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公开时间：2023年10月24日

第一部分 单位概况

一、主要职责-----------------------------------------------------------------------4

二、机构设置-----------------------------------------------------------------------4

第二部分 2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明----------------------------------------------5

二、收入决算情况说明----------------------------------------------------------5

三、支出决算情况说明----------------------------------------------------------6

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明-----------------------------------6

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明-----------------------------7

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明------------------------9

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明------------------------------9

八、政府性基金预算支出决算情况说明--------------------------------------11

九、国有资本经营预算支出决算情况说明------------------------11

十、其他重要事项的情况说明 --------------------------------11

第三部分 名词解释----------------------------------------------13

第四部分 附件--------------------------------------------------15

第五部分 附表

一、收入支出决算总表------------------------------------------------------------19

二、收入决算表---------------------------------------------------------------------19

三、支出决算表---------------------------------------------------------------------19

四、财政拨款收入支出决算总表------------------------------------------------19

五、财政拨款支出决算明细表---------------------------------------------------19

六、一般公共预算财政拨款支出决算表---------------------------------------19

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表----------------------------------19

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表---------------------------19

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表---------------------------------19

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表表-----------------------------19

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表表----------------------19

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表表----------------------------19

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表表-----------------------------------19

第一部分单位概况

一、主要职责

根据县委编办核定，旺苍县青少年校外活动中心（旺苍县业余体育学校）是旺苍县教育局管理的事业单位，简称县校外活动中心（县业余体校），主要负责人职级为正科级，主要履行下列职责：

（一）负责做好全县青少年学生校外活动和社会实践活动的总体规划、组织落实和管理指导工作。

（二）负责指导各乡镇（社区）活动辅导站工作。

（三）负责做好全县中小学生文、体、艺等各类特长生的培养工作，培养德智体全面发展和掌握一定运动技能、技术的青少年体育后备人才。

（四）负责全县校外活动内容和课程的研发工作。

（五）负责参与或具体承办全县性中小学生教育教学竞赛及大型文体活动、科技活动。

（六）协助抓好共青团和少先队组织的教育培训等工作。

（七）承办县教育局安排的其他工作。

二、机构设置

旺苍县青少年校外活动中心是旺苍县教育局下属独立核算机构，二级预算单位。总编制22名，其中行政编制0名，事业编制22名。在职人员总数18人，其中：事业人员18人。

第二部分2022年度部门决算情况说明

一、 收入支出决算总体情况说明

2022年度收、支总计292.16万元。与2021年相比，收、支总计各增加14.19万元，增长5.1%。主要变动原因是人员增加。

 

收、支决算总计变动情况图（单位：万元）

二、 收入决算情况说明

2022年本年收入合计292.16万元，其中：一般公共预算财政拨款收入292.16万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元；国有资本经营预算财政拨款收入0万元；上级补助收入0万元；事业收入0万元；经营收入0万元；附属单位上缴收入0万元；其他收入0万元。

 

收入决算结构图

三、 支出决算情况说明

2022年本年支出合计292.16万元，其中：基本支出292.16万元，占100%；项目支出0万元；上缴上级支出0万元；经营支出0万元；对附属单位补助支出0万元。

 

支出决算结构图

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年财政拨款收、支总计292.16万元。与2021年相比，财政拨款收、支总计各14.19万元，增长5.1%。主要变动原因是人员增加。

 

财政拨款收、支决算总计变动情况（单位：万元）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2022年一般公共预算财政拨款支出292.19万元，占本年支出合计的100%。与2021年相比，一般公共预算财政拨款支出14.19万元，增长5.1%。主要变动原因是人员增加。

 

一般公共预算财政拨款支出决算变动情况（单位：万元）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2022年一般公共预算财政拨款支出292.19万元，主要用于以下方面:教育支出241.42万元，占82%；社会保障和就业支出22.48万元，占8%；卫生健康支出11.3万元，占4%；住房保障支出16.95万元，占6%。

 

一般公共预算财政拨款支出决算结构

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2022年一般公共预算支出决算数为292.19万元，完成预算100%。其中：

1.教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）: 支出决算为241万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

2.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）  机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）: 支出决算为23万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

3.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:支出决算为11万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

4.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:支出决算为16万元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年一般公共预算财政拨款基本支出292万元，其中：

人员经费258万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、其他社会保障缴费、医疗费补助、住房公积金等。

公用经费34万元，主要包括：办公费、水费、差旅费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、其他交通费等。

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2022年“三公”经费财政拨款支出决算为0.48万元，完成预算80%，较上年减少0.12万元，下降20%，下降是因为单位厉行节约，减少不必要的公务接待。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2022年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0.48万元，占100%。具体情况如下：

 

“三公”经费财政拨款支出结构

1.因公出国（境）经费支出0万元。因公出国（境）支出决算与2021年一致。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元。公务用车购置及运行维护费支出决算与2021年一致。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2022年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。

公务用车运行维护费支出0万元。

3.公务接待费支出0.48万元，完成预算80%。公务接待费支出决算比2021年减少0.12万元，下降20%。主要原因是加强了对“三公经费”的管理，厉行节约。

国内公务接待支出0.48万元，主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待8批次，59人次（不包括陪同人员），共计支出0.48万元。

外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人次（不包括陪同人员），共计支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2022年政府性基金预算财政拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2022年国有资本经营预算财政拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2022年，活动中心机关运行经费支出0万元，与2021年决算数持平。

（二）政府采购支出情况

2022年，政府采购支出总额0万元。

（三）国有资产占有使用情况

截至2022年12月31日，活动中心共有车辆0辆。

（四）预算绩效管理情况

根据预算绩效管理要求，本单位在2022年度预算编制阶段，对单位整体绩效目标进行绩效目标申报。预算执行过程中，对预算执行情况进行了监控。年终对整体预算绩效目标的执行情况全面开展绩效自评。从评价情况来看，顺利完成了年初预定绩效目标，保证了财政资金的安全性，充分发挥了资金的使用效益。本部门还自行组织了对所有项目的支出绩效评价，从评价情况来看，较好地完成了预定绩效目标，保证了财政资金的安全性，充分发挥了财政资金的使用效益。评价结果见附件。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。 

5.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。 

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。 

7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

8.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。 

11.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

12.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

13.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分附件

旺苍县青少年校外活动中心2022年度单位预算整体支出绩效评价自评报告

一、单位概况

（一）机构构成

旺苍县青少年校外活动中心是旺苍县教育局下属独立核算机构，二级预算单位。总编制22名，其中行政编制0名，事业编制22名。在职人员总数18人，其中：事业人员18人。

（二）基本职能

根据县委编办核定，基本职能职责如下：

（一）负责做好全县青少年学生校外活动和社会实践活动的总体规划、组织落实和管理指导工作。

（二）负责指导各乡镇（社区）活动辅导站工作。

（三）负责做好全县中小学生文、体、艺等各类特长生的培养工作，培养德智体全面发展和掌握一定运动技能、技术的青少年体育后备人才。

（四）负责全县校外活动内容和课程的研发工作。

（五）负责参与或具体承办全县性中小学生教育教学竞赛及大型文体活动、科技活动。

（六）协助抓好共青团和少先队组织的教育培训等工作。

（七）承办县教育局安排的其他工作。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况

2022年本年收入合计292.16万元，其中：一般公共预算财政拨款收入292.16万元，占100%。

（二）部门财政资金支出情况

2022年本年支出合计292.16万元，其中：基本支出292.16万元，占100%，无项目支出。

三、绩效评价管理

（一）单位预算项目绩效分析。

1.人员类项目绩效分析

我中心人员类项目年初预算批复金额93.23万元，调整预算金额257.88万元，全年预算金额257.88万元，完成支付金额257.88万元，执行进度100%，预算完成情况较好。

2.运转类项目绩效分析

我中心运转类项目主要包括公用经费项目和其他运转类项目，所有运转类项目均严格按规定格式和要求填报绩效目标，设定了年度绩效数量指标、成本指标、效益指标等，详细反映了相应项目工作任务、达成的效果。运转类项目年初预算批复金额133.96万元，全年预算金额34.27万元，完成支付金额34.227万元，执行进度100%。

（二）单位整体履职绩效分析。

严格按照县财政局要求，及时编制了预算方案，做到编制完整，基础信息和科目使用准确，单位编制、人员情况与供养人员横向联网系统数据相符，预算编制规范，项目名称、绩效指标、项目内容说明等符合规范并及时上报。预算执行中无调整预算项目情况，年度预算执行收支平衡，未实施的项目结转下年，人员支出部分按时间进度执行，无挪用人员支出。

（三）结果应用情况。教育局将相关预算项目全年预算执行情况纳入了对我中心绩效管理考评细则中。同时，按照财政部门统一部署安排，随同2022 年单位预算编制说明公开了绩效目标设置情况，在2022年单位决算说明中公开了绩效目标管理情况及部门整体支出绩效自评报告，自觉接受社会公众的监督，进一步提高财政资金管理透明度。

（四）自评质量。我校认真对照单位整体绩效评价指标体系，对本部门绩效目标管理、动态调整、完成结果、信息公开等方面进行了客观评价，自查实得97分，顺利完成年初预算，较好地完成了各项目标任务，达到了预期绩效目标。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。2022 年我中心部门整体支出绩效自查自评结果良好，全年基本支出保证了部门的正常运转。

（二）存在问题。

1.预算管理不够精细。在预算管理过程中，需加强内设机构的协调联动，保证预算编制的合理与精细，并加强与财政部门的沟通和协调，确保预算资金的及时下达和支付。

2.绩效目标设立不够明确、不够细化和量化。实施项目虽然设立了预算整体目标和项目资金绩效目标，但目标不够明确、不够细化和量化。

（三）改进建议。

1.细化整体预算编制工作。加强预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制。全面编制预算项目，优先保障固定性的、相对刚性的费用支出项目，尽量压缩变动性的、有控制空间的费用项目，提高预算编制的科学性、严谨性和可控性。

2.强化财政预算执行的刚性。严格按照预算项目进行，不得随意调整和变更预算，确保预算的刚性。做好与财政部门的衔接协调，保障资金的投入进度，发挥预算资金的使用效益。

3.坚持定期进行财务分析。每季度进行财务收支分析，对收支不合理现象做出预警，并及时通报。落实加强项目实施进度跟踪，开展项目绩效评价，确保项目绩效目标完成。

4.严格财务管理监督。按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、列报支付、财务核算；杜绝挪用和挤占其他预算资金行为，合理压缩“三公”经费支出。

第五部分附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表