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公开时间：2023年10 月25 日

第一部分 单位概况.............................................................................. .. 4

一、主要职责.................................................................................. 4 

二、机构设置...................................................................................5       

第二部分 2022年度单位决算情况说明..................................................6    

一、收入支出决算总体情况说明.....................................................6      

二、收入决算情况说明.................................................................6      

三、支出决算情况说明....................................................................7  

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明...........................................7      

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明.................................... 8   

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明........................10   

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明...................................10   

八、政府性基金预算支出决算情况说明............................................11

九、国有资本经营预算支出决算情况说明........................................ 11   

十、其他重要事项的情况说明.........................................................11

第三部分 名词解释........................................................................12

第四部分附件.........................................................................  14

第五部分 附表............................................................................23

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表

第一部分单位概况

一、主要职责

1、贯彻执行党和国家有关幼儿教育的方针、政策以及教育法规、规章，坚持民主管理，依法办园，坚持正确的办园方向， 执行上级主管部门的指示和决定。

2、组织制定幼儿园发展的远景规划、近期目标、学年和学期各项工作计划以及各项工作指标并组织实施。

3、加强幼儿园科学管理,实行保育和教育相结合的原则， 对幼儿实施体、智、德、美诸方面全面发展的教育，促进其身心和谐发展。制定和健全各项规章制度，规范办学行为，实施管理决策的民主化、方法的定量化和手段的科学化。

4、尊重儿童的人格尊严和基本权利，尊重儿童身心发展的特点和规律，为儿童提供健康、丰富的生活和活动环境。

5、组织实施校园人文环境建设，严格执行幼儿园安全、卫生保健制度，保证幼儿身心健康和生命安全。

6、坚持教书育人、管理育人、服务育人，致力于幼儿园、社会、家庭三结合教育，充分利用幼儿和社区资源优势，面向家长开展多种形式的早期教育宣传、指导等服务，促进幼儿家庭教育质量的不断提高，努力形成良好的育人环境。

7、贯彻幼儿教育法规、传播科学教育理念、开展教育科学研究、培训师资，发挥公办幼儿园的示范、辐射作用。

二、机构设置

旺苍县紫荆幼儿园隶属县教育局，属二级预算单位。内设办公室（党支部办公室）、保教处、教科室、总务安全处、信息化处五个机构。总编制4名，其中事业编制4名。在职人员总数4人，其中事业人员4人。固定资产总额32.14万元。

第二部分2022年度单位决算情况说明

一、 收入支出决算总体情况说明

2022年度收、支总计84.62万元。紫荆幼儿园是今年新增单位，没有2021年数据。

二、 收入决算情况说明

2022年本年收入合计84.62万元，其中：一般公共预算财政拨款收入84.62万元，占100%。

收入决算结构图

三、支出决算情况说明

2022年本年支出合计84.62万元，其中：基本支出78.62万元，占92%；项目支出6万元，占8%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

 

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年财政拨款收、支总计84.62万元。新增单位不与2021年相比，财政拨款收、支总计各增加/减少0万元，增长/下降0%。

 

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2022年一般公共预算财政拨款支出84.62万元，占本年支出合计的100%。新增单位无对比，与2021年相比，一般公共预算财政拨款支出增加/减少0万元，增长/下降0%。

 

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2022年一般公共预算财政拨款基本支出84.62万元，主要用于以下方面:教育支出82.26万元，占98%；社会保障和就业支出1.06万元，占1%；卫生健康支出0.5万元，占0.1%；住房保障支出0.80万元，占0.9%。

 

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2022年一般公共预算支出决算数为84.62，完成预算100%。其中：

1. 教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）: 支出决算为82.26万元，完成预算100%。

2. 社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）: 支出决算为1.06万元，完成预算100%。

3. 卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:支出决算为0.5万元，完成预算100%。

4.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:支出决算为0.8万元，完成预算100%.

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年一般公共预算财政拨款基本支出84.62万元，其中：

人员经费23.07万元，主要包括：基本工资11.58万元、津贴补贴0.80万元、奖金3.3万元、伙食补助费、绩效工资5.0万元、机关事业单位基本养老保险缴费1.05万元、职业年金缴费、其他社会保障缴费0.50万元、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金0.80万元、其他对个人和家庭的补助支出2.2万元。

公用经费59.34万元，主要包括：办公费12.78万元、印刷费1.8万元、手续费0.07万元、水费0.48万元、电费0.75万元、邮电费0.72万元、物业管理费0.26万元、差旅费0.18万元、维修（护）费1.26万元、培训费2.6万元、专用材料费3.5万元、劳务费34.74万元、工会经费0.05万元、福利费0.07万元、

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2022年“三公”经费财政拨款支出决算为0万元，因本园为新成立单位，暂未预算该项经费。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2022年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元；公务接待费支出决算0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2022年政府性基金预算财政拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2022年国有资本经营预算财政拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2021年未发生机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况

2022年，本单位未采购。

（三）国有资产占有使用情况

截至2021年12月31日，本单位共有车辆0辆。

（四）预算绩效管理情况

按照 “统一领导、分级管理；积极试点，稳步推进；程序规范，重点突出；客观公正，公开透明”的原则宣传绩效理念，培育绩效文化。基本构建起“预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有反馈、反馈结果有应用”的预算绩效管理机制和覆盖预算管理事前、事中、事后全过程的预算绩效管理体系，有效促进了财政资金使用绩效的提高。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。如幼儿园非税收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。 

5.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。 

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。 

7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

8.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）：指学前学校的日常运行支出及为完成事业发展目标的支出。

10.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险。

11.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：指用于事业单位医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

12.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

13.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

14.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。 

第四部分附件

旺苍县紫荆幼儿园2022年度部门预算整体支出绩效评价自评报告

一、部门概况

（一）机构构成

旺苍县紫荆幼儿园是旺苍县教育局下属的二级预算单位。根据县委编办核定，旺苍县紫荆幼儿园内设办公室（党支部办公室）、保教处、教科室、总务安全处、信息化处五个机构。　

（二）基本职能

1.贯彻执行党和国家有关幼儿教育的方针、政策以及教育法规、规章，坚持民主管理，依法办园，坚持正确的办园方向，执行上级主管部门的指示和决定。

2.组织制定幼儿园发展的远景规划、近期目标，学年和学期各项工作计划以及各项工作指标并组织实施。

3.加强幼儿园科学管理，实行保育和教育相结合的原则，对幼儿实施体、智、德，美诸方面全面发展的教育，促进其身心和谐发展。制定和健全各项规章制度，规范办学行为，实施管理决策的民主化、方法的定量化和手段的科学化。

4.尊重儿童的人格尊严和基本权利，尊重儿童身心发展的特点和规律，为儿童提供健康、丰富的生活和活动环境。 

5.组织实施校园人文环境建设，严格执行幼儿园安全、卫生保健制度，保证幼儿身心健康和生命安全。

6.坚持教书育人、管理育人、服务育人，致力于学校、社会、家庭三结合教育，充分利用幼儿和社区的资源优势，面向家长开展多种形式的早期教育宣传、指导等服务，促进幼儿家庭教育质量的不断提高，努力形成良好的育人环境。                

7.贯彻幼儿教育法规、传播科学教育理念、开展教育科学研究、培训师资，发挥县示范性幼儿园的示范、辐射作用。

（二）人员结构及相关情况

旺苍县紫荆幼儿园是旺苍县教育局下属的二级预算单位。核定事业编制4名，园长0名，专业技术岗位编制4名。固定资产总额32.14万元。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况

2022年本年收入合计84.62万元，其中：一般公共预算财政拨款收入84.62万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%，上年结转0万元，占0%。

（二）部门财政资金支出情况

2022年本年支出合计84.62万元，其中：教育支出82.26万元，占98%；社会保障和就业支出1.06万元，占1％:；卫生健康支出0.5万元，占0.1%；住房保障支出0.80万元，占0.9％。

三、绩效评价管理

（一）评价结论

根据部门整体支出绩效评价指标体系，经自查，我园2022年度绩效目标标准分值100分，自查实得96分，顺利完成年初预算，较好地完成了各项目标任务，达到了预期绩效目标。

（二）综合管理情况

1.年度目标完成情况

2022年，在县教育局的领导下，学校教职工员工齐心协力、创先争优，顺利完成了年度各项目标任务。

2.预算编制情况

严格按照县财政局要求，及时编制了预算方案，做到编制完整，基础信息和科目使用准确，单位编制、人员情况与供养人员横向联网系统数据相符，预算编制规范，项目名称、绩效指标、项目内容说明等符合规范并及时上报。

3.预算执行情况

预算执行中无调整预算项目情况，年度预算执行收支平衡，未实施的项目结转下年，人员支出部分按时间进度执行，无挪用人员支出。

4.预算完成结果情况

2022年收入合计84.62万元，其中：一般公共预算财政拨款收入84.62万元，占100%；其中：教育支出82.26万元，占98%；社会保障和就业支出1.06万元，占1％:；卫生健康支出0.5万元，占0.1%；住房保障支出0.80万元，占0.9％。

5.项目决策情况

我校在项目实施、资金管理方面，严格审批把关制度，严禁截留和挪用项目资金。

6.项目实施情况

（1）改善校园环境：对活动室地板压木条，门、锁、沙地、大门进行改造，在花园种植了果树、花草。

（2）学生资助宣传到位，发放及时，为贫困幼儿家庭减轻经济负担。

7.绩效公开、整改情况

项目实施过程公开透明，所有的项目预算均通过多种方式对外公开，也定期不定期派人进行项目进度和实施情况进行检查，对发现的问题立即整改到位。

四、存在的主要问题

1.预算管理不够精细。在预算管理过程中，需加强全校内设机构的协调联动，保证预算编制的合理与精细，并加强与教育局的沟通和协调，确保预算资金的及时下达和支付。

2.资金支付不及时，预算执行力度不够。2022年，因多方原因，项目实施进度较慢，资金审批、支付进度不够，需进一步加大执行力度。

3.绩效目标设立不够明确、不够细化和量化。实施项目虽然设立了预算整体目标和项目资金绩效目标，但目标不够明确、不够细化和量化。

五、整改措施及建议

年初严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制。并严格执行预算管理，逐步提高预算编制的科学性、严谨性和可控性。

附件：旺苍县紫荆幼儿园关于2022年项目支出绩效自评报告

旺苍县紫荆幼儿园

2023年9月21日

学生资助补助经费项目绩效目标自评表
（2022年度）
项目名称			学生资助补助经费
中央主管部门			教育部
地方主管部门			旺苍县教育局		资金使用单位	旺苍县紫荆幼儿园
资金投入情况 （万元）				全年预算数（A）	全年执行数（B）		预算执行率（B/A×100%）
			年度资金总额：	0.83	0.83		100%
			其中：中央财政资金	0.83	0.83		100%
			地方资金				100%
			其他资金
总体目标完成情况	总体目标				全年实际完成情况
	资助人数34人，其中：建档立卡学生12人，资助资金0.83万元。				资助人数34人，其中：建档立卡学生12人，资助资金0.83万元。
绩效指标	一级 指标	二级指标	三级指标		指标值	全年实际完成值	未完成原因和改进措施
	产 出 指 标	数量指标	资助人数34人，其中：建档立卡学生12人		34人	34人
		质量指标	补助合规率		100%	100%
		时效指标	完成时间		春季6月30日前， 秋季12月31日前完成	春季6月30日前，秋季12月31日前完成
		成本指标	建档立卡及贫困家庭学生资助标准		建档立卡960元/期.人、贫困幼儿500元/期.人	建档立卡960元/期.人、贫困幼儿500元/期.人
	效 益 指 标	经济效益 指标	减轻幼儿家庭经济负担，接受正规的学前教育		减轻幼儿家庭经济负担，接受正规的学前教育	减轻幼儿家庭经济负担，接受正规的学前教育
		社会效益 指标	为家庭、社会分忧，维护社会稳定		为家庭、社会分忧，维护社会稳定	为家庭、社会分忧，维护社会稳定
		可持续影响指标	全面促进和谐社会发展		促进教育公平，维护了社会稳定，帮助家庭经济困难学生顺利完成学业	促进教育公平，维护了社会稳定，帮助家庭经济困难学生顺利完成学业
	满意度指标	服务对象 满意度指标	家长、社会满意度		≥90%	≥95%
说明	无

旺苍县紫荆幼儿园

关于2022年项目支出绩效自评报告

（学生资助补助经费）

一、项目概况

（一）项目基本情况

1．学生资助补助经费是由财政部、教育部提前下达的对家庭贫困学生的经费补助，我校在该项目中承担资金发放职能。

2．项目立项、资金申报的依据是川财教[2021]213号文件。

3．根据《预算法》、中小学财务管理制度及相关法律法规，我校制订了相关的财务管理和资金管理办法，学生资助补助经费主要是对建档立卡及贫困家庭学生进行生活补助。

4．在分配资助名额时，优先考虑建档立卡的学生，其次根据学生家庭的实际情况进行考虑。做到公开、公正、透明，使党的惠民政策真正落到实处。

（二）项目绩效目标

1．项目主要内容为建档立卡及贫困家庭学生进行资助。

2．计划资助34人，其中建档立卡学生12人，资助资金0.83万元；所有项目纳入年初预算，6月30日之前前完成了春季资助资金的支付。

3．申报内容与实际相符，申报目标合理可行。

（三）项目自评步骤及方法。

我园成立了由园长担任组长、分管领导担任副组长、相关人员为成员的项目绩效评价领导小组，对学校实施的项目进行了绩效评价，对项目实施过程进行实时监控，年末对项目绩效进行绩效考核及自评。

二、项目资金申报及使用情况

（一）项目资金申报及批复情况

项目资金根据项目实施进度申报，由部门审核后报财政审批，一般情况下按年初预算执行，在实施过程中，其中一些项目因情况变化必须作调整的，由我局提出调整方案报县财政批复后再调整。

（二）资金计划、到位及使用情况

1．资金计划。该项目资金预算0.83万元，其中：中央财政资金0.83万元、县财政资金0万元。

2．截止2022年12月31日，该项目资金共到位0.83万元，其中：中央资金0.83万元、县财政资金0万元，资金到位率100%，到位及时。

3．截止2022年12月31日，学生资助共拨付资金0.83万元，全部完成支付。

所有项目严格按照年初预算时的绩效目标任务执行，有预算才实施，并保证专款专用，杜绝挪用、挤占虚列和套取专项资金，确保了资金的安全和规范，资金的支付范围合法合规，支付依据合规合法、与预算相符。

（三）项目财务管理情况

各项目实施单位财务管理制度健全，严格执行财务管理制度，账务处理及时，会计核算规范。

三、项目绩效情况

（一）项目完成情况

该项目2022年度实际投入共计0.83万元，主要是对建档立卡及贫困学生进行资助，该项目的实施极大减轻了家庭经经济困难学生就读经济负担，促进了教育的公平性，家长满意，社会满意。

（二）项目效益情况

项目实施后，减轻了家庭经济困难学生就读压力，让学生不会因贫失学，促进了教育公平，服务对象满意，社会评价高。

四、评价结论及建议

（一）评价结论

项目实施过程公开透明，所有的项目预算均通过多种方式对外公开，社会反响极好。

（二）存在的问题

财政资金拨付不及时。

（三）相关建议

1.细化整体预算编制工作。加强预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制。全面编制预算项目，优先保障固定性的、相对刚性的费用支出项目，尽量压缩变动性的、有控制空间的费用项目，提高预算编制的科学性、严谨性和可控性。

2.学校资金绝大多数属于中央直达资金，需要在规定的时间内完成支付，建议财政局加大资金审批和支付力度，最大限度发挥资金效益。

旺苍县紫荆幼儿园

2023年9月21日

第五部分附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表