

3.公务接待费支出0.48万元，完成预算80%。公务接待费支出决算比2021年减少0.12万元，下降20%。主要原因是执行国家和县委县政府关于厉行节约规定。其中：

国内公务接待支出0.48万元，主要用于主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待26批次，85人次（不包括陪同人员），共计支出0.48万元，具体内容包括用于执行公务、开展业务活动开支的用餐费。

外事接待支出0万元，主要用于接待（无）。外事接待0批次，0人次（不包括陪同人员），共计支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2022年政府性基金预算财政拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2022年国有资本经营预算财政拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2022年，英萃小学机关运行经费支出0万元，与2021年决算数持平。

（二）政府采购支出情况

2022年，英萃小学政府采购支出总额0万元。

（三）国有资产占有使用情况

截至2022年12月31日，英萃小学共有车辆0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车0辆。单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理情况

根据预算绩效管理要求，本单位在2022年度预算编制阶段，组织对寄宿生生活补助项目等4个项目开展了预算事前绩效评估，对4个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取4个项目开展绩效监控，组织对4个项目开展绩效自评，绩效自评表详见第四部分附件。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。如高中阶段学校收取的住宿费。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是利息收入等。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.  教育支出（类）教育管理事务（款）行政运行（项）：指用于行政单位正常运行的基本支出。

10. 教育支出（类）教育管理事务（款）其他教育管理事务支出（项）：指我局直属事业单位的日常运行支出。

11. 教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）：指学前教育的日常运行支出及为完成事业发展目标的支出。

12.教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）：指小学学校的日常运行支出及为完成事业发展目标的支出。

13、教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）：指初级中学校的日常运行支出及为完成事业发展目标的支出。

14.教育支出（类）普通教育（款）高中教育（项）：指高级中学校的日常运行支出及为完成事业发展目标的支出。

15.教育支出（类）普通教育（款）高等教育（项）：指高等学校的日常运行支出及为完成事业发展目标的支出。

16.教育支出（类）职业教育（款）职业高中教育（项）：指职业教育学校的日常运行支出及为完成事业发展目标的项目支出。

17.教育支出（类）特殊教育（款）特殊学校教育（项）：指特殊教育学校的日常运行支出及为完成事业发展目标的支出。

18.教育支出（类）进修及培训（款）教师进修（项）：指老师进修学校的日常运行支出及为完成事业发展目标的支出。

19.教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）其他教育费附加安排的支出（项）：指反映教育费附加、地方教育附加安排的其他专项支出。

20.教育（类）其他教育支出（款）其他教育支出（项）：指用于普通教育中的其他普通教育支出。

21.文化体育与传媒支出（类）其他文化体育与传媒支出（款）宣传文化发展专项支出（项）：指按照国家有关政策开展宣传文化工作的专项支出。教育上主要为乡村少年宫的建设与日常运转经费。

22.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险。

23.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的职业年金支出。

24社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）：指按规定用于烈士和牺牲、病故人员家属的一次性和定期抚恤金以及丧葬补助经费。

25.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：指用于事业单位医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

26.农林水支出（类）扶贫（款）其他扶贫支出（项）：指其他用于扶贫方面的支出。

27.农林水支出（类）农村综合改革（款）对村民委员会和村党支部的补助（项）：指对村民委员会和村党支部的补助支出。

28.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

29.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

30.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

31.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

32.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分附件

旺苍县英萃镇中心小学校2022年度单位预算整体支出绩效评价自评报告

一、单位概况

（一）机构构成

英萃小学属二级预算单位1个,2022年度，纳入本部门决算汇编范围的独立核算单位共1个，与上年比无变化。学校内设办公室、教务处、教科信息化处、德育处、总务安全处。 

（二）基本职能

1、全面贯彻落实党和国家的教育方针，认真执行国家和上级教育科技主管部门的政策规定，坚持社会主义办学方向，全面实施素质教育，培养社会主义建设者和接班人。

2、组织制定学校发展的远景规划、近期目标、学年和学期各项工作计划以及各项工资指标并组织实施。

3、加强学校科学管理，制定和健全各项规章制度，规范办学行为，培养良好校风、教风、学风，实施管理决策的民主化、方法的定量化和手段的科学化。

4、组织实施教育教学管理，加强对教师、学生政治思想和道德教育，提升教师政治素质和业务能力，培养合格人才。严格执行国家课程计划，开齐课程，开足课时，加强教情学情分析与研究，提高教育教学效益。

5、决策以人为本、德育为先，坚持教书育人、管理育人、服务育人，致力于学校、社会、家庭三结合教育，努力形成良好的育人环境。

6、组织实施校园人文环境建设、创建平安和谐校园。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况

2022年本年收入合计838.39万元，其中：一般公共预算财政拨款收入838.39万元，占100%。

（二）部门财政资金支出情况

2022年本年支出合计838.39万元，其中：基本支出797.81万元，占95.10%；项目支出41.08万元，占4.90%。

三、绩效评价管理

（一）单位预算项目绩效分析。

1.人员类项目绩效分析

我校人员类项目年初预算批复金额529.55万元，调整预算金额222.45万元，全年预算金额752.00万元，完成支付金额752.00万元，执行进度100%，预算完成情况较好。

2.运转类项目绩效分析

我校运转类项目包括公用经费项目和其他运转类项目，所有运转类项目均严格按规定格式和要求填报绩效目标，设定了年度绩效数量指标、成本指标、效益指标等，详细反映了相应项目工作任务、达成的效果。运转类项目年初预算批复金额46.46万元，全年预算金额45.81万元，完成支付金额45.81万元，执行进度100%。

3.特定目标类项目绩效分析

我校特定目标类项目均严格按规定格式和要求填报绩效目标，设定了年度绩效数量指标、成本指标、效益指标等，详细反映了相应项目工作任务、达成的效果。

（二）单位整体履职绩效分析。

严格按照县财政局要求，及时编制了预算方案，做到编制完整，基础信息和科目使用准确，单位编制、人员情况与供养人员横向联网系统数据相符，预算编制规范，项目名称、绩效指标、项目内容说明等符合规范并及时上报。预算执行中无调整预算项目情况，年度预算执行收支平衡，未实施的项目结转下年，人员支出部分按时间进度执行，无挪用人员支出。

（三）结果应用情况。教育局将相关预算项目全年预算执行情况纳入了对我校绩效管理考评细则中。同时，按照财政部门统一部署安排，随同2022 年单位预算编制说明公开了绩效目标设置情况，在2022年单位决算说明中公开了绩效目标管理情况及部门整体支出绩效自评报告，自觉接受社会公众的监督，进一步提高财政资金管理透明度。

（四）自评质量。我校认真对照单位整体绩效评价指标体系，对本部门绩效目标管理、动态调整、完成结果、信息公开等方面进行了客观评价，自查实得97分，顺利完成年初预算，较好地完成了各项目标任务，达到了预期绩效目标。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。2022 年我校部门整体支出绩效自查自评结果良好，全年基本支出保证了部门的正常运转，项目支出保障了重点工作的开展。

（二）存在问题。

1.预算管理不够精细。在预算管理过程中，需加强内设机构的协调联动，保证预算编制的合理与精细，并加强与财政部门的沟通和协调，确保预算资金的及时下达和支付。

2.资金支付不及时，预算执行力度不够。2022年，因多方原因，项目实施进度较慢，资金审批、支付进度不够，需进一步加大执行力度。

3.绩效目标设立不够明确、不够细化和量化。实施项目虽然设立了预算整体目标和项目资金绩效目标，但目标不够明确、不够细化和量化。

（三）改进建议。

1.细化整体预算编制工作。加强预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制。全面编制预算项目，优先保障固定性的、相对刚性的费用支出项目，尽量压缩变动性的、有控制空间的费用项目，提高预算编制的科学性、严谨性和可控性。

2.强化财政预算执行的刚性。严格按照预算项目进行，不得随意调整和变更预算，确保预算的刚性。做好与财政部门的衔接协调，保障资金的投入进度，发挥预算资金的使用效益。

3.坚持定期进行财务分析。每季度进行财务收支分析，对收支不合理现象做出预警，并及时通报。落实加强项目实施进度跟踪，开展项目绩效评价，确保项目绩效目标完成。

4.严格财务管理监督。按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、列报支付、财务核算；杜绝挪用和挤占其他预算资金行为，合理压缩“三公”经费支出。

5、教育系统资金绝大多数属于中央直达资金，需要在规定的时间内完成支付，建议财政局加大资金审批和支付力度，最大限度发挥资金效益。

附表：单位预算项目支出绩效自评表（2022年度）

部门预算项目支出绩效自评表（2022年度）
项目名称		51082121T000000062291-免作业本费
主管部门		旺苍县教育局部门					实施单位（盖章）	旺苍县英萃镇中心小学校
项目基本情况	1.项目年度目标完成情况	项目年度目标					年度目标完成情况
		减免本校义务教育阶段学生作业本费，保障义务教育事业良性发展					减免本校义务教育阶段学生作业本费，保障义务教育事业良性发展
	2.项目实施内容及过程概述	财政批复计划后及时支付
预算执行情况（10分）	年度预算数（万元）	年初预算	调整后预算数	预算执行数			预算执行率	权重	得分	原因
	总额	0.00	0.63	0.63			100.00%	10	10
	其中：财政资金	0.00	0.63	0.63			100.00%	/	/
	财政专户管理资金	0.00	0.00	0.00			0.00%	/	/
	单位资金	0.00	0.00	0.00			0.00%	/	/
	其他资金							/	/
绩效指标（90分）	一级指标	二级指标	三级指标	指标性质	指标值	度量单位	完成值	权重	得分	无
	产出指标	数量指标	足额保障率	=	100	%		40	40
	效益指标	经济效益指标	按时发放率	=	100	%		40	40
	满意度指标	满意度指标	学生、家庭和社会满意度	≥	95	%		20	20
合计								100	100
评价结论	据实减免学生学生作业本费，自评较好。
存在问题	无
改进措施	无

部门预算项目支出绩效自评表（2022年度）
项目名称		51082121T000000075625-寄宿生生活补助
主管部门		旺苍县教育局部门					实施单位（盖章）	旺苍县英萃镇中心小学校
项目基本情况	1.项目年度目标完成情况	项目年度目标					年度目标完成情况
		受益学生占寄宿生的75%，补助标准为小学生每生每天4元、初中生5元（寄宿生全年在校时间按250天计算）					资助了全校贫困学生，减轻了这部分学生的家庭负担，让这部分学生能够安心就读，促进教育公平
	2.项目实施内容及过程概述	按学生资助要求组织评选公示发放，档案资料归卷。
预算执行情况（10分）	年度预算数（万元）	年初预算	调整后预算数	预算执行数			预算执行率	权重	得分	原因
	总额	0.00	7.24	4.83			66.64%	10	6	下学期的部分学生资助资金未审批导致未及时发放。
	其中：财政资金	0.00	7.24	4.83			66.64%	/	/
	财政专户管理资金	0.00	0.00	0.00			0.00%	/	/
	单位资金	0.00	0.00	0.00			0.00%	/	/
	其他资金							/	/
绩效指标（90分）	一级指标	二级指标	三级指标	指标性质	指标值	度量单位	完成值	权重	得分	未完成原因分析
	产出指标	数量指标	足额保障率	=	100	%		40	40	下学期的部分学生资助资金未审批导致未及时发放
	效益指标	经济效益指标	按时发放率	=	100	%		40	35
	满意度指标	满意度指标	学生、家庭和社会满意度	≥	95	%		20	20
合计								100	60
评价结论	通过项目实施，保障了贫困学生顺利完成学业，不因贫困失学
存在问题	加强学生资助档案管理
改进措施	加强学生资助档案管理方面的检查与指导力度，让资助档案更加清楚规范。

部门预算项目支出绩效自评表（2022年度）
项目名称		51082122R000000329640-对个人和家庭的补助
主管部门		旺苍县教育局部门					实施单位（盖章）	旺苍县英萃镇中心小学校
项目基本情况	1.项目年度目标完成情况	项目年度目标					年度目标完成情况
		严格执行相关政策，保障工资及时发放、足额发放，预算编制科学合理，减少结余资金					执行相关政策，预算编制科学合理，及时清理调动人员的工资及生活补助，保障工资及时发放、足额发放。
	2.项目实施内容及过程概述	执行相关政策，预算编制科学合理，及时清理调动人员的工资及生活补助，保障工资及时发放、足额发放。
预算执行情况（10分）	年度预算数（万元）	年初预算	调整后预算数	预算执行数			预算执行率	权重	得分	原因
	总额	51.76	51.76	48.42			93.55%	10	93	资金未及时审批，在2023年1月发放。
	其中：财政资金	51.76	51.76	48.42			93.55%	/	/
	财政专户管理资金	0.00	0.00	0.00			0.00%	/	/
	单位资金	0.00	0.00	0.00			0.00%	/	/
	其他资金							/	/
绩效指标（90分）	一级指标	二级指标	三级指标	指标性质	指标值	度量单位	完成值	权重	得分	未完成原因分析
	产出指标	数量指标	科目调整次数	≤	10	次		22.5		资金未及时审批
			足额保障率	＝	100	%		22.5		资金未及时审批
		时效指标	按时发放率	＝	100	%		22.5		资金未及时审批
	效益指标	经济效益指标	结余率（计算方法为：结余数/预算数）	≤	5	%		22.5		资金未及时审批
合计								100	93
评价结论	预算编制科学合理，保障工资及时发放、足额发放，自评较好。
存在问题	财政未及时批用款计划
改进措施	财政及时批用款计划

部门预算项目支出绩效自评表（2022年度）
项目名称		51082121Y000000046039-生均公用经费
主管部门		旺苍县教育局部门					实施单位（盖章）	旺苍县英萃镇中心小学校
项目基本情况	1.项目年度目标完成情况	项目年度目标					年度目标完成情况
		严格执行相关政策，保障工资及时发放、足额发放，预算编制科学合理，减少结余资金					执行相关政策，预算编制科学合理，及时清理调动人员的工资，保障工资及时发放、足额发放。
	2.项目实施内容及过程概述	执行相关政策，预算编制科学合理，及时清理调动人员的工资，保障工资及时发放、足额发放。
预算执行情况（10分）	年度预算数（万元）	年初预算	调整后预算数	预算执行数			预算执行率	权重	得分	原因
	总额	39.55	37.53	24.84			66.20%	10	66	财政未及时批用款计划
	其中：财政资金	39.55	37.53	24.84			66.20%	/	/
	财政专户管理资金	0.00	0.00	0.00			0.00%	/	/
	单位资金	0.00	0.00	0.00			0.00%	/	/
	其他资金							/	/
绩效指标（90分）	一级指标	二级指标	三级指标	指标性质	指标值	度量单位	完成值	权重	得分	未完成原因分析
	产出指标	数量指标	科目调整次数	≤	10	次		22.5		财政未及时批用款计划
		质量指标	预算编制准	≤	5	%		22.5		财政未及时批用款计划
	效益指标	经济效益指标	运转保障率	＝	100	%		22.5		财政未及时批用款计划
			“三公经费”控制率	≤	100	%		22.5		财政未及时批用款计划
合计								100	66
评价结论	预算编制科学合理，保障工资及时发放、足额发放，自评较好。
存在问题	财政未及时批用款计划
改进措施	财政及时批用款计划

旺苍县英萃镇中心小学校关于2022年项目支出绩效自评报告

（免保教费、免作业本费、寄宿生生活补助、营养餐补助经费）

一、项目概况

（一）项目基本情况

1．学生资助补助经费是由财政部、教育部提前下达的对学生的经费补助，我校在该项目中承担资金支付职能。

2．项目立项、资金申报的依据是县教育局和财政局的相关文件。

3．根据《预算法》、中小学财务管理制度及相关法律法规，我校制定了相关的财务管理和资金管理办法，学生补助经费主要是对全校学生免作业本费和提供营养早餐、对家庭贫困的小学生发放寄宿生生活补助，对家庭贫困的幼儿免保教费。

4．在使用资金时，首先是根据学校制定的评定方案，评选出符合条件的学生，并进行公示，无异议后，再根据教育局分配的资金进行支付。

（二）项目绩效目标

1．项目主要内容为普通小学生免作业本费、营养餐、寄宿生生活补助、幼儿免保教费。

2．计划普通小学生免作业本费共资助436人，资助资金1.30875万元；营养餐助学金共资助436人，资助资金11.8818万元；寄宿生生活补助助学金共资助148人，资助资金4.825万元，幼儿免保教费共资助63人，资助资金8.3万元。所有项目纳入年初预算，在当年年底前完成资金的支付。

3．申报内容与实际相符，申报目标合理可行。

（三）项目自评步骤及方法。

我校根据项目执行的情况，写出绩效评价，报送教育局，由教育局相关股室考评。

二、项目资金申报及使用情况

（一）项目资金申报及批复情况

项目资金根据项目实施进度申报，由学校申报，教育局审核后，申报资金计划，财政审批后，进行资金支付。一般情况下按年初预算执行。

（二）资金计划、到位及使用情况

1.资金计划。该项目资金预算41.82万元，其中：中央财政资金33.46万元、省财政资金6.27万元、县财政资金2.09万元。

2．截止2022年12月31日，该项目资金共到位41.82万元，其中：中央资金33.46万元、省财政资金6.27万元、县财政资金2.09万元，资金到位率100%。

3．截止2022年12月31日，学生资助共拨付资金18.02万元，占资金到位总金额的100%。

所有项目严格按照年初预算时的绩效目标任务执行，确保了资金的安全和规范，资金的支付范围合法合规，支付依据合规合法、与预算相符。

（三）项目财务管理情况

各项目实施单位财务管理制度健全，严格执行财务管理制度，账务处理及时，会计核算规范。

三、项目实施及管理情况

结合项目组织实施管理办法，重点围绕以下内容进行分析评价，并对自评中发现的问题分析说明。

（一）项目组织架构及实施流程

学校项目的分配是教育局计划财务股结合学校实际进行分配的，项目下达后，学校申请项目入库，计划财务股分配资金，项目执行时按要求申报资金支付，项目完成时教育局验收。

（二）项目管理情况。

根据主管部门财务制度的规定，严格执行申报审批手续。

（三）项目监管情况。

学校廉勤委是学校所有项目管理工作的执行事项监督机构，其主要职责为：监督学校项目执行的全过程是否合规。同时，教育局计划财务股也对项目实施过程全程监督。随时发现问题随时指出，确保资金使用安全。

四、项目绩效情况

（一）项目完成情况

该项目2022年度实际投入共计41.82万元，普通小学免作业本费资金1.30875万元；营养餐资助资金11.8818万元；寄宿生生活补助资金4.825万元，幼儿免保教费资助资金8.3万元。该项目的实施，极大减轻了家庭经经济困难学生就读经济负担，促进了教育的公平性，家长满意，社会满意。

（二）项目效益情况

项目实施后，减轻了家庭经济困难学生就读压力，保障了学生能健康成长，让学生不会因贫失学，促进了教育公平，服务对象满意，社会评价高。

五、评价结论及建议

（一）评价结论

项目实施过程公开透明，所有的项目预算均通过公开方式对外公开，上级不定期派人进行项目进度和实施情况进行检查，对发现的问题立即整改到位。

（二）存在的问题

1.项目实施过程中，资金拨付不及时。因计划审批不及时，导致支付进度落后。

2.预算管理不够精细，需加强会计人员业务素质和水平的提升。

（三）相关建议

学校资金绝大多数属于中央直达资金，需要在规定的时间内完成支付，建议财政局加大资金审批和支付力度，最大限度发挥资金效益。

旺苍县英萃镇中心小学校

2023年9月20日

第五部分附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表