目录

公开时间：2023年10月27日

第一部分 单位概况

一、主要职责   4

二、机构设置  4

第二部分2022年度单位决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明7

二、收入决算7

三、支出决算情况说明8

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明8

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明    9

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明    10

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明11

八、政府性基金预算支出决算情况说明11

九、国有资本经营预算支出决算情况说明11

十、其他重要事项的情况说明    11

第三部分 名词    13

第四部分 附件    15

第五部分 附表  28

一、收入支出决算总表

二、收入决算

三、支出决算

四、财政拨款收入支出决算总表

五、五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表

第一部分单位概况

一、主要职责

（一）贯彻执行党和国家有关幼儿教育的方针、政策以及教育法规、规章，坚持民主管理，依法办园，坚持正确的办园方向，执行上级主管部门的指示和决定。

(二)组织制定幼儿园发展的远景规划、近期目标，学年和学期各项工作计划以及各项工作指标并组织实施。

(三)加强幼儿园科学管理，实行保育和教育相结合的原则，对幼儿实施体、智、德，美诸方面全面发展的教育，促进其身心和谐发展。制定和健全各项规章制度，规范办学行为，实施管理决策的民主化、方法的定量化和手段的科学化。

(四)尊重儿童的人格尊严和基本权利，尊重儿童身心发展的特点和规律，为儿童提供健康、丰富的生活和活动环境。

(五)组织实施校园人文环境建设，严格执行幼儿园安全、卫生保健制度，保证幼儿身心健康和生命安全。

(六)坚持教书育人、管理育人、服务育人，致力于学校、社会、家庭三结合教育，充分利用幼儿和社区的资源优势，面向家长开展多种形式的早期教育宣传、指导等服务，促进幼儿家庭教育质量的不断提高，努力形成良好的育人环境。

(七)贯彻幼儿教育法规、传播科学教育理念、开展教育科学研究、培训师资，发挥县示范性幼儿园的示范、辐射作用。

二、机构设置

石桥幼儿园设下列内设机构

(一)办公室(党支部办公室)

综合协调园务、党务及日常行政事务。负责拟定年度工作计划，撰写年度工作总结;负责文件运转、审核和管理工作;负责园务会、教职工会、班主任会、政治学习及幼儿园活动的组织安排和督办工作;负责文秘、新闻宣传、简报编印、党报党刊及教育报刊通联和征订工作;负责教育宣传和信息管理工作;负责统筹幼儿园年度目标考核工作;负责综治、维稳、信访、禁毒、普法、保密及文书档案管理工作;负责精神文明、卫生健康工作;负责退休老教师服务工作。

(二)保教处

拟订幼儿园保育教育工作计划，并组织实施;检查保育教育的实施情况及幼儿一日生活学习情况，定期对保育教育情况进行指导、考核和评估;组织教师业务学习、开展教研活动，搞好职工队伍建设，做好职工政治思想工作，及时总结推广交流经验，提高保教人员业务水平。负责整理教师业务档案和教育资料，指导保教人员及时添置玩教具、资料、环境创设等。组织检查指导各班幼儿发展情况评估工作。负责学籍管理工作。

(三)教科室

拟订幼儿园教育科研工作计划，健全教育科研管理制度并组织实施;加强教育科研课题的管理，健全课题档案，负责幼儿园教育科研的日常工作;组织教师学习和贯彻《幼儿园工作规程》《幼儿园教育指导纲要》，研究教学内容，提高教学质量;承担科研课题的校级管理任务;负责幼儿园教改与科研工作;总结推广教育科研经验与成果;完成幼儿园交办的其他工作。

(四)总务安全处

拟订幼儿园总务后勤、安全、营养工作计划，并组织实施;编制幼儿园经费预算方案并组织实施;坚持按政策规定收支经费;负责幼儿园收费的组织、宣传、协调及治理乱收费工作;承担幼儿园校舍、校园地、校产管理、基建和校舍维修工作;会同教导处管理好电教教学器材和图书;积极改善师生学习、工作、生活环境;负责幼儿园的日常安全管理工作;会同有关部门处理安全事故和突发事件，认真做好校园风险管理与防控工作;完成幼儿园安排的其他工作。

(五)信息化处

拟订幼儿园信息化建设的总体发展规划;承担对全园教师电教设备、计算机设备的使用能力的培训与考核工作;负责电教设备的管理、调配和维护与技术工作;负责幼儿园信息技术方面科研课题的研究与组织工作:完成幼儿园安排的其他工作事项。

第二部分2022年度单位决算情况说明

一、 收入支出决算总体情况说明

2022年度收、支总计84.79万元。由于本单位是2022年新增预算单位，2021年无决算数据，收支无法对比。

 

二、 收入决算情况说明

2022年本年收入合计84.79万元，其中：一般公共预算财政拨款收入84.79万元，占100%。

 

三、 支出决算情况说明

2022年本年支出合计84.79万元，其中：基本支出64.19万元，占75.70%；项目支出20.16万元，占24.3%。

 

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年财政拨款收、支总计84.79万元。于本单位是2022年新增预算单位，2021年无决算数据，收支无法对比。

 

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2022年一般公共预算财政拨款支出84.79万元，占本年支出合计的100%。本单位2021年还未独立核算。

 

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2022年一般公共预算财政拨款支出84.79万元，主要用于以下方面:教育支出81.65万元，占96.3%；社会保障和就业支出1.42万元，占1.67%；卫生健康支出0.66万元，占0.78%；住房保障支出1.06万元，占1.25%。

 

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2022年一般公共预算支出决算数为84.79，完成预算100%。其中：

1教育（类）普通教育（款）学前教育（项）:  支出决算为81.65万元，完成预算100%。

2社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:支出决算为1.42万元，完成预算100%。

3卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）:支出决算为0.66万元，完成预算100%。

4、住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:支出决算为1.06万元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年一般公共预算财政拨款基本支出64.19万元，其中：

人员经费20.15万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。

公用经费44.05万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2022年新增预算单位暂未预算公务接待费。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2022年政府性基金预算财政拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2022年国有资本经营预算财政拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2022年，机关运行经费支出0万元。

（二）政府采购支出情况

2022年，本单位政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占有使用情况

截至2022年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车0辆。单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理情况

根据预算绩效管理要求，本单位在2022年度预算编制阶段，组织对生均公用经费、工资福利支出等9个项目开展了预算事前绩效评估，并对这9个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取三儿资助1个项目开展绩效监控，绩效自评表详见第四部分附件。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。 

5.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。 

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。 

7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

8.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9. 教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）：指学前学校的日常运行支出及为完成事业发展目标的支出。

10. 教育支出（类）其他教育支出（款）其他教育支出（项）：指用于普通教育中的其他普通教育支出。

11.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险。

12.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：指用于事业单位医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

13.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

14.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

15.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。 

16.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

17.“三公”经费：指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

18.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

旺苍县石桥幼儿园2022年度部门预算整体支出绩效评价

自 评 报 告

一、部门概况

（一）机构构成

我园设置了办公室(党支部办公室)、保教处、教科室、总务安全处、信息化处。

（二）基本职能

1、贯彻执行党和国家有关幼儿教育的方针、政策以及教育法规、规章，坚持民主管理，依法办园，坚持正确的办园方向，执行上级主管部门的指示和决定。

2、组织制定幼儿园发展的远景规划、近期目标，学年和学期各项工作计划以及各项工作指标并组织实施。

3、加强幼儿园科学管理，实行保育和教育相结合的原则，对幼儿实施体、智、德，美诸方面全面发展的教育，促进其身心和谐发展。制定和健全各项规章制度，规范办学行为，实施管理决策的民主化、方法的定量化和手段的科学化。

4、尊重儿童的人格尊严和基本权利，尊重儿童身心发展的特点和规律，为儿童提供健康、丰富的生活和活动环境。

5、组织实施校园人文环境建设，严格执行幼儿园安全、卫生保健制度，保证幼儿身心健康和生命安全。

6、坚持教书育人、管理育人、服务育人，致力于学校、社会、家庭三结合教育，充分利用幼儿和社区的资源优势，面向家长开展多种形式的早期教育宣传、指导等服务，促进幼儿家庭教育质量的不断提高，努力形成良好的育人环境。

7、贯彻幼儿教育法规、传播科学教育理念、开展教育科学研究、培训师资，发挥县示范性幼儿园的示范、辐射作用。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况

2022年本年收入合计84.79万元，其中：一般公共预算财政拨款收入84.79万元，占100%；。

（二）部门财政资金支出情况

2022年本年支出合计84.79万元，其中：基本支出64.19万元，占75.70%；项目支出20.6万元，占24.3%。

三、绩效评价管理

（一）评价结论

根据部门整体支出绩效评价指标体系，经自查，我园2022年度绩效目标标准分值100分，自查实得96分，顺利完成年初预算，较好地完成了各项目标任务，达到了预期绩效目标。

（二）综合管理情况

1年度目标完成情况

2022年，在县委、县政府的坚强领导下，全园干部职工紧紧围绕县委县政府，团结一心、创先争优，顺利完成各项目标任务。

2预算编制情况

严格按照县财政局要求，及时编制了预算方案，做到编制完整，基础信息和科目使用准确，单位编制、人员情况与供养人员横向联网系统数据相符，预算编制规范，项目名称、绩效指标、项目内容说明等符合规范并及时上报。

3预算执行情况

预算执行中无调整预算项目情况，年度预算执行收支平衡，未实施的项目结转下年，人员支出部分按时间进度执行，无挪用人员支出。

4预算完成结果情况

2022年收入合计84.79万元，其中：一般公共预算财政拨款收入84.79万元，占100%。2022年支出合计84.79万元，其中：基本支出64.19万元，占75.70%；项目支出20.6万元，占24.3%。

5、项目决策情况

我园在项目实施、资金管理和设备采购方面，严格审批把关制度，严禁截留和挪用项目资金。

6项目完成结果情况

2022年项目收入20.6万元，其中:当年项目预算20.6万元，2022年项目支出20.6万元。

7绩效公开、整改情况

项目实施过程公开透明，所有的项目预算均通过多种方式对外公开，也定期不定期派人进行项目进度和实施情况进行检查，对发现的问题立即整改到位。

8绩效管理工作开展情况

对所有下级单位的项目进行严格把关，要求各单位年初制定项目绩效支出目标，并配合财政及熟读部门对各类项目进行专项检查，年终对项目绩效进行考核。

四、存在的主要问题

1预算管理不够精细。在预算管理过程中，需加强全局内设机构的协调联动，保证预算编制的合理与精细，并加强与财政部门的沟通和协调，确保预算资金的及时下达和支付。

2资金支付不及时，预算执行力度不够。2022年，因多方原因，项目实施进度较慢，资金审批、支付进度不够，需进一步加大执行力度。

3绩效目标设立不够明确、不够细化和量化。实施项目虽然设立了预算整体目标和项目资金绩效目标，但目标不够明确、不够细化和量化。

五、整改措施及建议

1细化整体预算编制工作，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制。全面编制预算项目，优先保障固定性的、相对刚性的费用支出项目，尽量压缩变动性的、有控制空间的费用项目，提高预算编制的科学性、严谨性和可控性。

2强化财政预算执行的刚性。严格按照预算项目进行，不得随意调整和变更预算，确保预算的刚性。

3严格财务管理监督。按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、列报支付、财务核算；严格控制“三公”经费的规模和比例，杜绝挪用和挤占其他预算资金行为，严把“三公”经费支出审核、审批关口，细化“三公”经费的管理，合理压缩“三公”经费支出。

附件：旺苍县石桥幼儿园关于2022年项目支出绩效自评报告（共1个）

旺苍县石桥幼儿园

2023年9月12日

学生资助补助经费项目绩效目标自评表（2022年度）
项目名称			学生资助补助经费
中央主管部门			教育部
地方主管部门			旺苍县教育局		资金使用单位	旺苍县石桥幼儿园
资金投入情况 （万元）				全年预算数（A）	全年执行数（B）		预算执行率
			年度资金总额：	46	46		100%
			其中：中央财政资金
			地方资金	46	46		100%
			其他资金
总体目标完成情况	总体目标				全年实际完成情况
	资助资金40万元，共资助80人，建档立卡8人				资助资金46万元，共资助92人，其中建档立卡9人
绩效指标	一级 指标	二级指标	三级指标		指标值	全年实际完成值	未完成原因和改进措施
	产 出 指 标	数量指标	三儿资助学生人数		92人	92人
		质量指标	补助合规率		100%	100%
		时效指标	完成时间		春季6月30日前， 秋季12月31日前完成	春季6月30日前，秋季12月31日前完成
		成本指标	“三儿”资助标准		学生：500元/期人	学生：500元/期人
	效 益 指 标	经济效益 指标	减轻学生家庭经济负担， 不再因为贫困失学		减轻学生家庭经济负担， 不再因为贫困失学	减轻学生家庭经济负担， 不再因为贫困失学
		社会效益 指标	为家庭、社会分忧，维护社会稳定		为家庭、社会分忧，维护社会稳定	为家庭、社会分忧，维护社会稳定
		可持续影响指标	全面促进和谐社会发展		促进教育公平，维护了社会稳定，帮助家庭经济困难学生顺利完成学业	促进教育公平，维护了社会稳定，帮助家庭经济困难学生顺利完成学业
	满意度指标	服务对象 满意度指标	家长、社会满意度		≥90%	≥95%
说明	无。

旺苍县石桥幼儿园关于2022年项目支出绩效自评报告

（“三儿”资助资金）

一、项目概况

（一）项目基本情况

1．学生资助补助经费是由财政部、教育部提前下达的对家庭贫困学生的经费补助，我园在该项目中承担资金发放职能。

2．项目立项、资金申报的依据是川财教[2021]213号文件。

3．我园制订了相关的财务管理和资金管理办法，学生资助补助经费主要是对建档立卡及贫困家庭学生进行生活补助。

4．在分配资助名额时，优先考虑建档立卡的学生，其次根据学生家庭的实际情况进行考虑。做到公开、公正、透明，使党的惠民政策真正落到实处。

（二）项目绩效目标

1．项目主要内容为建档立卡及贫困家庭学生进行资助。

2．计划资助92人，其中建档立卡学生9人，资助资金4.6万元；所有项目纳入年初预算，6月30日之前前完成了春季资助资金的支付。

3．申报内容与实际相符，申报目标合理可行。

（三）项目自评步骤及方法。

我园成立了由园长担任组长、相关人员为成员的项目绩效评价领导小组，对学校实施的项目进行了绩效评价，对项目实施过程进行实时监控，年末对项目绩效进行绩效考核及自评。

二、项目资金申报及使用情况

（一）项目资金申报及批复情况

项目资金根据项目实施进度申报，由部门审核后报财政审批，一般情况下按年初预算执行，在实施过程中，其中一些项目因情况变化必须作调整的，由我局提出调整方案报县财政批复后再调整。

（二）资金计划、到位及使用情况

1．资金计划：该项目预算为县财政资金4.6万元。

2．截止2022年12月31日，该项目资金共到位4.6万元，其中：县财政资金4.6万元，资金到位率100%，到位及时。

3．截止2022年12月31日，学生资助共拨付资金4.6万元，全部完成支付。

所有项目严格按照年初预算时的绩效目标任务执行，有预算才实施，并保证专款专用，杜绝挪用、挤占虚列和套取专项资金，确保了资金的安全和规范，资金的支付范围合法合规，支付依据合规合法、与预算相符。

（三）项目财务管理情况

各项目实施单位财务管理制度健全，严格执行财务管理制度，账务处理及时，会计核算规范。

三、项目绩效情况

（一）项目完成情况

该项目2022年度实际投入共计4.6万元，主要是对建档立卡及贫困学生进行资助，该项目的实施极大减轻了家庭经经济困难学生就读经济负担，促进了教育的公平性，家长满意，社会满意。

（二）项目效益情况

项目实施后，减轻了家庭经济困难学生就读压力，让学生不会因贫失学，促进了教育公平，服务对象满意，社会评价高。

四、评价结论及建议

（一）评价结论

项目实施过程公开透明，所有的项目预算均通过多种方式对外公开，社会反响极好。

（二）存在的问题

财政资金拨付不及时。

（三）相关建议

细化整体预算编制工作。加强预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制。全面编制预算项目，优先保障固定性的、相对刚性的费用支出项目，尽量压缩变动性的、有控制空间的费用项目，提高预算编制的科学性、严谨性和可控性。

旺苍县石桥幼儿园

2023年9月13日

部门预算项目支出绩效自评表（2022年度）
项目名称		51082122T000005701598-学前教育发展专项
主管部门		旺苍县教育局部门			实施单位（盖章）	旺苍县石桥幼儿园
项目基本情况	1.项目年度目标完成情况	项目年度目标			年度目标完成情况
		幼儿园周转房改造，改善幼儿园办学条件，为师生提供良好的学习生活环境，解决教师住宿问题。			幼儿园周转房改造，改善幼儿园办学条件，为师生提供良好的学习生活环境，解决教师住宿问题。
	2.项目实施内容及过程概述	执行相关政策，预算编制科学合理，按时完工使用。
预算执行情况（10分）	年度预算数（万元）	年初预算	调整后预算数	预算执行数	预算执行率	权重		得分	原因
	总额	111.00	111.00	16.00	14.41%	10		10	由于财政审批等问题，支付没有按时到达
	其中：财政资金	111.00	111.00	16.00	14.41%	/		/
	财政专户管理资金	0.00	0.00	0.00	0.00%	/		/
	单位资金	0.00	0.00	0.00	0.00%	/		/
	其他资金					/		/
绩效指标（90分）	一级指标	二级指标	三级指标	指标性质	指标值	度量单位	完成值	权重	得分	未完成原因分析
合计						100
评价结论	项目实施顺利，自评较好
存在问题	由于财政审批等问题，支付没有按时到达
改进措施	等待财政提高资金分配使用率
项目负责人：杨璐					财务负责人：刘鑫

旺苍县石桥幼儿园

关于2022年项目支出绩效自评报告

（支持学前教育发展专项资金）

一、项目概况

（一）项目基本情况

1．支持学前教育发展资金是由财政部、教育部提前下达的对学前教育的经费补助，以及县财政根据对我园学前教育阶段实际情况、为改善公办幼儿园办学条件，提高质量，促进公平而下达的专项资金。

2．项目立项、资金申报的依据是旺教函教[2022]70号、旺教函教[2022]26号文件。

3．根据《预算法》、中小学财务管理制度及相关法律法规，旺苍县教育局出台了相关的财务管理和资金管理办法。

4．在分配资金时，主要考虑到我园处于经济薄弱乡镇，为达到规定办园标准的农村公办幼儿园和普惠性民办幼儿园，支持乡镇普惠性民办幼儿园发展和满足教师周转房改造项目。

（二）项目绩效目标

1．项目主要内容为中央财政提前下达支持学前教育发展资金111万元、用于支持我园普惠性幼儿园的发展，解决家庭经济困难幼儿、孤儿和残疾儿童入园就读的问题。

2．项目应实现的具体绩效目标通过维修改造，扩大幼儿园教师周转房。所有项目纳入年初预算，争取在当年年底前完成资金的支付。

3．申报内容与实际相符，申报目标合理可行。

（三）项目自评步骤及方法。

我园成立了由园长担任组长、相关教师为成员的项目绩效评价领导小组，对所有实施的项目进行了绩效评价，先由预算单位在申报项目时进行报送绩效评价，对项目实施过程进行实时监控，年末对项目绩效进行绩效考核及自评，项目绩效评价领导小组抽查，项目绩效考核结果纳入对学校考核。

二、项目资金申报及使用情况

（一）项目资金申报及批复情况

项目资金根据项目实施进度申报，由部门审核后报财政审批，对于其中一些因情况变化必须作调整的，提出调整方案报县财政后调整。

（二）资金计划、到位及使用情况

1．资金计划。该项目资金预算111万元，其中：中央资金111万元，县级财政0万元。

2．截止2022年12月31日，该项目资金实际到位16万元，其中中央资金16万元，县级财政资金0万元，资金到位率14.41%，原因是由于财政审批等问题，支付没有按时到达。

3．截止2022年12月31日，该项目共拨付资金16万元，占资金到位总金额的14.41%，项目资金完成支付主要是因为该项目涉及工程项目的前期手续耗费时间较长和财政审批计划不及时导致资金支付进度较慢。

该项目严格按照年初预算时的绩效目标任务执行，有预算才实施，并保证专款专用，确保资金的安全和规范，资金的支付范围合法合规，支付依据合规合法、与预算相符。

（三）项目财务管理情况

各项目实施单位财务管理制度健全，严格执行财务管理制度，账务处理及时，会计核算规范。

三、项目实施及管理情况

结合项目组织实施管理办法，重点围绕以下内容进行分析评价，并对自评中发现的问题分析说明。

（一）项目组织架构及实施流程

我园预算项目管理实行“谁承办，谁归口管理，谁编制预算，谁对项目绩效负责”的总体原则；分为项目管理决策机构、项目承办机构、项目相关机构和项目管理监督机构。

局计划财务股是项目的承办部门同时亦是所承接预算项目的归口管理部门，全权负责所承办预算项目的立项、预算申报、采购实施、项目执行、验收及档案管理的全过程。主要按建立项目清单报领导审核、入库、立项、实施、竣工验收等流程实施。

（二）项目管理情况。根据本单位的项目管理制度执行

（三）项目监管情况。局审计监察股是本单位所有项目管理工作的执行事项监督机构，随时发现问题随时指出，有力保证了项目资金使用的合理合法性，确保资金安全，最大程度发挥资金的使用效益。

四、项目绩效情况

（一）项目完成情况

支持学前发展项目2022年度共计投入了111万元，通过教师周转房改造幼儿园,扩大了我园办学规模,持续扩大学前教育资源。

（二）项目效益情况

项目实施后，改善了幼儿园办学条件和教师住宿问题。

五、评价结论及建议

（一）评价结论

项目实施过程公开透明，所有的项目预算均通过多种方式对外公开，不定期派人进行项目进度和实施情况进行检查，对发现的问题立即整改到位，尤其是涉及到民工工资的发放，及时开通民工工资账户，保证了农民工工资的及时发放到位。对该维修项目的质量进行严格把关，要求各单位年初制定项目绩效支出目标，并配合财政及相关部门对各类项目进行专项检查，年终对项目绩效进行考核，考核结果纳入对学校的考核。

（二）存在的问题

项目实施过程中，资金拨付不及时。主要是因为工程项目前期手续多，需进一步加大执行力度，并加强与财政部门的沟通和协调，确保预算资金的及时下达和支付。

（三）相关建议

1、每季度进行财务收支分析，对收支不合理现象做出预警，并及时通报。落实项目专项的报批进度和指标的下达，加强项目实施进度跟踪，开展预算项目绩效评价，确保项目绩效目标完成。

2、严格财务管理监督。按照预算规定的项目和用途进行资金使用审核、支付、财务核算，杜绝挪用和挤占。

3、建议财政局加大资金审批和支付力度，最大限度发挥资金效益。

旺苍县石桥幼儿园

2023年9月15日

第五部分附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表