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公开时间：2023年10月25 日

第一部分 单位概况

一、主要职责------------------------------------------------------------------------4

二、机构设置----------------------------------------------------------------------4

第二部分 2022年度单位决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明------------------------------------------------7

二、收入决算情况说明------------------------------------------------------------7

三、支出决算情况说明------------------------------------------------------------7

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明------------------------------------8

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明--------------------------8

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明-------------------10

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明-----------------------------11

八、政府性基金预算支出决算情况说明--------------------------------------11

九、国有资本经营预算支出决算情况说明-----------------------------------12

十、其他重要事项的情况说明----------------------------------------------12

第三部分 名词-----------------------------------------------13

第四部分 附件-----------------------------------------------15

第五部分 附表--------------------------------------------------22

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表

第一部分 单位概况

一、主要职责

根据县委编办核定，基本职能职责如下： 

(一)全面贯彻落实党和国家的教育方针，认真执行国家和上级教育科技主管部门的政策规定，坚持社会主义办学方向，全面实施素质教育，培养社会主义事业的建设者和接班人。

（二）组织制定学校发展的远景规划、近期目标、学年和学期各项工作计划以及各项工作指标并组织实施。

（三）加强学校科学管理，制定和健全各项规章制度，规范办学行为，培养良好校风、教风、学风，实施管理决策的民主化、方法的定量化和手段的科学化。

（四）组织实施教育教学管理，加强对教师、学生政治思想和道德教育，提升教师政治素质和业务能力，培养合格人才。严格执行国家课程计划，开齐课程，开足课时，加强教情学情分析与研究，提高教有教学效益。

（五）坚持以人为本、德育为先，坚持教书有人、管理有人、服务育人，致力于学校、社会、家庭三结合教育，努力形成良好的育人环境。

（六）组织实施校园人文环境建设，创建平安和谐校园。

二、机构设置

2022年度，纳入单位决算汇编范围的独立核算单位共1个，与上年比无变化，设3个内设机构：教导处、教科室、总务处（安全办）

（一）教导处

拟订学校教学工作计划，并组织实施;指导年级组工作;检查教师教学和学生学习情况以及教学计划的执行情况;负责学生常规管理与教育工作;指导少先队、共青团开展德育工作;指导班主任工作，定期考评考核;指导学校体育、艺术、卫生保健工作;负责学校教学质量检测评估和学生统合素质评价工作;负责学籍管理工作。

(二)教科室

拟订学校教研工作计划并组织实施;负责学校教育科研

的日常工作;组织教师学习和贯彻课程标准，研究教学内容，

提高教学质量;承担科研课题的校级管理任务;负责学校教改与科研工作;总结推广教育科研经验与成果;完成学校交办的其他工作事项。

（三）总务处（安全办）

拟订学校总务后勤、安全、营养工作计划，并组织笑施;编制学校经费预算方案并组织实施;坚持按政策规定收支经费;负责学校收费的组织、宣传、协调及治理乱收费工作;承担学校校舍、校园地、校产管理、基建和校含维修工作;会同教导处管理好实验、电教教学器材和图书;积极改善师生学习、工作、生活环境;负责学校的日常安全管理工作;会同有关部门处理安全事故和突发事件，认真做好校园风险管理与防控工作;完成学校安排的其他工作事项。

第二部分2022年度单位决算情况说明

一、 收入支出决算总体情况说明

2022年度收入、支出总计各405.33万元。与2021年收入505.66万元相比，减少100.33万元，减少19.84%。主要变动原因是专项拨款减少。

 

二、 收入决算情况说明

2022年本年收入合计405.33万元，其中：一般公共预算财政拨款收入405.33万元，占100%。

三、 支出决算情况说明

2022年本年支出合计405.33万元，其中：基本支出396.19万元，占99.7%；项目支出9.14万元，占2.2%。

 

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年度收入405.33万元、支出405.33万元。与2021年收入505.66万元相比，减少100.33万元，减少19.84%。支出505.66万元相比，减少100.33万元，19.84%。主要变动原因是专项拨款减少。

 

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2022年一般公共预算财政拨款支出405.33万元，占本年支出合计的100%。505.66万元相比，减少100.33万元，减少19.84%。主要变动原因是专项拨款减少。

 

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2022年一般公共预算财政拨款支出405.33万元，主要用于以下方面:教育支出345.46万元，占85.2%；社会保障和就业支出22.61万元，占5.5%；卫生健康支出15.11万元，占3.7%；住房保障支出23.15万元，占5.7%。

 

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2022年一般公共预算支出决算数为405.33万元，完成预算100%。其中：

1.教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）: 支出决算为2.61万元，完成预算100%。

2.教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）: 支出决算为342.85万元，完成预算100%。

3.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）: 支出决算为21.6万元，完成预算100%。

4.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:支出决算为15.11万元，完成预算100%。

5.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:支出决算为23.15万元，完成预算100%，决算数与预算数一致。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年一般公共预算财政拨款基本支出405.33万元，其中：

人员经费385.67万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。

公用经费19.66万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2022年“三公”经费财政拨款支出决算为0.32万元，完成预算80%，较上年减少0.08万元，下降20%。决算数少于预算数的主要原因是厉行节约压减开支。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2022年“三公”经费财政拨款支出决算中公务接待费支出决算0.32万元，占100%。具体情况如下：

公务接待费支出0.32万元，完成预算80%，决算数少于预算数的主要原因是厉行节约压减开支。

 

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2022年政府性基金预算财政拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2022年国有资本经营预算财政拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2022年，唐家河小学机关运行经费支出0万元，与2021年决算一致。

（二）政府采购支出情况

2022年，唐家河小学政府采购支出总额0万元。

（三）国有资产占有使用情况

截至2022年12月31日，唐家河小学共有车辆0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车0辆，单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理情况

根据预算绩效管理要求，本单位在2022年度预算编制阶段，组织对学生营养餐、寄宿生生活补助2个项目开展了预算事前绩效评估，对学生营养餐、寄宿生生活补助两个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取学生营养餐1个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对学生营养餐、寄宿生生活补助两个项目开展了绩效自评，2022年部门预算项目绩效目标自评表见附件（第四部分）。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

5.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。 

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。 

7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

8.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9、教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）：指学前教育的日常运行支出及为完成事业发展目标的支出。

10.教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）：指小学学校的日常运行支出及为完成事业发展目标的支出。

11.社会保障和就业：指事业单位养老保险、工伤失业险等、住房公积金等。

12.卫生健康：指事业单位医疗保险。

13.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

14.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。 

15.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

16.“三公”经费：指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

17.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分附件

旺苍县嘉川镇唐家河小学2022年度部门预算整体支出绩效评价自评报告

一、部门概况

（一）机构构成

我校下属旺苍县教育局二级预算单位。领导职数：校长1人，工会主席1人。内设机构3个：安全办总务处、教科室。   

（二）基本职能

1、全面贯彻落实党和国家的教育方针，认真执行国家和上级教育主管部门的政策规定，坚持社会主义办学方向，全面实施素质教育，培养社会主义事业的建设者和接班人。

2、组织制定学校发展的远景规划、近期目标、学年和学期各项工作计划以及各项工作指标并组织实施。

3、加强学校科学管理，制定和健全各项规章制度，规范办学行为，培养良好校风、教风、学风，实施管理决策的民主化、方法的定量化和手段的科学化。

4、组织实施教育教学管理，加强对教师、学生政治思想和道德教育，提升教师政治素质和业务能力，培养合格人才。严格执行国家课程计划，开齐课程，开足课时，加强教情学情分析与研究，提高教育教学效益。

5、坚持以人为本、德育为先，坚持教书育人、管理育人、服务育人，致力于学校、社会、家庭三结合教育，努力形成良好的育人环境。

6、组织实施校园人文环境建设，创建平安和谐校园。（三）人员结构及相关情况

旺苍县嘉川镇唐家河小学校下属旺苍县教育局二级预算单位,总编制18名，事业编制18名。在职人员总数21人，固定资产总额241.21万元。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况

2022年本年收入合计405.33万元，其中：一般公共预算财政拨款收入405.33万元，占100%。

（二）部门财政资金支出情况

2022年本年支出合计405.33万元，其中：基本支出396.19万元，占99.7%；项目支出9.14万元，占2.2%。

三、绩效评价管理

（一）评价结论

根据部门整体支出绩效评价指标体系，经自查，我校2022年度绩效目标标准分值100分，自查实得94分，顺利完成年初预算，较好地完成了各项目标任务，达到了预期绩效目标。

（二）综合管理情况

1.年度目标完成情况

2022年，在上级部门的导下，我校教职工团结一心、创先争优，顺利完成各项目标任务。

2.预算编制情况

严格按照县财政局要求，及时编制了预算方案，做到编制完整，基础信息和科目使用准确，单位编制、人员情况与供养人员横向联网系统数据相符，预算编制规范，项目名称、绩效指标、项目内容说明等符合规范并及时上报。

3.预算执行情况

预算执行中无调整预算项目情况，年度预算执行收支平衡，未实施的项目结转下年，人员支出部分按时间进度执行，无挪用人员支出。

4.预算完成结果情况

2022年收入合计405.33万元，其中：一般公共预算财政拨款收入405.33万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%，使用非财政拨款结余0万元，占00%，上年结转0万元，占0%。2022年本年支出合计405.33万元，其中：基本支出396.19万元，占99.7%；项目支出9.14万元，占2.2%。

5.项目决策情况

我校在项目实施、资金管理和设备采购方面，严格审批把关制度，严禁截留和挪用项目资金。

6.项目实施情况

严格按照县财政局要求，及时编制了预算方案，做到编制完整，基础信息和科目使用准确，单位编制、人员情况与供养人员横向联网系统数据相符，预算编制规范，项目名称、绩效指标、项目内容说明等符合规范并及时上报。预算执行中无调整预算项目情况，年度预算执行收支平衡，未实施的项目结转下年，人员支出部分按时间进度执行，无挪用人员支出。

7.项目完成结果情况

2022年项目收入9.14万元，其中:当年项目预算9.14万元，上年结转0元;2022年项目支出9.14万元。

8.绩效公开、整改情况

项目实施过程公开透明，所有的项目预算均通过多种方式对外公开，也定期不定期派人进行项目进度和实施情况进行检查，对发现的问题立即整改到位。

9.绩效管理工作开展情况

对所有项目进行严格把关，年初制定项目绩效支出目标，并配合上级部门对各类项目进行专项检查，年终对项目绩效进行考核。

四、存在的主要问题

1.预算管理不够精细。在预算管理过程中，需加强内设机构的协调联动，保证预算编制的合理与精细，并加强与上级部门的沟通和协调，确保预算资金的及时下达和支付。

2.资金支付不及时，预算执行力度不够。2022年，因多方原因，项目实施进度较慢，资金审批、支付进度不够，需进一步加大执行力度。

3.绩效目标设立不够明确、不够细化和量化。实施项目虽然设立了预算整体目标和项目资金绩效目标，但目标不够明确、不够细化和量化。

五、整改措施及建议

1.细化整体预算编制工作。加强预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制。

2.强化财政预算执行的刚性。做好与财政部门的衔接协调，保障资金的投入进度，发挥预算资金的使用效益。

3.坚持定期进行财务分析。落实项目专项的报批进度和指标文的下达，加强项目实施进度跟踪，开展项目绩效评价，确保项目绩效目标完成。

4.严格财务管理监督。按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、列报支付、财务核算；严格控制“三公”经费的规模和比例，杜绝挪用和挤占其他预算资金行为，严把“三公”经费支出审核、审批关口，细化“三公”经费的管理，合理压缩“三公”经费支出。

附件：部门预算项目支出绩效自评表（2022年度）

旺苍县嘉川镇唐家河小学校

2023年9月12日

部门预算项目支出绩效自评表（2022年度）
项目名称		51082121Y000000046039-生均公用经费
主管部门		旺苍县教育局部门					实施单位（盖章）	旺苍县嘉川镇唐家河小学校
项目基本情况	1.项目年度目标完成情况	项目年度目标					年度目标完成情况
		项目实施符合法律法规、相关政策、发展规划以及部门职责；项目设有绩效目标，且项目绩效目标与实际工作内容具有相关性、项目预期产出效益和效果符合正常的业绩水平。					1、保障学校正常运转、完成教育教学活动和其他日常工作任务等方面的支出。2、改善我校办学条件，提高群众满意度。3、严肃财经纪律、强化监督检查，按时支付资金、确保资金使用合理、高效。
	2.项目实施内容及过程概述	1、保障学校正常运转、完成教育教学活动和其他日常工作任务等方面的支出。2、改善我校办学条件，提高群众满意度。3、严肃财经纪律、强化监督检查，按时支付资金、确保资金使用合理、高效。
预算执行情况（10分）	年度预算数（万元）	年初预算	调整后预算数	预算执行数			预算执行率	权重	得分	原因
	总额	7.98	11.90	6.37			53.55%	10
	其中：财政资金	7.98	11.90	6.37			53.55%	/	/
	财政专户管理资金	0.00	0.00	0.00			0.00%	/	/
	单位资金	0.00	0.00	0.00			0.00%	/	/
	其他资金							/	/
绩效指标（90分）	一级指标	二级指标	三级指标	指标性质	指标值	度量单位	完成值	权重	得分	未完成原因分析
	产出指标	数量指标	科目调整次数	≤	10	次		22.5	22.5
		质量指标	预算编制准确率（计算方法为：∣（执行数-预算数）/预算数∣）	≤	5	%		22.5	22.5
	效益指标	经济效益指标	运转保障率	＝	100	%		22.5	22.5
			“三公经费”控制率[计算方法为：（三公经费实际支出数/预算安排数]×100%）	≤	100	%		22.5	22.5
合计								100	100
评价结论	项目设有绩效目标，且项目绩效目标与实际工作内容具有相关性、项目预期产出效益和效果符合正常的业绩水平。项目实施过程公开透明，所有的项目预算均通过多种方式对外公开，项目年度目标总体完成情况好，达到预期效果。
存在问题	项目实施过程中，资金拨付不及时。
改进措施	建议财政局加大资金审批和支付力度，最大限度发挥资金效益。
项目负责人：何加程					财务负责人：何加程

部门预算项目支出绩效自评表（2022年度）
项目名称		51082122R000000329505-工资福利支出
主管部门		旺苍县教育局部门					实施单位（盖章）	旺苍县嘉川镇唐家河小学校
项目基本情况	1.项目年度目标完成情况	项目年度目标					年度目标完成情况
		严格执行相关政策，保障工资及时发放、足额发放，预算编制科学合理，减少结余资金					对照年度目标，每月资金及时支付，确保发放到位，提教师众满意度。
	2.项目实施内容及过程概述	该项目实施过程符合法律法规、相关政策、项目设有绩效目标，且项目绩效目标与实际工作内容具有相关性、项目预期产出效益和效果符合正常的业绩水平。
预算执行情况（10分）	年度预算数（万元）	年初预算	调整后预算数	预算执行数			预算执行率	权重	得分	原因
	总额	269.04	263.31	224.01			85.08%	10		.
	其中：财政资金	269.04	263.31	224.01			85.08%	/	/
	财政专户管理资金	0.00	0.00	0.00			0.00%	/	/
	单位资金	0.00	0.00	0.00			0.00%	/	/
	其他资金							/	/
绩效指标（90分）	一级指标	二级指标	三级指标	指标性质	指标值	度量单位	完成值	权重	得分	未完成原因分析
	产出指标	数量指标	科目调整次数	≤	10	次	0	22.5	22.5
			足额保障率	＝	100	%	100	22.5	22.5
		时效指标	按时发放率	＝	100	%	100	22.5	22.5
	效益指标	经济效益指标	结余率（计算方法为：结余数/预算数）	≤	5	%	5	22.5	22.5
合计								100	100
评价结论	项目实施过程公开透明，所有的项目预算均通过多种方式对外公开，项目年度目标总体完成情况好，达到预期效果。
存在问题	此项目完成情况好，无相关问题。
改进措施	无
项目负责人：何加程					财务负责人：何加程

第五部分附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表