目录

公开时间：2023年10月7日

第一部分部门概况 ……………………………………………………4

一、基本职能及主要工作………………………………………………4

二、机构设置…………………………………………………………11

第二部分2021年度部门决算情况说明…………………………………12

一、收入支出决算总体情况说明………………………………………12

二、收入决算情况说明…………………………………………………12

三、支出决算情况说明…………………………………………………13

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明………………………………13

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明…………………………14

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 ……………………18

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明…………………………18

八、政府性基金预算支出决算情况说明…………………………………20

九、国有资本经营预算支出决算情况说明………………………………20

十、其他重要事项的情况说明…………………………………………20

第三部分名词解释  …………………………………………………22

第四部分附件 ………………………………………………………26

第五部分附表 ………………………………………………………61

一、收入支出决算总表…………………………………………………61

二、收入决算表………………………………………………………61

三、支出决算表………………………………………………………61

四、财政拨款收入支出决算总表………………………………………61

五、财政拨款支出决算明细表…………………………………………61

六、一般公共预算财政拨款支出决算表…………………………………61

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表……………………………61

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表………………………61

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表 …………………………61

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表…………………………61

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表 ……………………61

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表…………………………61

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表………………………………61

第一部分单位概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。

根据县委编办核定，基本职能职责如下：

1.贯彻执行中央、省、市有关教育工作的方针、政策和法律、法规，提出全县教育发展战略，拟订教育工作的政策性、规范性文件并组织实施。

2.拟订全县教育体制改革政策、教育事业发展规划和年度计划，负责全县各类教育统筹规划和协调管理，负责各类学校教育教学改革和中小学布局结构调整，负责全县教育系统基本信息统计、分析、发布有关工作，负责教育信息化建设工作。

3.负责义务教育的宏观指导与协调，推进全县义务教育均衡发展和促进教育公平，负责普通高中教育、幼儿教育和特殊教育工作，推进基础教育教学改革，全面实施素质教育。

4.负责全县教育督导工作，负责基础教育发展水平和质量的监测工作。

5.负责以就业为导向的职业教育发展与改革，负责中等职业教育工作。

6.统一管理本部门经费。参与制定教育经费、拨款、基建投资政策和措施；具体组织实施经县财政预算的教育经费计划；会同物价、财政等部门制订教育收费项目及标准；管理国家、省、市对我县教育项目的拨款经费；管理国内外对我县教育的援助资金和贷款。负责教育后勤与产业及农村义务教育学生营养改善计划工作。

7.统筹规划、综合管理全县民办教育，规范民办教育办学秩序，促进民办教育事业健康发展。

8.主管全县教师工作，负责实施教师继续教育和专业技术职务资格评审有关工作，负责教师资格制度的实施和教育系统人才队伍建设，负责学校领导班子建设。

9.负责学校思想政治、德育、体育卫生与艺术教育、国防教育、安全和稳定工作。

10.贯彻执行国家语言文字工作方针政策，拟订语言文字工作中长期规划和工作计划，指导普通话推广和普通话师资培训工作。承担旺苍县语言文字工作委员会的具体工作。

11.负责全县教育系统对外交流与合作，负责全县出国留学人员和教育系统来旺外籍教师、专家及留学人员有关管理工作。

12.负责普通高校、成人高校、中等专业学校招生考试工作和高等教育自学考试工作。

13.承担县政府公布的有关行政审批事项。

14.负责旺苍县教育工作领导小组秘书组、旺苍县语言文字工作委员会、旺苍县实施农村义务教育学生营养改善计划领导小组、旺苍县大学中专招生委员会办公室、旺苍县高等教育自学考试委员会办公室的日常工作。

15.完成县委和县政府交办的其他任务。

（二）2022年重点工作完成情况。

1、坚持党的领导，全面加强教育系统党的建设。一是强化党的理论武装。认真学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想和关于教育的重要论述，树牢为党育人、为国育才教育理念。开展迎接、学习、宣传党的二十大和省第十二次党代会精神主题活动。扎实推进教育系统党组织创建，用好“学习强国”等学习阵地，抓好领导干部政治理论学习，做好信息宣传和舆论引导工作。二是强化党的组织建设。加强党对教育的全面领导，严格落实中小学校党组织领导的校长负责制，优化设置，健全机制，强化管理，有效发挥党组织战斗堡垒作用。扎实开展“三会一课”“红色星期五”等主题党日活动，深化“我为群众办实事”实践活动，积极推动教育党建品牌创建。抓好党员干部培训，注重党员发展，不断充实壮大党员队伍力量。三是强化党风廉政建设。严格落实《广元市全面从严治党“三张清单”》，明确一岗双责。持续巩固纪律作风整顿成果，深入推进自省自查自纠行动。大力开展反腐倡廉警示教育，营造风清气正、崇廉尚实的教育政治生态。四是强化意识形态工作。严格落实《旺苍县教育系统贯彻落实党委（党组）意识形态工作责任制实施意见》，明确工作责任，落实工作监管，注重分析研判，牢牢掌握意识形态工作话语权和主动权。加强课堂教学、教材读物、社团活动等方面管理，深化教师队伍思政培训，坚决抵制和防御社会不良思潮、宗教邪教等向校园渗透，确保办学方向、教学内容、师生意识等关键事项保持在正确的轨道运行。

2、突出质量核心，全面推动教育稳步有序发展。一是抓管理，全面提升管理质效。全面推进学习型、引领型、创新型、实干型、服务型“五型”机关建设；全面创新校长治校、教师治教、学生治学、家长治家“四治”一体化管理模式；严格实施清单化工作推进制度、目标化工作考核制度、方案化工作落实制度“三化”制度，有效推动各项工作任务落地落实。二是抓质量，全面提升办学水平。持续推进局长、股长、校长“三长”进课堂，开展课堂教学“录展评”行动，严厉打击“水课”，着力构建高效理想课堂。修订完善义务教育质量考核奖励办法和学校目标绩效考核办法等一系列教育评价制度，优化各项考评细则，引导树立科学教育质量观。三是抓科研，全面促进教育均衡。成立教研联盟16个，形成联盟师资“共培、共享、共用”，构建“片区联盟、同步教研、整体提升、共谋发展”良好格局。推进教育信息化建设，加快教育城域网和“三通两平台”建设，建成计算机网络教室81间、录播教室28间、创客教室（中心）30余间。推进全县中小学教师信息技术应用能力提升工程2.0工作，全面推动教育教学信息化应用，建设县域教育管理、学生综合发展、教育教学质量监测等数据库。依托县智慧教育云平台，落实专递课堂、名师课堂、名校网络课堂,全面推行“互联网+”课堂，开展直播教学、在线教研，在线巡课，切实推动县域优质教育资源共建共享共用。2022年，获四川省教育科研课题2022年度阶段成果奖2项；省级课题开题4项，省级课题阶段小结1项；申报2022年度四川省教育科学研究院科研课题5项，申报2022年度四川省教育学会科研课题2项，申报2022年度广元市教育科研课题6项；县级课题结题6项。

3、聚焦立德树人，全面构建五育并举育人体系。一是五育并举，促进学生全面发展。县域学校始终坚持把德育放在首要位置，坚持德育为先、智育为重、体育为基、美育为要、劳动为本的五育并举育人机制。在广元市第二届“翰文书店杯”象棋比赛中，旺苍中学获得中学组第一名，实验小学获得小学组第一名，旺苍在全市中小学组前八名中各占四席。在广元市“剑门关杯”校园球类运动会中，佰章小学获女子足球甲组第一名，女子足球乙组第二名；东河小学获男篮第二名；实验小学获混合排球第三名；张华小学获初中男子排球第一名；七一中学获初中男子篮球第二名，初中男子足球第四名；白水中学获女子足球第二名；旺苍中学获高中女子篮球第二名，初中女子篮球第三名；东城中学获高中男子篮球第三名，高中女子排球第四名；职业中学获中职女子篮球第三名。在省市书画传习大赛中，实验小学学生何子坤获中国书法小学组省三等奖、全市一等奖，博骏公学学生何雨彤获中国画初中组省三等奖、市二等奖，博骏公学教师陈彦佰获中国书法教学案例省二等奖、市一等奖。二是落实“双减”政策，推进课后服务工作。制定出台《旺苍县关于进一步减轻义务教育阶段学生作业负担和校外培训负担实施方案》，稳步推进“双减”工作。稳妥有序推进学科类校外培训机构转型改制，全县23所学科类机构注销11所，“营转非”1所，“学转非”10所，完善要件继续开展原业务1所。全县义务教育学校学生作业时间控制达标率为100%，家长对校内减负提质满意度达97.23%，学生满意度达97.5%。通过创新开展课后服务，推出“长短课”、“选课走班”，探索学生社团课程化，学生综合能力得到明显提升，先后在体育、艺术、科技等比赛中，荣获国家级奖项3个、省级奖项53个、市级奖项46个。

4、适应社会发展，全面优化学校办学育人环境。一是统筹规划教育蓝图。持续推进两项改革教育“后半篇”文章，拟定《旺苍教育现代化2035行动纲要》，制定《旺苍县教育事业发展“十四五”规划》《旺苍县创建全国义务教育优质均衡发展县实施方案》《旺苍县基础教育学校布局调整专项工作方案（2021-2025）》等系列指导性文件，为教育优先发展提供根本遵循和行动指南。二是进一步推进教育重点项目建设。锚定“861”发展工作路径，稳步有序推进学校硬件建设，大力实施义务教育全面改薄计划、农村教师周转房建设等项目，累计投入资金近2.7亿元，新改扩建校舍5.2万余平方米、运动场13.7万平方米，购置学科教学实验器材、音体美器材等教学仪器设备30余万套；旺苍中学教学楼、黄洋小学初中部、佰章幼儿园等项目建设工作正有序推进。

5、狠抓队伍建设，全面打造现代一流教育团队。一是重机制。建好校（园）长、教师两支队伍，制定出台《激励校（园）长干事创业的十条措施》《激励教师担当作为的十条措施》，充分激励校（园）长、教师干事创业、担当作为的激情。二是提素质。2022年在县级教师培训经费不足的情况下，全年组织开展县级教师线上线下培训12次，培训3766人次。组建旺苍县教师培训专家库，首批遴选了50名骨干教师进入专家库，14人入选市教师培训专家库。三是净师魂。坚持师德师风第一标准，强化警示教育，常态化开展师德师风专项治理。四是强示范。五权中学曹智入选教育部乡村优秀青年教师培养奖励计划，9人被推荐评选为广元市思想政治理论课专家，10人被推荐评选为广元市学生思想政治教育专家。被市教育局表扬“优秀教师”16人、“优秀班主任”6人、“优秀教育工作者”4人、“立德树人关爱学生好老师”9人；县委办、县政府办表扬“优秀校长”10人、“优秀教师”30人、“模范班主任”20人；县教育局表扬“优秀教师”57人、“优秀班主任”50人、“优秀教育工作者”40人、“师德标兵”70人，大力弘扬劳模精神、劳动精神和工匠精神，引导广大教育工作者争做新时代“四有”好教师。五是增活力。2022年考核招聘紧缺专业教师45名，公开考试招聘教师53名，签约公费师范生6名，人才引进研究生2名，人才回引35名，考核招聘服务期满特岗教师32名，考试招聘特岗教师19名，招聘校医辅助岗5名。通过公开考核招聘、考试招聘、特岗计划、人才回引等措施有效填充学科教师缺口。六是搭平台。精心组织各类教育教学竞赛和业务技能大比武、青年干部业务“大比武”，畅通教师成长渠道。

6、各类教育均衡发展。一是持续推进学前教育普及普惠发展。2021年秋季学期县域普惠性学前教育资源覆盖率达95.01%，3-6岁幼儿毛入园率达90.3%，均达到省定目标。扎实开展幼儿园“小学化”倾向性问题的专项治理，“小学化”现象基本消除。印发《旺苍县推进幼小科学衔接实施方案》（旺教发〔2021〕169号），初步建立了幼小协同、科学衔接的教育生态。二是持续推进义务教育优质均衡发展。建立了“控辍保学”工作机制，切实保障县域内适龄儿童少年接受或完成九年义务教育；规范民办义务教育发展，建立完善了审批、督导、评估、年审等制度，确保民办义务教育学校达到国家基本办学标准；持续做好义务教育基本均衡指标监测，彻底消除了大班额；制定了义务教育优质均衡县创建方案，规划2025年完成创建工作；三是持续推进高中阶段教育协调发展。全面实施高考综合改革，启动旺苍中学创省一级示范高中、东城中学创省二级示范高中工作。四是持续推进特殊教育提升发展。实施特殊教育学校“暖心工程”，投资140余万元，完成对校园的修缮改造，教学、康复设备采购，家长陪读室、教职工之家、儿童阅览室的建设，极大的促进了特殊教育的发展。

7、巩固教育脱贫攻坚成果，促进教育公平充分保障。一是聚焦控辍保学，多力实现义务教育保障。进一步落实“五长责任制”（即县长、乡镇长、村长、校长、家长）、“双线目标”（即政府线和教育线）责任制；常态化摸排“两类人员”（义务教育阶段适龄儿童少年和监测户家庭学生）读书情况，认真开展残疾儿童关爱心行动、留守儿童关爱行动和学习兴趣提升行动，确保全县37977名义务教育阶段适龄儿童少年义务教育有保障。二是聚焦学生资助，合力保障教育机会公平。全年落实财政资助3130.495万元、大学生生源地贷款1664.871万元、社会助学资金500余万元、教育扶贫救助基金17.66万元，惠及全县学生64100余人次，做到应保尽保、应助尽助。三是深化东西部教育协作。投入2000万的萧山旺苍佰章幼儿园项目进入全面建设阶段,预计2023年9月建成使用，有效解决东河镇马家渡区域幼儿学位紧缺问题。萧旺、资旺互派教师26名，全面加强教育人才交流。同时通过与萧山、资阳等优质学校开展“1+1”结对子等方式，加强教育领域沟通。

8、聚焦安全管理，有效夯实校园安全基础。一是做实疫情防控。常态化落实新冠疫情防控各项政策措施，加强师生健康监测和动态排查，做实疫情常态化防控工作，落实全员核酸检测十八轮，有序组织轮筛入校检测工作，协调卫健、疾控部门开展周末“返校检”、进校“隔日检”及每月校园环境监测工作，发布周未学校疫情防控工作提醒5期,切实保障师生员工身体健康和生命安全。二是推进安防建设。不断推进学校安防能力建设，实现学校封闭化管理、硬质防冲撞设施安装、专职保安配备、护学岗建设、一键式报警装置安装并与公安部门联网运行、视频监控系统安装并与公安联网运行6个100%达标。全县中小学幼儿园配备安保防护装备300余套，配置专职保安236人，建立护学岗112个，聘请法制副校长、法律顾问158人，安装视频监控并与公安部门联网112套，一键式紧急报警装置并与公安部门联网126套。完成人脸、人车识别系统点位129个，多点发力构建反恐防暴防护墙，为在校学生撑起了生命安全保护伞。三是做实安全管理。全面排查整治风险隐患，开展校舍安全、学生出行安全、消防、食品、危险化学品、校园周边安全、防汛和防溺水、防校园欺凌、防性侵等重点环节安全防控专项整治行动，强化校园及周边治安综合治理，营造和谐稳定的育人环境。

9、全面落实教育督导与评估职能。一是建立健全教育督导问责制度。实行一校一月一报告、按月统一发布报告的督“学”制度；向整改不及时、不到位的被督导单位发送督办通知；建立整改问题台账，实行跟踪复查，销号管理。二是针对性开展教育督导。全年针对“双规范双减”工作、“五项管理”、“民办义务教育专项整治”、义务教育优质均衡发展、高中教育高质量发展等专项督导13次，发布督查报告10期，促进各项政策落地见效。三是开展课堂教学专项督导。全年共计开展“录-展-评”活动5期，共计录课 575 节，做到中小学、幼儿园学校全覆盖，有效消灭“水”课，切实提升课堂教学质量。

二、机构设置

旺苍县教育局（本级）属二级预算单位。总编制20名，其中行政编制19名，机关工勤编制1名，事业编制0名。在职人员总数13人，其中：公务员13人，机关工勤人员0人，事业人员0人。固定资产总额111.78万元。

第二部分2022年度单位决算情况说明

一、 收入支出决算总体情况说明

2022年度收、支总计3783.41万元。与2021年相比，收、支总计各减少5150.25万元，下降57.65%。主要变动原因是项目实施投入减少。

 

图1：收、支决算总计变动情况图（单位：万元）

二、 收入决算情况说明

2022年本年收入合计3783.41万元，其中：一般公共预算财政拨款收入2732.04万元，占72.21%；政府性基金预算财政拨款收入1051.37万元，占27.79%。

 

图2：收入决算结构图（单位：万元）

三、 支出决算情况说明

2022年本年支出合计3783.41万元，其中：基本支出259.11万元，占6.85%；项目支出3524.30万元，占93.15%。

图3：支出决算结构图（单位：万元）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年财政拨款收、支总计3783.41万元。与2021年相比，财政拨款收、支总计各减少8933.66万元，下降57.65%。主要变动原因是项目实施投入减少。

 

图4：财政拨款收、支决算总计变动情况（单位：万元）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2022年一般公共预算财政拨款支出2732.04万元，占本年支出合计的72.21%。与2021年相比，一般公共预算财政拨款支出减少3281.33万元，下降54.57%。主要变动原因是项目实施投入减少。

 

图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况（单位：万元）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2022年一般公共预算财政拨款支出2732.04万元，主要用于以下方面:教育支出2655.92万元，占97.21%；农林水支出31.59万元，占1.15%；社会保障和就业支出20.01万元，占0.73%；卫生健康支出9.81万元，占0.36%；住房保障支出14.71万元，占0.55%。

 

图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构（单位：万元）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2022年一般公共预算支出决算数为2732.04，完成预算100%。其中：

1.教育支出（类）教育管理事务（款）行政运行（项）:支出决算为214.97万元，完成预算100%，决算数与预算数一致。

2.教育支出（类）教育管理事务（款）其他教育管理事务支出（项）:支出决算为110万元，完成预算100%，决算数与预算数一致。

3.教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）:支出决算为400万元，完成预算100%，决算数与预算数一致。

4.教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）:支出决算为9.2万元，完成预算100%，决算数与预算数一致。

5.教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）:支出决算为1790.64万元，完成预算100%，决算数与预算数一致。

6.教育支出（类）普通教育（款）高中教育（项）:支出决算为5.67万元，完成预算100%，决算数与预算数一致。

7.教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）:支出决算为20万元，完成预算100%，决算数与预算数一致。

8.教育支出（类）职业教育（款）中等职业教育（项）:支出决算为77.63万元，完成预算100%，决算数与预算数一致。

9.教育支出（类）进修及培训（款）干部教育（项）:支出决算为3.3万元，完成预算100%，决算数与预算数一致。

10.教育支出（类）进修及培训（款）培训支出（项）:支出决算为4.72万元，完成预算100%，决算数与预算数一致。

11.教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）其他教育费附加安排的支出（项）:支出决算为19.78万元，决算数与预算数一致。

12.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:支出决算为19.62万元，完成预算100%，决算数与预算数一致。

13.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）:支出决算为0.39万元，完成预算100%，决算数与预算数一致。

14.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）:支出决算为9.81万元，完成预算100%，决算数与预算数一致。

15.农林水支出（类）巩固脱贫衔接乡村振兴（款）  社会发展（项）:支出决算为31.59万元，完成预算100%，决算数与预算数一致。

16.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:支出决算为14.71万元，完成预算100%，决算数与预算数一致。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年一般公共预算财政拨款基本支出259.11万元，其中：

人员经费229.47万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。
　　公用经费29.64万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、其他交通费、其他商品和服务支出。

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2022年“三公”经费财政拨款支出决算为8万元，完成预算100%，较上年减少2万元，下降20%。主要原因是厉行节约，压缩“三公”经费财政拨款支出。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2022年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算8万元，占100%。具体情况如下：

 

图7：“三公”经费财政拨款支出结构（单位：万元）

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算与2021年一致。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算0%。公务用车购置及运行维护费支出决算与2021年一致。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，金额0元。截至2021年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、 执法执勤用车0辆。

公务用车运行维护费支出0万元。

3. 公务接待费支出8万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2021年减少2万元，下降20%。主要原因是厉行节约，压缩“三公”经费财政拨款支出。

其中：

国内公务接待支出8万元，主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待183批次，2310人次（不包括陪同人员），共计支出8万元，具体内容包括：接待新教育活动参会领导和相关人员以及各种检查等需要进行接待的公务活动183批次，共计支出8万元。

外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2022年政府性基金预算财政拨款支出1051.37万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2022年国有资本经营预算财政拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2022年，县教育局机关运行经费支出0万元，与2021年决算数持平。

（二）政府采购支出情况

2022年，县教育局机关政府采购支出总额0万元.

（三）国有资产占有使用情况

截至2022年12月31日，县教育局机关共有车辆0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车0辆。单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理情况

根据预算绩效管理要求，本部门在年初预算编制阶段对预算的专项资金开展了预算事前绩效评估，对所有项目编制了绩效目标，预算执行过程中，所有项目全覆盖开展绩效监控，年终执行完毕后，对所有项目开展了绩效目标完成情况自评。

本单位按要求对2022年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看，顺利完成了年初预定绩效目标，保证了财政资金的安全性，充分发挥了资金的使用效益。本部门还自行组织了对所有项目的支出绩效评价，从评价情况来看，较好地完成了预定绩效目标，保证了财政资金的安全性，充分发挥了财政资金的使用效益。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。 

5.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。 

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。 

7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

8.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.教育支出（类）教育管理事务（款）行政运行（项）：指用于行政单位正常运行的基本支出。

10. 教育支出（类）教育管理事务（款）其他教育管理事务支出（项）：指我局直属事业单位的日常运行支出。

11. 教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）：指学前教育的日常运行支出及为完成事业发展目标的支出。

12.教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）：指小学学校的日常运行支出及为完成事业发展目标的支出。

13、教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）：指初级中学校的日常运行支出及为完成事业发展目标的支出。

14.教育支出（类）普通教育（款）高中教育（项）：指高级中学校的日常运行支出及为完成事业发展目标的支出。

15.教育支出（类）普通教育（款）高等教育（项）：指高等学校的日常运行支出及为完成事业发展目标的支出。

16.教育支出（类）职业教育（款）职业高中教育（项）：指职业教育学校的日常运行支出及为完成事业发展目标的项目支出。

17.教育支出（类）特殊教育（款）特殊学校教育（项）：指特殊教育学校的日常运行支出及为完成事业发展目标的支出。

18.教育支出（类）进修及培训（款）教师进修（项）：指老师进修学校的日常运行支出及为完成事业发展目标的支出。

19.教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）其他教育费附加安排的支出（项）：指反映教育费附加、地方教育附加安排的其他专项支出。

20.教育（类）其他教育支出（款）其他教育支出（项）：指用于普通教育中的其他普通教育支出。

21.文化体育与传媒支出（类）其他文化体育与传媒支出（款）宣传文化发展专项支出（项）：指按照国家有关政策开展宣传文化工作的专项支出。教育上主要为乡村少年宫的建设与日常运转经费。

22.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险。

23.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的职业年金支出。

24社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）：指按规定用于烈士和牺牲、病故人员家属的一次性和定期抚恤金以及丧葬补助经费。

25.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：指用于事业单位医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

26.农林水支出（类）扶贫（款）其他扶贫支出（项）：指其他用于扶贫方面的支出。

27.农林水支出（类）农村综合改革（款）对村民委员会和村党支部的补助（项）：指对村民委员会和村党支部的补助支出。

28.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

29.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

30.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

31.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

32.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

旺苍县教育局2022年度单位预算整体支出绩效评价自评报告

县财政局：

根据你局《关于开展2022年财政支出绩效评价工作的通知》（旺财绩[2023]6号）文件要求，我局高度重视并迅速组织力量对2022年部门预算整体支出进行绩效自评，现将旺苍县教育局（本级）自评结果报告于后。

一、单位概况

（一）机构构成

旺苍县教育局（本级）属二级预算单位1个,其中公务员管理机构1个，直属事业单位0个，其他事业单位（中小学、幼儿园）0个。

（二）基本职能

1.贯彻执行中央、省、市有关教育工作的方针、政策和法律、法规，提出全县教育发展战略，拟订教育工作的政策性、规范性文件并组织实施。

2.拟订全县教育体制改革政策、教育事业发展规划和年度计划，负责全县各类教育统筹规划和协调管理，负责各类学校教育教学改革和中小学布局结构调整，负责全县教育系统基本信息统计、分析、发布有关工作，负责教育信息化建设工作。

3.负责义务教育的宏观指导与协调，推进全县义务教育均衡发展和促进教育公平，负责普通高中教育、幼儿教育和特殊教育工作，推进基础教育教学改革，全面实施素质教育。

4.负责全县教育督导工作，负责基础教育发展水平和质量的监测工作。

5.负责以就业为导向的职业教育发展与改革，负责中等职业教育工作。

6.统一管理本部门经费。参与制定教育经费、拨款、基建投资政策和措施；具体组织实施经县财政预算的教育经费计划；会同物价、财政等部门制订教育收费项目及标准；管理国家、省、市对我县教育项目的拨款经费；管理国内外对我县教育的援助资金和贷款。负责教育后勤与产业及农村义务教育学生营养改善计划工作。

7.统筹规划、综合管理全县民办教育，规范民办教育办学秩序，促进民办教育事业健康发展。

8.主管全县教师工作，负责实施教师继续教育和专业技术职务资格评审有关工作，负责教师资格制度的实施和教育系统人才队伍建设，负责学校领导班子建设。

9.负责学校思想政治、德育、体育卫生与艺术教育、国防教育、安全和稳定工作。

10.贯彻执行国家语言文字工作方针政策，拟订语言文字工作中长期规划和工作计划，指导普通话推广和普通话师资培训工作。承担旺苍县语言文字工作委员会的具体工作。

11.负责全县教育系统对外交流与合作，负责全县出国留学人员和教育系统来旺外籍教师、专家及留学人员有关管理工作。

12.负责普通高校、成人高校、中等专业学校招生考试工作和高等教育自学考试工作。

13.承担县政府公布的有关行政审批事项。

14.负责旺苍县教育工作领导小组秘书组、旺苍县语言文字工作委员会、旺苍县实施农村义务教育学生营养改善计划领导小组、旺苍县大学中专招生委员会办公室、旺苍县高等教育自学考试委员会办公室的日常工作。

15.完成县委和县政府交办的其他任务。

（三）人员结构及相关情况

旺苍县教育局（本级）属二级预算单位。总编制20名，其中行政编制19名，机关工勤编制1名，事业编制0名。在职人员总数13人，其中：公务员13人，机关工勤人员0人，事业人员0人。固定资产总额111.78万元。

二、单位财政资金收支情况

（一）单位财政资金收入情况

2022年本年收入合计3783.41万元，其中：一般公共预算财政拨款收入2732.04万元，占72.21%；政府性基金预算财政拨款收入1051.37万元，占27.79%。

（二）单位财政资金支出情况

2022年本年支出合计3783.41万元，其中：基本支出259.11万元，占6.85%；项目支出3524.30万元，占93.15%。

三、绩效评价管理

（一）评价结论

根据单位整体支出绩效评价指标体系，经自查，旺苍县教育局（本级）2022年度绩效目标标准分值100分，自查实得97分，顺利完成年初预算，较好地完成了各项目标任务，达到了预期绩效目标。

旺苍县教育系统2022年单位预算整体绩效自评打分表
绩效指标			指标分值	指标解释	自评得分	备注
一级指标	二级指标	三级指标
预算总体绩效 （30分）	目标管理 （15分）	目标制定	6	年初绩效目标编制质量。	6
			2	预算编制阶段人大反馈绩效目标质量审查情况。	2
			2	绩效目标制定是否纳入本部门集体决策范围。	2
		目标实现	3	整体绩效目标中数量指标、成本指标的完成情况。	2
			2	整体绩效目标实现程度与预期目标的偏离情况。	2
	过程控制 （10分）	执行进度	4	在6、9、11月的预算执行情况。	3
		同步调整	3	预算执行中，预算调整和绩效目标调整同步实现情况。	3
		及时处置	3	绩效运行监控处置情况。	3
	完成效率 （5分）	预算结余率	5	预算项目年终预算结余情况。	4
预算项目绩效 （20分）	20
专项预算绩效（30分）	30
绩效结果应用（14分）	内部应用 （4分）	预算挂钩	4	内部绩效结果与预算挂钩情况。	4
	信息公开 （4分）	自评公开	4	是否按要求将部门整体绩效自评情况和自行组织的评价情况向社会公开。	4
	整改反馈 （6分）	问题整改	3	根据绩效管理结果整改问题、完善政策、改进管理的情况。	3
		应用反馈	3	按要求及时向财政部门反馈问题整改及结果应用情况。	3
自评质量 （6分）	自评质量 （6分）	自评质量	6	整体支出自评准确率。	6
扣分项（5分）			3	根据审计监督、财会监督和决算审查结果反映上一年度部门预算管理是否符合相关财政财务管理规定。
			2	被评价单位配合评价工作情况。
合计					97

（二）综合管理情况

1.年度目标完成情况

2022年，在县委、县政府的坚强领导下，全县教育系统干部职工紧紧围绕县委县政府，团结一心、创先争优，顺利完成各项目标任务。

2.预算编制情况

严格按照县财政局要求，及时编制了预算方案，做到编制完整，基础信息和科目使用准确，单位编制、人员情况与供养人员横向联网系统数据相符，预算编制规范，项目名称、绩效指标、项目内容说明等符合规范并及时上报。

3.预算执行情况

预算执行中无调整预算项目情况，年度预算执行收支平衡，未实施的项目结转下年，人员支出部分按时间进度执行，无挪用人员支出。

4.预算完成结果情况

2022年本年收入合计3783.41万元，其中：一般公共预算财政拨款收入2732.04万元，占72.21%；政府性基金预算财政拨款收入1051.37万元，占27.79%。2022年本年支出合计3783.41万元，其中：基本支出259.11万元，占6.85%；项目支出3524.30万元，占93.15%。

项目决策情况

在项目实施、资金管理和设备采购方面，严格审批把关制度，严禁截留和挪用项目资金。

6.项目实施情况

（1）、坚持党的领导，全面加强教育系统党的建设。一是强化党的理论武装。认真学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想和关于教育的重要论述，树牢为党育人、为国育才教育理念。开展迎接、学习、宣传党的二十大和省第十二次党代会精神主题活动。扎实推进教育系统党组织创建，用好“学习强国”等学习阵地，抓好领导干部政治理论学习，做好信息宣传和舆论引导工作。二是强化党的组织建设。加强党对教育的全面领导，严格落实中小学校党组织领导的校长负责制，优化设置，健全机制，强化管理，有效发挥党组织战斗堡垒作用。扎实开展“三会一课”“红色星期五”等主题党日活动，深化“我为群众办实事”实践活动，积极推动教育党建品牌创建。抓好党员干部培训，注重党员发展，不断充实壮大党员队伍力量。三是强化党风廉政建设。严格落实《广元市全面从严治党“三张清单”》，明确一岗双责。持续巩固纪律作风整顿成果，深入推进自省自查自纠行动。大力开展反腐倡廉警示教育，营造风清气正、崇廉尚实的教育政治生态。四是强化意识形态工作。严格落实《旺苍县教育系统贯彻落实党委（党组）意识形态工作责任制实施意见》，明确工作责任，落实工作监管，注重分析研判，牢牢掌握意识形态工作话语权和主动权。加强课堂教学、教材读物、社团活动等方面管理，深化教师队伍思政培训，坚决抵制和防御社会不良思潮、宗教邪教等向校园渗透，确保办学方向、教学内容、师生意识等关键事项保持在正确的轨道运行。

（2）、突出质量核心，全面推动教育稳步有序发展。一是抓管理，全面提升管理质效。全面推进学习型、引领型、创新型、实干型、服务型“五型”机关建设；全面创新校长治校、教师治教、学生治学、家长治家“四治”一体化管理模式；严格实施清单化工作推进制度、目标化工作考核制度、方案化工作落实制度“三化”制度，有效推动各项工作任务落地落实。二是抓质量，全面提升办学水平。持续推进局长、股长、校长“三长”进课堂，开展课堂教学“录展评”行动，严厉打击“水课”，着力构建高效理想课堂。修订完善义务教育质量考核奖励办法和学校目标绩效考核办法等一系列教育评价制度，优化各项考评细则，引导树立科学教育质量观。三是抓科研，全面促进教育均衡。成立教研联盟16个，形成联盟师资“共培、共享、共用”，构建“片区联盟、同步教研、整体提升、共谋发展”良好格局。推进教育信息化建设，加快教育城域网和“三通两平台”建设，建成计算机网络教室81间、录播教室28间、创客教室（中心）30余间。推进全县中小学教师信息技术应用能力提升工程2.0工作，全面推动教育教学信息化应用，建设县域教育管理、学生综合发展、教育教学质量监测等数据库。依托县智慧教育云平台，落实专递课堂、名师课堂、名校网络课堂,全面推行“互联网+”课堂，开展直播教学、在线教研，在线巡课，切实推动县域优质教育资源共建共享共用。2022年，获四川省教育科研课题2022年度阶段成果奖2项；省级课题开题4项，省级课题阶段小结1项；申报2022年度四川省教育科学研究院科研课题5项，申报2022年度四川省教育学会科研课题2项，申报2022年度广元市教育科研课题6项；县级课题结题6项。

（3）、聚焦立德树人，全面构建五育并举育人体系。一是五育并举，促进学生全面发展。县域学校始终坚持把德育放在首要位置，坚持德育为先、智育为重、体育为基、美育为要、劳动为本的五育并举育人机制。在广元市第二届“翰文书店杯”象棋比赛中，旺苍中学获得中学组第一名，实验小学获得小学组第一名，旺苍在全市中小学组前八名中各占四席。在广元市“剑门关杯”校园球类运动会中，佰章小学获女子足球甲组第一名，女子足球乙组第二名；东河小学获男篮第二名；实验小学获混合排球第三名；张华小学获初中男子排球第一名；七一中学获初中男子篮球第二名，初中男子足球第四名；白水中学获女子足球第二名；旺苍中学获高中女子篮球第二名，初中女子篮球第三名；东城中学获高中男子篮球第三名，高中女子排球第四名；职业中学获中职女子篮球第三名。在省市书画传习大赛中，实验小学学生何子坤获中国书法小学组省三等奖、全市一等奖，博骏公学学生何雨彤获中国画初中组省三等奖、市二等奖，博骏公学教师陈彦佰获中国书法教学案例省二等奖、市一等奖。二是落实“双减”政策，推进课后服务工作。制定出台《旺苍县关于进一步减轻义务教育阶段学生作业负担和校外培训负担实施方案》，稳步推进“双减”工作。稳妥有序推进学科类校外培训机构转型改制，全县23所学科类机构注销11所，“营转非”1所，“学转非”10所，完善要件继续开展原业务1所。全县义务教育学校学生作业时间控制达标率为100%，家长对校内减负提质满意度达97.23%，学生满意度达97.5%。通过创新开展课后服务，推出“长短课”、“选课走班”，探索学生社团课程化，学生综合能力得到明显提升，先后在体育、艺术、科技等比赛中，荣获国家级奖项3个、省级奖项53个、市级奖项46个。

（4）、适应社会发展，全面优化学校办学育人环境。一是统筹规划教育蓝图。持续推进两项改革教育“后半篇”文章，拟定《旺苍教育现代化2035行动纲要》，制定《旺苍县教育事业发展“十四五”规划》《旺苍县创建全国义务教育优质均衡发展县实施方案》《旺苍县基础教育学校布局调整专项工作方案（2021-2025）》等系列指导性文件，为教育优先发展提供根本遵循和行动指南。二是进一步推进教育重点项目建设。锚定“861”发展工作路径，稳步有序推进学校硬件建设，大力实施义务教育全面改薄计划、农村教师周转房建设等项目，累计投入资金近2.7亿元，新改扩建校舍5.2万余平方米、运动场13.7万平方米，购置学科教学实验器材、音体美器材等教学仪器设备30余万套；旺苍中学教学楼、黄洋小学初中部、佰章幼儿园等项目建设工作正有序推进。

（5）、狠抓队伍建设，全面打造现代一流教育团队。一是重机制。建好校（园）长、教师两支队伍，制定出台《激励校（园）长干事创业的十条措施》《激励教师担当作为的十条措施》，充分激励校（园）长、教师干事创业、担当作为的激情。二是提素质。2022年在县级教师培训经费不足的情况下，全年组织开展县级教师线上线下培训12次，培训3766人次。组建旺苍县教师培训专家库，首批遴选了50名骨干教师进入专家库，14人入选市教师培训专家库。三是净师魂。坚持师德师风第一标准，强化警示教育，常态化开展师德师风专项治理。四是强示范。五权中学曹智入选教育部乡村优秀青年教师培养奖励计划，9人被推荐评选为广元市思想政治理论课专家，10人被推荐评选为广元市学生思想政治教育专家。被市教育局表扬“优秀教师”16人、“优秀班主任”6人、“优秀教育工作者”4人、“立德树人关爱学生好老师”9人；县委办、县政府办表扬“优秀校长”10人、“优秀教师”30人、“模范班主任”20人；县教育局表扬“优秀教师”57人、“优秀班主任”50人、“优秀教育工作者”40人、“师德标兵”70人，大力弘扬劳模精神、劳动精神和工匠精神，引导广大教育工作者争做新时代“四有”好教师。五是增活力。2022年考核招聘紧缺专业教师45名，公开考试招聘教师53名，签约公费师范生6名，人才引进研究生2名，人才回引35名，考核招聘服务期满特岗教师32名，考试招聘特岗教师19名，招聘校医辅助岗5名。通过公开考核招聘、考试招聘、特岗计划、人才回引等措施有效填充学科教师缺口。六是搭平台。精心组织各类教育教学竞赛和业务技能大比武、青年干部业务“大比武”，畅通教师成长渠道。

（6）、各类教育均衡发展。一是持续推进学前教育普及普惠发展。2021年秋季学期县域普惠性学前教育资源覆盖率达95.01%，3-6岁幼儿毛入园率达90.3%，均达到省定目标。扎实开展幼儿园“小学化”倾向性问题的专项治理，“小学化”现象基本消除。印发《旺苍县推进幼小科学衔接实施方案》（旺教发〔2021〕169号），初步建立了幼小协同、科学衔接的教育生态。二是持续推进义务教育优质均衡发展。建立了“控辍保学”工作机制，切实保障县域内适龄儿童少年接受或完成九年义务教育；规范民办义务教育发展，建立完善了审批、督导、评估、年审等制度，确保民办义务教育学校达到国家基本办学标准；持续做好义务教育基本均衡指标监测，彻底消除了大班额；制定了义务教育优质均衡县创建方案，规划2025年完成创建工作；三是持续推进高中阶段教育协调发展。全面实施高考综合改革，启动旺苍中学创省一级示范高中、东城中学创省二级示范高中工作。四是持续推进特殊教育提升发展。实施特殊教育学校“暖心工程”，投资140余万元，完成对校园的修缮改造，教学、康复设备采购，家长陪读室、教职工之家、儿童阅览室的建设，极大的促进了特殊教育的发展。

（7）、巩固教育脱贫攻坚成果，促进教育公平充分保障。一是聚焦控辍保学，多力实现义务教育保障。进一步落实“五长责任制”（即县长、乡镇长、村长、校长、家长）、“双线目标”（即政府线和教育线）责任制；常态化摸排“两类人员”（义务教育阶段适龄儿童少年和监测户家庭学生）读书情况，认真开展残疾儿童关爱心行动、留守儿童关爱行动和学习兴趣提升行动，确保全县37977名义务教育阶段适龄儿童少年义务教育有保障。二是聚焦学生资助，合力保障教育机会公平。全年落实财政资助3130.495万元、大学生生源地贷款1664.871万元、社会助学资金500余万元、教育扶贫救助基金17.66万元，惠及全县学生64100余人次，做到应保尽保、应助尽助。三是深化东西部教育协作。投入2000万的萧山旺苍佰章幼儿园项目进入全面建设阶段,预计2023年9月建成使用，有效解决东河镇马家渡区域幼儿学位紧缺问题。萧旺、资旺互派教师26名，全面加强教育人才交流。同时通过与萧山、资阳等优质学校开展“1+1”结对子等方式，加强教育领域沟通。

（8）、聚焦安全管理，有效夯实校园安全基础。一是做实疫情防控。常态化落实新冠疫情防控各项政策措施，加强师生健康监测和动态排查，做实疫情常态化防控工作，落实全员核酸检测十八轮，有序组织轮筛入校检测工作，协调卫健、疾控部门开展周末“返校检”、进校“隔日检”及每月校园环境监测工作，发布周未学校疫情防控工作提醒5期,切实保障师生员工身体健康和生命安全。二是推进安防建设。不断推进学校安防能力建设，实现学校封闭化管理、硬质防冲撞设施安装、专职保安配备、护学岗建设、一键式报警装置安装并与公安部门联网运行、视频监控系统安装并与公安联网运行6个100%达标。全县中小学幼儿园配备安保防护装备300余套，配置专职保安236人，建立护学岗112个，聘请法制副校长、法律顾问158人，安装视频监控并与公安部门联网112套，一键式紧急报警装置并与公安部门联网126套。完成人脸、人车识别系统点位129个，多点发力构建反恐防暴防护墙，为在校学生撑起了生命安全保护伞。三是做实安全管理。全面排查整治风险隐患，开展校舍安全、学生出行安全、消防、食品、危险化学品、校园周边安全、防汛和防溺水、防校园欺凌、防性侵等重点环节安全防控专项整治行动，强化校园及周边治安综合治理，营造和谐稳定的育人环境。

（9）、全面落实教育督导与评估职能。一是建立健全教育督导问责制度。实行一校一月一报告、按月统一发布报告的督“学”制度；向整改不及时、不到位的被督导单位发送督办通知；建立整改问题台账，实行跟踪复查，销号管理。二是针对性开展教育督导。全年针对“双规范双减”工作、“五项管理”、“民办义务教育专项整治”、义务教育优质均衡发展、高中教育高质量发展等专项督导13次，发布督查报告10期，促进各项政策落地见效。三是开展课堂教学专项督导。全年共计开展“录-展-评”活动5期，共计录课 575 节，做到中小学、幼儿园学校全覆盖，有效消灭“水”课，切实提升课堂教学质量。

7.项目完成结果情况

旺苍县教育局实施项目由教育局本级及各学校共同完成，为体现一个项目完整性，这里的项目特指旺苍县教育局。2022年项目收入15405.49万元，其中:当年项目预算14814.39万元，上年结转591.1元;2022年项目支出15405.49万元。

8.绩效公开、整改情况

项目实施过程公开透明，所有的项目预算均通过多种方式对外公开，也定期不定期派人进行项目进度和实施情况进行检查，对发现的问题立即整改到位。

9.绩效管理工作开展情况

对所有下级单位的项目进行严格把关，要求各单位年初制定项目绩效支出目标，并配合财政及熟读部门对各类项目进行专项检查，年终对项目绩效进行考核。

四、存在的主要问题

1.预算管理不够精细。在预算管理过程中，需加强全局内设机构的协调联动，保证预算编制的合理与精细，并加强与财政部门的沟通和协调，确保预算资金的及时下达和支付。

2.资金支付不及时，预算执行力度不够。2022年，因多方原因，项目实施进度较慢，资金审批、支付进度不够，需进一步加大执行力度。

3.绩效目标设立不够明确、不够细化和量化。实施项目虽然设立了预算整体目标和项目资金绩效目标，但目标不够明确、不够细化和量化。

五、整改措施及建议

1.细化整体预算编制工作。加强全局的预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制。全面编制预算项目，优先保障固定性的、相对刚性的费用支出项目，尽量压缩变动性的、有控制空间的费用项目，提高预算编制的科学性、严谨性和可控性。

2.强化财政预算执行的刚性。严格按照预算项目进行，不得随意调整和变更预算，确保预算的刚性。做好与财政部门的衔接协调，保障资金的投入进度，发挥预算资金的使用效益。

3.坚持定期进行财务分析。每季度进行财务收支分析，对收支不合理现象做出预警，并及时通报。落实项目专项的报批进度和指标文的下达，加强项目实施进度跟踪，开展项目绩效评价，确保项目绩效目标完成。

4.严格财务管理监督。按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、列报支付、财务核算；严格控制“三公”经费的规模和比例，杜绝挪用和挤占其他预算资金行为，严把“三公”经费支出审核、审批关口，细化“三公”经费的管理，合理压缩“三公”经费支出。

附件：旺苍县教育局关于2022年项目支出绩效自评报告（共3个）

旺苍县教育局

2023年6月6日

部门预算项目支出绩效自评表（2022年度）

学生资助补助经费项目绩效目标自评表
（2022年度）
转移支付（项目）名称			学生资助补助经费
中央主管部门			教育部
地方主管部门			旺苍县教育局		资金使用单位	全县相关学校
资金投入情况 （万元）				全年预算数（A）	全年执行数（B）		预算执行率（B/A×100%)
			年度资金总额：	1870	2147.13		100%
			其中：中央财政资金	1109	1238.94		100%
			地方资金	761	908.19		100%
			其他资金
总体目标完成情况	总体目标				全年实际完成情况
	1.资助建档立卡贫困家庭学生900人，资助资金260万元；2.普通高中免学费共资助2700人，资助资金210万元；3.普通高中国家助学金共资助2700人，资助资金550万元；4.中职助学金共资助1800人，资助资金 380万元；5.中职免学费共资助2600人，资金 500万元。				1.资助建档立卡贫困家庭学生911人，资助资金430.51万元；2.普通高中免学费共资助2819人，资助资金235万元；3.普通高中国家助学金共资助2819人，资助资金570.42万元；4.中职助学金共资助1990人，资助资金390.2万元；5.中职免学费共资助2750人，资金 521万元。
绩效指标	一级 指标	二级指标	三级指标		指标值	全年实际完成值	未完成原因和改进措施
	产 出 指 标	数量指标	资助建档立卡贫困家庭学生人数		900人	911人
			普通高中助学金资助人数		2700人	2819人
			普通高中免学费人数		2700人	2819人
			中职助学金资助人数		1800人	1990人
			中职免学费人数		2600人	2750人
		质量指标	补助合规率		100%	100%
		时效指标	完成时间		春季6月30日前， 秋季12月31日前完成	春季6月30日前，秋季12月31日前完成
		成本指标	建档立卡贫困家庭本专科学生资助标准		本专科生：4000元/年.人 中职学生：500元/期.人	本专科生：4000元/年.人 中职学生：500元/期.人
			普通高中助学金资助标准		1000--3000元/人.年（分三档）按期发放	1000--3000元/人.年（分三档）按期发放
			普通高中免学费标准		东城：680元/人.年；旺苍中学：960元/人.年，按期发放	东城：680元/人.年；旺苍中学：960元/人.年，按期发放
			中职助学金资助标准		1000--3000元/人.年（分三档）按期发放	1000--3001元/人.年（分三档）按期发放
			中职免学费标准		2000元/人.年	2000元/人.年
	效 益 指 标	经济效益 指标	减轻学生家庭经济负担， 不再因为贫困失学		减轻学生家庭经济负担， 不再因为贫困失学	减轻学生家庭经济负担， 不再因为贫困失学
		社会效益 指标	为家庭、社会分忧，维护社会稳定		为家庭、社会分忧，维护社会稳定	为家庭、社会分忧，维护社会稳定
		可持续影响指标	全面促进和谐社会发展		促进教育公平，维护了社会稳定，帮助家庭经济困难学生顺利完成学业	促进教育公平，维护了社会稳定，帮助家庭经济困难学生顺利完成学业
	满意度指标	服务对象 满意度指标	家长、社会满意度		≥90%	≥95%
说明	无。

旺苍县教育局关于2022年项目支出绩效自评报告

（学生资助补助经费）

一、项目概况

（一）项目基本情况

1．学生资助补助经费是由财政部、教育部提前下达的对家庭贫困学生的经费补助，我局在该项目中承担资金分配、资金使用审批和监管职能。

2．项目立项、资金申报的依据是川财教[2021]213号文件。

3．根据《中华人民共和国预算法》、中小学财务管理制度及相关法律法规，我局出台了相关的财务管理和资金管理办法，学生资助补助经费主要是对高中家庭贫困学生的补助，包括普通高中学生助学金、普通高中学生免学费、职业高中学生助学金、职业高中学生免学费以及对建档立卡家庭贫困本专科学生特别资助。

4．在分配资金时，首先是根据学校的具体情况，综合考虑学生人数及家庭贫困学生的多少和学生的申请进行资金的分配。

（二）项目绩效目标

1．项目主要内容为普通高中学生助学金、普通高中学生免学费、职业高中学生助学金、职业高中学生免学费以及对建档立卡家庭贫困本专科学生特别资助。

2．计划普通高中免学费共资助2700人，资助资金118万元；普通高中国家助学金共资助2700人，资助资金477万元；中职助学金共资助1800人，资助资金357万元；中职免学费共资助2700人，资金485万元；资助建档立卡家庭贫困本专科学生911人，资金260万元。所有项目纳入年初预算，在当年年底前完成资金的支付。

3．申报内容与实际相符，申报目标合理可行。

（三）项目自评步骤及方法。

我局成立了由局长担任组长、分管领导担任副组长、相关股室为成员的项目绩效评价领导小组，对教育系统所有实施的项目进行了绩效评价，先由二级预算单位在申报项目时进行报送绩效评价，对项目实施过程进行实时监控，年末对项目绩效进行绩效考核及自评，项目绩效评价领导小组抽查，项目绩效考核结果纳入对学校考核。

二、项目资金申报及使用情况

（一）项目资金申报及批复情况

项目资金根据项目实施进度申报，由部门审核后报财政审批，一般情况下按年初预算执行，在实施过程中，其中一些项目因情况变化必须作调整的，由我局提出调整方案报县财政批复后再调整。

（二）资金计划、到位及使用情况

1．资金计划。该项目资金预算1870万元，其中：中央财政资金1109万元、省财政资金328万元、县财政资金433万元。

2．截止2022年12月31日，该项目资金共到位2147.13万元，其中：中央资金1238.94万元、省财政资金475.19万元、县财政资金433万元，比预算资金增加91.33万，资金到位率100%，到位及时。

3．截止2022年12月31日，学生资助共拨付资金832.79万元，占资金到位总金额的38.79%，项目资金未全部完成支付主要是因建档立卡贫困家庭学生特别资助项目的申请审批程序一般是次年申请上年的资金，加之县财政财力紧张，学校申报计划未完全审批而导致资金支付力度不够。

所有项目严格按照年初预算时的绩效目标任务执行，有预算才实施，并保证专款专用，杜绝挪用、挤占虚列和套取专项资金，确保了资金的安全和规范，资金的支付范围合法合规，支付依据合规合法、与预算相符。

（三）项目财务管理情况

各项目实施单位财务管理制度健全，严格执行财务管理制度，账务处理及时，会计核算规范。

三、项目实施及管理情况

结合项目组织实施管理办法，重点围绕以下内容进行分析评价，并对自评中发现的问题分析说明。

（一）项目组织架构及实施流程

我局预算项目管理实行“谁承办，谁归口管理，谁编制预算，谁对项目绩效负责”的总体原则；分为项目管理决策机构、项目承办机构、项目相关机构和项目管理监督机构。

局计划财务股是项目的承办部门同时亦是所承接预算项目的归口管理部门，全权负责所承办预算项目的立项、预算申报、采购实施、项目执行、验收及档案管理的全过程。主要按建立项目清单报领导审核、入库、立项、实施、竣工验收等流程实施。

（二）项目管理情况。根据本单位的政府采购管理制度规定，按照项目需求合理编制采购申请，报至采购归口管理部门进行集中采购的对外申报；若承办的预算项目经审核采用的是分散采购方式进行采购，则由项目承办部门进行采购实施管理，包含编制采购文件技术部分，供应商资质审核，采购合同签批，采购验收等环节。项目承办部门进行该项目的采购实施过程中，有关采购业务管理规定由采购归口管理部门全程指导和提供咨询服务。

（三）项目监管情况。局审计监察股是本单位所有项目管理工作的执行事项监督机构，有关项目的业务监督，可依据实际情况委托第三方专业机构及相关专家资源。其主要职责为：监督预算项目的立项、审批、招投标、采购等活动依法进行；监督审查项目承办部门的工作人员依法履行职责的情况；督促检查项目业务反腐倡廉各项工作的落实。同时，计划财务股也对项目实施过程全程监督。随时发现问题随时指出，有力保证了项目资金使用的合理合法性，确保资金安全，最大程度发挥资金的使用效益。

四、项目绩效情况

（一）项目完成情况

该项目2022年度实际投入共计2147.13万元，普通高中免学费资金235万元；普通高中国家助学金570.42万元；中职助学金390.2万元；中职免学费521万元；建档立卡家庭贫困本专科学生特别资助资金430.51万元，该项目的实施，极大减轻了家庭经经济困难学生就读经济负担，促进了教育的公平性，家长满意，社会满意。

（二）项目效益情况

项目实施后，保障了学校日常正常运转，减轻了家庭经济困难学生就读压力，让学生不会因贫失学，促进了教育公平，服务对象满意，社会评价高。

五、评价结论及建议

（一）评价结论

项目实施过程公开透明，所有的项目预算均通过多种方式对外公开，不定期派人进行项目进度和实施情况进行检查，对发现的问题立即整改到位。对所有下级单位的项目进行严格把关，要求各单位年初制定项目绩效支出目标，并配合财政及相关部门对各类项目进行专项检查，年终对项目绩效进行考核，考核结果纳入对学校的考核。

（二）存在的问题

1、项目实施过程中，资金拨付不及时。如改善高中办学条件项目、校舍安全保障项目资金支付滞后，主要是因为工程项目前期手续多，需进一步加大执行力度，积极协调。

2、预算管理不够精细，需加强会计人员业务素质和水平，保证预算编制的合理性与精细化，并加强与财政部门的沟通和协调，确保预算资金的及时下达和支付。

3、财政资金拨付不及时。

（三）相关建议

1、细化整体预算编制工作。加强预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制。全面编制预算项目，优先保障固定性的、相对刚性的费用支出项目，尽量压缩变动性的、有控制空间的费用项目，提高预算编制的科学性、严谨性和可控性。

2、坚持定期进行财务分析。每季度进行财务收支分析，对收支不合理现象做出预警，并及时通报。落实项目专项的报批进度和指标的下达，加强项目实施进度跟踪，开展预算项目绩效评价，确保项目绩效目标完成。

3、严格财务管理监督。按照预算规定的项目和用途进行资金使用审核、支付、财务核算，杜绝挪用和挤占。

4、教育系统资金绝大多数属于中央直达资金，需要在规定的时间内完成支付，建议财政局加大资金审批和支付力度，最大限度发挥资金效益。

旺苍县教育局

2023年6月6日

支持学前教育发展资金绩效目标自评表
（2022年度）
转移支付（项目）名称			支持学前教育发展资金
中央主管部门			教育部、财政部
地方主管部门			旺苍县教育局		资金使用单位	全县相关幼儿园
资金投入情况 （万元）				全年预算数（A）	全年执行数（B）		预算执行率（B/A×100%)
			年度资金总额：	2637	2457.91		93.21%
			其中：中央财政资金	1404	1165		82.98%
			地方资金	1233	1292.91		104.86%
			其他资金
总体目标完成情况	总体目标				全年实际完成情况
	改善幼儿园办学条件，为师生提供良好的学习生活环境，解决1800名家庭经济困难幼儿、孤儿和残疾儿童入园就读的问题，推动学前教育发展。				改善了18所幼儿园办学条件，为师生提供良好的学习生活环境，解决了1949名家庭经济困难幼儿、孤儿和残疾儿童入园就读的问题，推动了学前教育发展。
绩效指标	一级 指标	二级指标	三级指标		指标值	全年实际完成值	未完成原因和改进措施
	产 出 指 标	数量指标	新建、改扩建公办幼儿园（所）		18	18
			新建、改扩建园舍（平方米）		42000	42000
			购置教玩具（台、件、套）		8700	8700
			新增学位（个）		300	300
			全年资助人数		1800人	1949人
			减免保教费		200万元	215.324万元
			符合条件的家庭经济困难幼儿享受幼儿资助政策的比例		100%	100%
		成本指标	支持学前教育发展项目资金		1404万元	1165万元
			学前教育幼儿资助		1233万元	1292.91万元
		质量指标	项目验收通过率		100%	100%
			免保教费补助合规率		100%	100%
		社会效益 指标	减轻学生家庭经济负担，学生不会因经济困难而失学		幼儿不会因经济困难而失学	幼儿不会因经济困难而失学
			为家庭、社会分忧，维护社会稳定		提高学前教育入学率、普及率	提高学前教育入学率、普及率
	满意度指标	服务对象 满意度指标	幼儿园和老师满意度		≥90%	≥95%
			家长满意度		≥90%	≥95%
说明	无

城乡义务教育补助经费项目绩效目标自评表
（2022年度）
转移支付（项目）名称			城乡义务教育补助经费
中央主管部门			教育部
地方主管部门			旺苍县教育局		资金使用单位	全县义务教育阶段学校
资金投入情况 （万元）				全年预算数（A）	全年执行数（B）		预算执行率（B/A×100%)
			年度资金总额：	7093	8005		100%
			其中：中央财政资金	5203	6037		100%
			地方资金	1890	1968		100%
			其他资金
			支出责任履行情况	严格按要求执行
总体目标完成情况	总体目标				全年实际完成情况
	目标1：落实城乡统一、重在农村的义务教育经费保障机制。 目标2: 实施免费义务教育，全面落实“三免一补”政策，不断健全完善校舍维修改造长效机制。 目标3：实施农村义务教育学校教师特设岗位计划，对贫困地区农村教师发放生活补助。 目标4：实施农村义务教育学生营养改善计划。				1.全面落实城乡统一重在农村的义务教育经费保障机制。 2.实施免费义务教育，全面落实“三免一补”政策，不断健全完善校舍维修改造长效机制，全年维修改造农村中小学校舍22500万平方米。 3.实施农村义务教育学校教师特设岗位计划，对贫困地区农村教师发放生活补助。 4.实施农村义务教育学生营养改善计划，惠及学生1.68万人。
绩效指标	一级 指标	二级指标	三级指标		指标值	全年实际完成值	未完成原因和改进措施
	产 出 指 标	数量指标	生均公用经费		不低于国家规定的基准定额标准	小学690元/生，初中890元/生
			享受免费教科书政策的学生比例		100%	100%
			家庭经济困难学生享受生活补助比例		45%	55%
			连片特困地区县乡村教师生活补助政策覆盖率		100%	100%
			连片特困地区享受营养改善计划政策农村学生比例		100%	100%
			农村教师生活补助覆盖教师数		≧2000人	2181人
			营养改善计划膳食补助学生人数		≧16000	16778人
			免费提供教科书、作业本受益学生数		≥2.8万名	28213人
			家庭经济困难学生生活补助受益学生数		≥9000名	9695人
		质量指标	完成特岗教师招聘计划		95%	100%
			教科书质量合格率		100%	100%
			农村学校校舍日常维修改造质量达标率		100%	100%
			营养改善计划食品安全达标率		100%	100%
			特岗教师到岗率		≧97%	100%
		成本指标	营养膳食生均补助标准		5元/天	5元/天
		社会效益 指标	乡村教师队伍素质		不断提升	不断提升
			贫困地区学生身体素质		不断提升	不断提升
	满意度指标	服务对象 满意度指标	学校和老师满意度		≥85%	≥95%
			家长和学生满意度		≥85%	≥95%

旺苍县教育局关于2022年项目支出绩效自评报告

（城乡义务教育补助经费）

一、项目概况

（一）项目基本情况

1．城乡义务教育补助经费是由财政部、教育部提前下达的对城乡义务教育学校的经费补助，我局在该项目中承担资金分配、资金使用审批和监管职能。

2．项目立项、资金申报的依据是川财教[2021]200号文件。

3．根据《中华人民共和国预算法》、中小学财务管理制度及相关法律法规，我局出台了相关的财务管理和资金管理办法，城乡义务教育补助经费主要是保障中小学正常运转，保障家庭经济贫困学生顺利完成学业、改善学校办学条件、保障特岗教师工资福利待遇、扎实推进乡村教师支持计划，提高教育教学质量，促进教育公平。

4．资金分配的原则及考虑因素。我们在分配资金时，首先考虑学生人数及办学规模，对于学生人数较少的小规模学校，学生公用经费进行适当倾斜，保证微小学校能正常运转。

（二）项目绩效目标

1．项目主要内容为义务教育阶段学校公用经费2773万元、对家庭经济困难学生进行生活补助471万元、校舍安全保障736万元、农村义教奖补191万元、特岗教师经费331万元、农村学生营养膳食补助1510万元、农村教师生活补助525万元、免作业本费51万元。

2．项目应实现的具体绩效目标，包括目标的量化、细化情况以及项目实施进度计划等。保障全县56所具有义务教育阶段中小学的正常运转，保障家庭经济贫困学生顺利完成学业、改善学校办学条件、保障特岗教师工资福利待遇、扎实推进乡村教师支持计划，提高教育教学质量，促进教育公平。所有项目纳入年初预算，在当年年底前完成资金的支付。

3．申报内容与实际相符，申报目标合理可行。

（三）项目自评步骤及方法。

我局成立了由局长担任组长、分管领导担任副组长、相关股室为成员的项目绩效评价领导小组，对教育系统所有实施的项目进行了绩效评价，先由二级预算单位在申报项目时进行报送绩效评价，对项目实施过程进行实时监控，年末对项目绩效进行绩效考核及自评，项目绩效评价领导小组抽查，项目绩效考核结果纳入对学校考核。

二、项目资金申报及使用情况

（一）项目资金申报及批复情况

项目资金根据项目实施进度申报，由部门审核后报财政审批，对于其中一些因情况变化必须作调整的，由我局提出调整方案报县财政后调整。

（二）资金计划、到位及使用情况

1．资金计划。该项目资金预算7093万元，其中：中央资金5023万元、省财政资金1385万元、县财政资金505万元。

2．截止2022年12月31日，该项目资金共到位8005万元，其中：中央资金6037万元、省财政资金1463万元、县财政资金505万元，比预算资金增加912万，资金到位率100%，到位及时。

3．截止2022年12月31日，城乡义务教育经费共拨付资金5530万元，占资金到位总金额的69.08%，项目资金未全部完成支付主要是改善普通高中学校办学条件项目和校舍安全保障项目因前期手续繁琐未无法拨付、营养膳食补助项目是月末算账导致资金支付进度较慢。

所有项目严格按照年初预算时的绩效目标任务执行，有预算才实施，并保证专款专用，确保资金的安全和规范，资金的支付范围合法合规，支付依据合规合法、与预算相符。

（三）项目财务管理情况

各项目实施单位财务管理制度健全，严格执行财务管理制度，账务处理及时，会计核算规范。

三、项目实施及管理情况

结合项目组织实施管理办法，重点围绕以下内容进行分析评价，并对自评中发现的问题分析说明。

（一）项目组织架构及实施流程

我局预算项目管理实行“谁承办，谁归口管理，谁编制预算，谁对项目绩效负责”的总体原则；分为项目管理决策机构、项目承办机构、项目相关机构和项目管理监督机构。

局计划财务股是项目的承办部门同时亦是所承接预算项目的归口管理部门，全权负责所承办预算项目的立项、预算申报、采购实施、项目执行、验收及档案管理的全过程。主要按建立项目清单报领导审核、入库、立项、实施、竣工验收等流程实施。

（二）项目管理情况。根据本单位的政府采购管理制度规定，按照项目需求合理编制采购申请，报至采购归口管理部门进行集中采购的对外申报；若承办的预算项目经审核采用的是分散采购方式进行采购，则由项目承办部门进行采购实施管理，包含编制采购文件技术部分，供应商资质审核，采购合同签批，采购验收等环节。项目承办部门进行该项目的采购实施过程中，有关采购业务管理规定由采购归口管理部门全程指导和提供咨询服务。

（三）项目监管情况。局审计监察股是本单位所有项目管理工作的执行事项监督机构，有关项目的业务监督，可依据实际情况委托第三方专业机构及相关专家资源。其主要职责为：监督预算项目的立项、审批、招投标、采购等活动依法进行；监督审查项目承办部门的工作人员依法履行职责的情况；督促检查项目业务反腐倡廉各项工作的落实。同时，计划财务股也对项目实施过程全程监督。随时发现问题随时指出，有力保证了项目资金使用的合理合法性，确保资金安全，最大程度发挥资金的使用效益。

四、项目绩效情况

（一）项目完成情况

城乡义务教育保障经费项目2022年度共计投入了8005万元，全面落实了城乡统一重在农村的义务教育经费保障机制，有效保证了学校正常运转；实施免费义务教育，全面落实“三免一补”政策，不断健全完善校舍维修改造长效机制，全年维修改造农村中小学校舍22500平方米，改善了农村学校办学条件；实施农村义务教育学校教师特设岗位计划，对贫困地区农村教师发放生活补助，有效调动了特岗教师和农村教师的工作积极性；实施农村义务教育学生营养改善计划，惠及学生1.68万人，对9695名家庭经济困难学生进行了生活补助，极大减轻了家庭经经济困难学生就读经济负担，促进了教育的公平性。

（二）项目效益情况

项目实施后，保障了义务教育阶段学校日常正常运转，减轻了家庭经济困难学生就读压力，改善了办学条件，促进了教育公平，服务对象满意，社会评价高。

五、评价结论及建议

（一）评价结论

项目实施过程公开透明，所有的项目预算均通过多种方式对外公开，不定期派人进行项目进度和实施情况进行检查，对发现的问题立即整改到位。对所有下级单位的项目进行严格把关，要求各单位年初制定项目绩效支出目标，并配合财政及相关部门对各类项目进行专项检查，年终对项目绩效进行考核，考核结果纳入了对学校的考核。自评得分98分。

（二）存在的问题

1、项目实施过程中，资金拨付不及时。如改善高中办学条件项目、校舍安全保障项目资金支付滞后，主要是因为工程项目前期手续多，需进一步加大执行力度，积极协调。

2、预算管理不够精细，需加强会计人员业务素质和水平，保证预算编制的合理性与精细化，并加强与财政部门的沟通和协调，确保预算资金的及时下达和支付。

（三）相关建议

1、细化整体预算编制工作。加强预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制。全面编制预算项目，优先保障固定性的、相对刚性的费用支出项目，尽量压缩变动性的、有控制空间的费用项目，提高预算编制的科学性、严谨性和可控性。

2、坚持定期进行财务分析。每季度进行财务收支分析，对收支不合理现象做出预警，并及时通报。落实项目专项的报批进度和指标的下达，加强项目实施进度跟踪，开展预算项目绩效评价，确保项目绩效目标完成。

3、严格财务管理监督。按照预算规定的项目和用途进行资金使用审核、支付、财务核算，杜绝挪用和挤占。

4、教育系统资金绝大多数属于中央直达资金，需要在规定的时间内完成支付，建议财政局加大资金审批和支付力度，最大限度发挥资金效益。

旺苍县教育局

2023年6月6日

旺苍县教育局关于2022年项目支出绩效自评报告

（支持学前教育发展资金）

一、项目概况

（一）项目基本情况

1．支持学前教育发展资金是由财政部、教育部提前下达的对学前教育的经费补助，以及县财政根据实际情况对我县学前教育阶段学校的公用经费、“三儿”资助的预算，主要用于改善公办幼儿园办学条件，提高质量，资助家庭经济困难幼儿、孤儿和残疾儿童接受学前教育，促进公平，我局在该项目中承担资金分配、资金使用审批和监管职能。

2．项目立项、资金申报的依据是川财教[2021]210号文件。

3．根据《中华人民共和国预算法》、中小学财务管理制度及相关法律法规，我局出台了相关的财务管理和资金管理办法。

4．在分配资金时，主要考虑经济薄弱乡镇新建和改扩建达到规定办园标准的农村公办幼儿园和普惠性民办幼儿园给予以奖代补，支持各乡镇普惠性民办幼儿园发展，同时兼顾家庭经济困难幼儿、孤儿和残疾儿童的数量，支持乡镇解决进城务工人员随迁子女入园问题。

（二）项目绩效目标

1．项目主要内容为中央财政提前下达支持学前教育发展资金1404万元、县财政预算的县级学前教育公用经费1118万元、县财政预算的“三儿”资助金115万元，用于支持我县全县普惠性幼儿园的发展，解决家庭经济困难幼儿、孤儿和残疾儿童入园就读的问题。

2．项目应实现的具体绩效目标通过新建、改扩建公办幼儿园,扶持普惠性民办幼儿园发展,扩大幼儿园办学规模,资助家庭经济困难幼儿、孤儿和残疾儿童接受学前教育等方面,持续扩大学前教育资源。所有项目纳入年初预算，争取在当年年底前完成资金的支付。

3．申报内容与实际相符，申报目标合理可行。

（三）项目自评步骤及方法。

我局成立了由局长担任组长、分管领导担任副组长、相关股室为成员的项目绩效评价领导小组，对教育系统所有实施的项目进行了绩效评价，先由二级预算单位在申报项目时进行报送绩效评价，对项目实施过程进行实时监控，年末对项目绩效进行绩效考核及自评，项目绩效评价领导小组抽查，项目绩效考核结果纳入对学校考核。

二、项目资金申报及使用情况

（一）项目资金申报及批复情况

项目资金根据项目实施进度申报，由部门审核后报财政审批，对于其中一些因情况变化必须作调整的，由我局提出调整方案报县财政后调整。

（二）资金计划、到位及使用情况

1．资金计划。该项目资金预算2637万元，其中：中央资金1404万元，县级财政1233万元。

2．截止2022年12月31日，该项目资金实际到位2457.91万元，其中中央资金1165万元，县级财政资金1292.91万元，比预算资金减少179.09万元，资金到位率93.21%，减少原因是年末财政收回。到位及时。

3．截止2022年12月31日，该项目共拨付资金1026.35万元，占资金到位总金额的41.76%，项目资金完成支付主要是因为该项目涉及工程项目的前期手续耗费时间较长和财政审批计划不及时导致资金支付进度较慢。

所有项目严格按照年初预算时的绩效目标任务执行，有预算才实施，并保证专款专用，确保资金的安全和规范，资金的支付范围合法合规，支付依据合规合法、与预算相符。

（三）项目财务管理情况

各项目实施单位财务管理制度健全，严格执行财务管理制度，账务处理及时，会计核算规范。

三、项目实施及管理情况

结合项目组织实施管理办法，重点围绕以下内容进行分析评价，并对自评中发现的问题分析说明。

（一）项目组织架构及实施流程

我局预算项目管理实行“谁承办，谁归口管理，谁编制预算，谁对项目绩效负责”的总体原则；分为项目管理决策机构、项目承办机构、项目相关机构和项目管理监督机构。

局计划财务股是项目的承办部门同时亦是所承接预算项目的归口管理部门，全权负责所承办预算项目的立项、预算申报、采购实施、项目执行、验收及档案管理的全过程。主要按建立项目清单报领导审核、入库、立项、实施、竣工验收等流程实施。

（二）项目管理情况。根据本单位的政府采购管理制度规定，按照项目需求合理编制采购申请，报至采购归口管理部门进行集中采购的对外申报；若承办的预算项目经审核采用的是分散采购方式进行采购，则由项目承办部门进行采购实施管理，包含编制采购文件技术部分，供应商资质审核，采购合同签批，采购验收等环节。项目承办部门进行该项目的采购实施过程中，有关采购业务管理规定由采购归口管理部门全程指导和提供咨询服务。

（三）项目监管情况。局审计监察股是本单位所有项目管理工作的执行事项监督机构，有关项目的业务监督，可依据实际情况委托第三方专业机构及相关专家资源。其主要职责为：监督预算项目的立项、审批、招投标、采购等活动依法进行；监督审查项目承办部门的工作人员依法履行职责的情况；督促检查项目业务反腐倡廉各项工作的落实。同时，计划财务股也对项目实施过程全程监督。随时发现问题随时指出，有力保证了项目资金使用的合理合法性，确保资金安全，最大程度发挥资金的使用效益。

四、项目绩效情况

（一）项目完成情况

支持学前发展项目2022年度共计投入了2457.91万元，通过新建、改扩建公办幼儿园,扶持普惠性民办幼儿园发展,扩大了幼儿园办学规模,资助家庭经济困难幼儿、孤儿和残疾儿童接受学前教育等方面,持续扩大学前教育资源。

（二）项目效益情况

项目实施后，改善了幼儿园办学条件，减轻了家庭经济困难幼儿的就读负担，提高了教育教学质量，促进了教育公平，服务对象满意，社会评价高。

五、评价结论及建议

（一）评价结论

项目实施过程公开透明，所有的项目预算均通过多种方式对外公开，不定期派人进行项目进度和实施情况进行检查，对发现的问题立即整改到位。

（二）存在的问题

项目实施过程中，资金拨付不及时。主要是因为工程项目前期手续多，需进一步加大执行力度，并加强与财政部门的沟通和协调，确保预算资金的及时下达和支付。

（三）相关建议

1、落实项目专项的报批进度和指标的下达，加强项目实施进度跟踪，开展预算项目绩效评价，确保项目绩效目标完成。

2、严格财务管理监督。按照预算规定的项目和用途进行资金使用审核、支付、财务核算，杜绝挪用和挤占。

3、建议财政局加大资金审批和支付力度，最大限度发挥资金效益。

旺苍县教育局

2023年6月6日

第五部分附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表