目录

第一部分部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算支出决算情况说明

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

十、其他重要事项的情况说明

第三部分名词解释

第四部分附件

第五部分附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表

第一部分部门概况

一、部门职责

（一）贯彻落实中央及省、市、县有关“三农”工作、供销合作社工作和社会发展的方针、政策和决策部署。

（二）研究制定全县供销合作社的发展战略和规划；推进全县供销社的综合改革和高质量发展，推进体制机制创新，探索社会主义市场经济条件下合作经济的多种实现形式。

（三）在县人民政府授权下，承担对重要农业生产资料、废旧物资、农副产品的经营管理工作；参与组织、储备、调运有关救灾物资工作，组织本系统承接政府购买服务。

（四）指导全县供销合作社系统发展农村合作经济组织，建立新型基层供销合作社，引导成员社发展农民专业合作社及其联合社、农村社区综合社等农村基层经营服务组织；指导农村合作经济组织开展生产合作、供销合作、消费合作、信用合作“四位一体”综合服务。

（五）指导全县供销合作社系统服务乡村振兴，推进农业农村现代化建设，参与农村人居环境整治和农业面源污染治理，构建绿色生态服务体系。

（六）指导全县供销合作社系统建立和完善农业社会化服务体系、新农村现代化流通物流网络体系，发展土地托管、电子商务、农村现代物流、茶叶等主导产业投入品、扶贫产品销售等新型业务；参与公益性农产品批发市场建设、运营和管护，引导农民发展商品生产，推进小农户与现代农业有机对接，搞活商品流通，帮助农民提高收入水平。

（七）协调与政府有关部门、社会组织的关系，研究扶持农村合作经济发展的政策性建议，了解、反映农民群众和农村新型经营主体的意见和要求，维护供销合作社合法权益。

（八）指导全县供销合作社系统推进政治、思想、组织、作风、制度和廉政建设；负责制定和实施全县供销合作社系统人才队伍建设规划和教育培训，组织实施供销合作社从业人员、农民经纪人技能教育培训。

（九）监督和管理社有资产，把握社有企业发展方向。履行本级社有资产出资人代表职责，优化社有资产布局，促进社有资产保值增值；负责职责范围内的安全生产工作。

（十）开展行业对外经济技术交流与合作。

（十一）完成县委、县政府交办的其他事项。

二、机构设置

旺苍县供销合作社联合社属于参照公务员法管理的事业单位。下属二级预算单位0个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。

纳入旺苍县供销合作社联合社2022年度部门决算编制范围的二级预算单位0个。

第二部分2022年度部门决算情况说明

一、 收入支出决算总体情况说明

2022年度收、支总计318.64万元。与2021年相比，收、支总计各减少115.58万元，下降26.61%。主要变动原因是财政收回2021年存量资金。

（图1：收、支决算总计变动情况图）（柱状图）

二、 收入决算情况说明

2022年本年收入合计318.64万元，其中：一般公共预算财政拨款收入318.64万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

（图2：收入决算结构图）（饼状图）

三、 支出决算情况说明

2022年本年支出合计318.64万元，其中：基本支出224.31万元，占70.4%；项目支出94.33万元，占29.6%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

（图3：支出决算结构图）（饼状图）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年财政拨款收、支总计318.64万元。与2021年相比，财政拨款收、支总计各减少115.58万元，下降26.61%。主要变动原因是财政收回2021年存量资金。

（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2022年一般公共预算财政拨款支出318.64万元，占本年支出合计的100%。与2021年相比，一般公共预算财政拨款支出增加2.75万元，增长0.87%。主要变动原因是商业服务业支出较上年增长。

（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2022年一般公共预算财政拨款支出318.64万元，主要用于以下方面:社会保障和就业支出16.9万元，占5.3%；卫生健康支出6.62万元，占2.08%；节能环保支出34.96万元，占10.97%；商业服务业支出229.74万元，占72.1%；住房保障支出15.42万元，占4.84%；粮油物资储备支出15万元，占4.71%。

（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2022年一般公共预算支出决算数为318.64万元，完成预算100%。其中：

1.社会保障和就业（类）行政事业单位养老（款）机关事业单位基本养老保险缴费（项）: 支出决算为16.9万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

2.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:支出决算为6.62万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

3.节能环保（类）污染防治（款）固体废弃物与化学品（项）:支出决算为34.96万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

4.商业服务业（类）商业流通事务（款）行政运行（项）: 支出决算为185.37万元，完成预算100%，决算数等于预算数。一般行政管理事务（项）:支出决算为2.37万元，完成预算100%，决算数等于预算数。其他商业流通事务支出（项）:支出决算为42万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

5.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:支出决算为15.42万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

6.粮油物资储备（类）重要商品储备（款）化肥储备（项）:支出决算为15万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年一般公共预算财政拨款基本支出224.31万元，其中：

人员经费204.23万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、生活补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。
　　公用经费20.08万元，主要包括：办公费、水费、电费、邮电费、差旅费、公务接待费、工会经费、福利费、其他交通费、其他商品和服务支出等。

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2022年“三公”经费财政拨款支出决算为1.54万元，完成预算100%，较上年减少0.39万元，下降20.21%。决算数与预算数持平。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2022年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0万元，占0%。具体情况如下：

（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）（饼状图）

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算较2021年无变化。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算0%。公务用车购置及运行维护费支出决算较2021年无变化。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆。截至2022年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。

公务用车运行维护费支出0万元，较上年无变化。

3.公务接待费支出1.54万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2021年减少0.39万元，下降20.21%。主要原因是厉行节约。其中：

国内公务接待支出1.54万元，主要用于执行公务、开展业务活动开支的用餐费等。国内公务接待27批次，193人次（不包括陪同人员），共计支出1.54万元，具体内容包括：废弃农膜回收工作调研、基层社建设调研、开展会计云服务调研等。

外事接待支出0万元，较上年无变化。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2022年政府性基金预算财政拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2022年国有资本经营预算财政拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2022年，旺苍县供销合作社联合社机关运行经费支出20.08万元，比2021年减少15.23万元，下降43.13%。主要原因是厉行节约，缩减机关运行经费。

（二）政府采购支出情况

2022年，旺苍县供销合作社联合社政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占有使用情况

截至2022年12月31日，旺苍县供销合作社联合社共有车辆0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车0辆。单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理情况

根据预算绩效管理要求，本部门在2022年度预算编制阶段，组织对党建项目（项目名称）等1个项目开展了预算事前绩效评估，对1个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取3个项目开展绩效监控。

组织对2022年度一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算以及资本资产、债券资金等全面开展绩效自评，形成供销社部门整体（含部门预算项目）绩效自评报告、废弃农膜回收等专项预算项目绩效自评报告，其中，供销社部门整体（含部门预算项目）绩效自评得分为95.2分；废弃农膜回收专项预算项目绩效自评得分为90分。绩效自评报告详见附件。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

5.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。 

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。 

7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

8.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.一般公共服务（类）人大事务（款）一般行政管理事务（项）：指行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目单位。

10.一般公共服务（类）商贸事务（款）招商引资（项）：指用于招商引资、优化经济环境等方面的支出。

11.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险费支出（项）：指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老费支出。

12.社会保障和就业（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）：指按规定用于烈士和牺牲、病故人员家属的一次性和定期抚恤金及丧葬补助费。

13.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：指反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

14.节能环保（类）污染防治（款）固体废弃物与化学品（项）：指政府在垃圾、医疗废物、危险废物及工业废弃物处置处理等方面的支出，持久性有机污染物监管及淘汰处置支出等。

15.商业服务业等支出（类）商业流通事务（款）行政运行（项）: 指反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。

16.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）: 指反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

17.粮油物资储备（类）物资储备（款）化肥储备（项）：指反应化肥专项储备（包括化肥淡季商业储备、救灾化肥储备等）的有关支出。

18.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

19.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。 

20.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

21.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

22.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分附件

附件1

2022年部门整体支出绩效评价自评报告

一、部门概况

（一）机构构成

旺苍县供销合作社联合社是县人民政府直属参公事业单位，机构级别为正科级，内设办公室、监事审计股、社务指导股、经济发展股、组织人事股、财会统计股。

（二）基本职能

1、贯彻落实中央及省、市、县有关“三农”工作、供销合作社工作和社会发展的方针、政策和决策部署。

2、研究制定全县供销合作社的发展战略和规划；推进全县供销社的综合改革和高质量发展，推进体制机制创新，探索社会主义市场经济条件下合作经济的多种实现形式。

3、在县人民政府授权下，承担对重要农业生产资料、废旧物资、农副产品的经营管理工作；参与组织、储备、调运有关救灾物资工作，组织本系统承接政府购买服务。

4、指导全县供销合作社系统发展农村合作经济组织，建立新型基层供销合作社，引导成员社发展农民专业合作社及其联合社、农村社区综合社等农村基层经营服务组织；指导农村合作经济组织开展生产合作、供销合作、消费合作、信用合作“四位一体”综合服务。

5、指导全县供销合作社系统服务乡村振兴，推进农业农村现代化建设，参与农村人居环境整治和农业面源污染治理，构建绿色生态服务体系。

6、指导全县供销合作社系统建立和完善农业社会化服务体系、新农村现代化流通物流网络体系，发展土地托管、电子商务、农村现代物流、茶叶等主导产业投入品、扶贫产品销售等新型业务；参与公益性农产品批发市场建设、运营和管护，引导农民发展商品生产，推进小农户与现代农业有机对接，搞活商品流通，帮助农民提高收入水平。

7、协调与政府有关部门、社会组织的关系，研究扶持农村合作经济发展的政策性建议，了解、反映农民群众和农村新型经营主体的意见和要求，维护供销合作社合法权益。

8、指导全县供销合作社系统推进政治、思想、组织、作风、制度和廉政建设；负责制定和实施全县供销合作社系统人才队伍建设规划和教育培训，组织实施供销合作社从业人员、农民经纪人技能教育培训。

9、监督和管理社有资产，把握社有企业发展方向。履行本级社有资产出资人代表职责，优化社有资产布局，促进社有资产保值增值；负责职责范围内的安全生产工作。

10、开展行业对外经济技术交流与合作。

11、完成县委、县政府交办的其他事项。

（三）人员结构及相关情况

截止2022年12月31日止，我单位总编制15人，其中参照公务员法管理的事业编制11人，行政工勤编制4人。年末实有人数13人，其中参照公务员法管理的事业编制9人，行政工勤编制4人。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况

2022年年初预算数318.18万元，其中一般公共预算财政拨款199.85万元，财政应返还额度118.33万元。年中调整预算数0.46万元，全年预算数318.64万元（人员经费204.23万元，运转经费20.08万元，项目经费94.33万元）。

（二）部门财政资金支出情况

2022年财政资金支出318.64万元，其中基本支出224.31万元（人员经费204.23万元，运转经费20.08万元），项目支出94.33万元（化肥储备费用15万元，废弃农膜回收补贴34.96万元，省级供销综合改革及发展专项资金42万元，党组织活动经费2.37万元）。

三、绩效评价管理

（一）评价结论

根据旺苍县2023年部门预算绩效评价指标体系评分标准，我社2022年部门整体支出绩效评价得分95.2 分。总体来看，旺苍供销社2022年部门工作任务目标与法律法规、部门职责相符，预算信息公开及时，完成了部门年度总体绩效目标。但也存在个别绩效目标细化量化不够，绩效目标执行监控不全面，绩效管理有待全面实施等问题。

（二）评价分析

按评价体系逐项分析说明得分情况

绩效指标			指标分值	实际得分	评价要点及说明
一级指标	二级指标	三级指标
部门预算总体绩效 （50分）	目标管理（20分）	目标制定	6	6	根据部门绩效目标编制在科学合理、规范完整、细化量化(成本指标设置情况)、与预算安排相匹配等方面情况审核结果换算得分。
			2	2	每反馈一个问题扣0.5分，扣完为止。
			2	2	部门绩效目标制定纳入本部门党组（委）会（办公会）集体决策范围，并有相关佐证材料的得2分，否则不得分。
		目标实现	5	5	对照部门年初整体支出绩效目标编制和完成情况，计算指标得分=绩效目标数量指标、成本指标完成的指标个数/全部数量指标、成本指标指标个数×5。
			5	5	部门年初整体支出绩效目标实际完成值偏离预期指标30%以上（含30%）的，均不计分。该项指标得分=已完成预期指标值的数量指标、成本指标中偏离度在30%内的指标个数/已完成预期指标值的数量指标、成本指标个数×5。 偏离度=|（绩效指标实际完成值-设定预期指标值）/设定预期指标值|。
	过程控制（20分）	执行进度	8	8	部门预算项目预算执行进度在6、9、11月应达到序时进度的80%、90%、90%，即实际支出进度分别达到40%、67.5%、82.5%。                                                     6、9、11月部门预算执行进度达到目标进度的分别得2分、2分、4分，未达到目标进度的按其实际进度占目标进度的比重计算得分。
		同步调整	6	6	对照年度预算执行过程中部门预算项目绩效目标管理情况，在调整预算时未同步调整绩效目标的，每有一个项目扣0.5分，扣完为止。 （重点核实范围为部门机关及至少2个下属单位的所有纳入绩效目标管理的部门预算项目）
		及时处置	6	6	根据财政局组织开展对绩效运行监控及时提出预算收回、调整处置意见并加以落实等方面情况的会审结果换算得分。
	完成结果（10分）	预算结余率 （低效无效率）	10	10	指标得分=部门预算项目预算结余率小于10%的项目数/部门预算项目总数×10。 （重点核实范围为部门机关及至少2个下属单位的所有纳入绩效目标管理的部门预算项目）
部门预算项目绩效 （30分）			30	27.2	财政重点绩效评价组结合部门管理的特定目标类部门预算项目数量，分段选取部分特定目标类部门预算项目实施评价并打分，将形成的项目评价分数的平均分（百分制）按30%的比例换算得分。
绩效结果应用（14分）	内部应用（4分）	预算挂钩	4	2	将内设机构和下属单位绩效管理情况纳入内部考核体系，得1分。建立对内设机构和下属单位预算绩效挂钩机制，有正式文件依据且实行预算挂钩的，得3分；无正式文件依据但实行预算挂钩的，得2分；有正式文件依据但未实行预算挂钩的，得1分；既无正式文件依据且未实行预算挂钩的，不得分。
	信息公开（4分)	自评公开	4	4	按绩效自评公开要求将相关绩效信息随同决算公开的，得4分，否则不得分。
	整改反馈（6分）	问题整改	3	3	针对绩效管理过程中（包括绩效目标核查、绩效监控核查和重点绩效评价）提出的问题进行全面整改，得3分，否则视整改落实情况酌情扣分。
		应用反馈	3	3	部门在规定时间内向财政部门反馈问题整改及绩效结果应用报告，报告内容翔实、问题整改到位、结果应用充分的，得3分，否则视反馈报告质量酌情扣分。
自评质量（6分）	自评质量（6分）	自评质量	6	6	部门整体支出自评得分与评价组抽查得分差异在10%以内的，不扣分；在10%-15%之间的，扣2分，在15%-30%的，扣4分，在20%以上的，扣6分。
扣分项（5分）			3	0	依据评价年度审计监督、财会监督和决算审查结果，反映部门预算管理是否符合相关财政财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定；资金的拨付是否有完整的审批程序和手续；重大项目开支是否经过评估论证；是否符合部门预算批复的用途；是否存在未落实党政机关过紧日子相关要求等情况。每有一个问题点扣0.5分，扣完为止。
			2	0	财政重点绩效评价工作开展过程中，评价组发现被评价对象拖延推诿、提交资料不及时等拒不配合评价工作的，经报财政局复核确认后按0.5分/次予以扣分，扣完为止。

1. 目标管理

（1）目标制定

目标制定分值10 分，评价得分10 分。得分说明：2022年我社根据实际情况编写预算，年初一般公共预算拨款收入318.18万元，其中：社会保障和就业支出20.57万元；卫生健康支出9.38万元；节能环保支出56.19万元；商业服务业支出217.97万元；住房保障14.08万元。绩效目标编制要素完整，绩效指标细化量化，绩效目标纳入部门党组会集体决策。

（2）目标实现

目标实现分值10 分，评价得分5分。得分说明：对照我社年初编制的整体支出绩效目标，我社数量指标、成本指标完成情况良好，偏离度在5%以内。

2. 过程控制

（1）执行进度

执行进度分值8 分，评价得分8分。得分说明：我社6、9、11月均完成目标任务工作量的100%，6月末执行进度为198.39万元，占总预算收入318.18万元的62.35%；9月末执行进度为247.45万元，占总预算收入318.18万元的77.77%；11月末执行进度为289.18万元，占总预算收入318.18的90.88%。支出进度分别达到6月40%、9月67.5%、11月82.5%。

（2）同步调整

同步调整分值6 分，评价得分6分。得分说明：部门预算执行中，我社预算调整的同时调整了绩效目标。

（3）及时处置

及时处置分值6 分，评价得分6分。得分说明：根据财政局组织开展对绩效运行监控及提出预算收回、调整处置意见，我社及时向财政局提交了预算收回报告。

3. 完成结果

完成结果分值10 分，评价得分10分。得分说明：我社2022年调整后预算为318.64万元，12月底本单位支出为318.64万元，支出进度达到100%。其中：人员经费预算是204.23万元，完成204.23万元，占比100%；日常公用经费预算是20.08万元，完成20.08万元，占比100%；项目支出预算94.32万元，完成94.32万元，占比100%。预算完成100%，得分10分。

4. 部门预算项目绩效

部门预算项目绩效分值30 分，评价得分27.2分。得分说明：我社按照《旺苍县2022年项目、政策支出绩效评价指标体系》对四个专项预算项目进行自评并打分，形成自评报告，平均分为90.78分，按30%的比例换算得分27.2分。

5. 内部应用

内部应用分值4 分，评价得分2分。得分说明：我社部门内部绩效结果与预算挂钩情况，无正式文件依据但实行预算挂钩的，得2分。

6. 信息公开

信息公开分值4 分，评价得分4分。得分说明：我社按绩效自评公开要求将相关绩效信息随同决算公开的，得4分。

7. 整改反馈

整体反馈分值6 分，评价得分6分。得分说明：我社对于绩效管理过程中提出的问题，能立即整改的已整改，长期整改的正在整改。并在规定时间内向财政局反馈整改报告、应用结果。

8. 自评质量

自评质量分值6 分，评价得分6分。得分说明：我单位整体支出自评得分严格按照《旺苍县2022年部门整体支出绩效评价指标体系》评价，并及时向财政局上报自评报告。

四、存在的主要问题

1.部分项目预算执行进度缓慢。存在个别项目执行进度缓慢，如：废弃农膜回收项目、省级供销综合改革及发展专项、废弃农药瓶、袋处置项目三个项目，当年未执行，全部结转至下年执行。主要原因是财政资金紧张，不能及时拨付项目款。

2.部分项目预算金额与实际发生金额差距较大。如：废弃农膜回收项目预算金额为50万元，实际发生金额为64.22万元；废弃农药瓶、袋处置项目预算金额为15万元，实际发生金额为8.21万元，降低了财政资金使用效率。

五、整改措施及建议

1.建立财政专项资金分配的相关管理制度，规范资金分

配行为。建立项目评选标准和资金补助标准相关制度，规范项目评选流程，做到项目评选公开、公正，资金分配科学、合理性，充分发挥财政资金四两拨千斤撬动作用。

2.加强项目前期规划论证评估，以及事前绩效管理，精准测算项目资金需求。加强预算项目绩效监控。在预算绩效监控过程，发现绩效目标偏离或不能实现时，及时进行绩效目标调整，以及预算资金调整，加强绩效监控结果的应用，提高财政资金使用效益。

附表：项目支出绩效目标自评表（2022年度）

附件2

废弃农膜回收项目2022年绩效评价报告

一、项目概况

（一）项目资金申报及批复情况。

按照旺苍县人民政府办公室《关于印发旺苍县废弃农膜回收网点建设和收购补贴实施意见的通知》（旺府办函〔2017〕315号）和旺苍县农业局、旺苍县供销合作社联合社、旺苍县目标绩效管理和督促检查办公室《关于做好废弃农膜收集和处理体系建设工作的通知》（旺农业〔2018〕253号）和广元市废弃农膜收集和处理体系建设工作领导小组办公室《关于做好废弃农膜回收利用工作的通知》（广农膜收处领办〔2018〕5号）文件精神，我社向县人民政府报送《关于解决2021年度废弃农膜回收补贴资金的请示》（旺供社〔2022〕48号），符合资金管理办法等相关规定。

（二）项目绩效目标。

项目主要内容：对2021年9月1日至2022年8月31日期间产生的废弃农膜应收尽收，根据实际回收的数量计算补贴资金，上报县领导小组办公室。项目预算数为500000元，调整项目预算数为642248.71元，项目已全部实施完毕。

（三）项目资金申报相符性。

项目申报内容与具体实施内容相符、申报目标合理可行。

二、项目实施及管理情况

（一）资金计划、到位及使用情况

1．资金计划及到位。废弃农膜回收项目2022年预算数500000元，其中，财政补助拨款500000元，单位自筹资金0元，其他资金0元。调整项目预算数642248.71元，其中，财政补助拨款642248.71元。资金到位642248.71元，资金到位率为100%。到位及时。

2．资金使用。截止评价时点项目资金的实际支出642248.71元，资金开支范围为废弃农膜回收补贴，2023年1月支付642248.71元。支付依据是旺苍县农业局、旺苍县供销合作社联合社、旺苍县目标绩效管理和督促检查办公室《关于做好废弃农膜收集和处理体系建设工作的通知》（旺农业〔2018〕253号）文件，支付依据合规合法，资金支付与预算相符。

（二）项目财务管理情况

我社财务管理制度健全，严格执行财务管理制度，账务处理及时，会计核算规范。废弃农膜回收项目严格执行财务管理制度、财务入账及时、会计核算规范。

（三）项目组织实施情况

按照旺苍县农业局、旺苍县供销合作社联合社、旺苍县目标绩效管理和督促检查办公室《关于做好废弃农膜收集和处理体系建设工作的通知》（旺农业〔2018〕253号）文件精神，一是年初开展了宣传启动工作，组织乡镇领导干部进行巡视。二是明确具体责任人员、细化部门职责，及时与乡镇签订回收利用目标责任书。三是采取乡镇、村、组干部定时、定任务、包片回收工作方式。

三、项目绩效情况

（一）项目完成情况

一级指标	二级指标	三级指标	预期指标值（包含数字及文字描述）	实际完成指标值（包含数字及文字描述）
项目完成指标	数量指标	透明膜	应收尽收	82.9吨
		黑膜	应收尽收	30.45吨
		大棚膜	应收尽收	23吨
		农药包装物	应收尽收	1079048个
	质量指标	废弃农膜回收率	≥75%	≥75%
	时效指标	完成时间	2021年9月1日至2022年8月31日	2021年9月1日至2022年8月31日
	成本指标	补贴经费	≥50万元	64.22万元

（二）项目效益情况

一级指标	二级指标	三级指标	预期指标值（包含数字及文字描述）	实际完成指标值（包含数字及文字描述）
效益指标	社会效益 指标	再生资源回收	保障废弃农膜、农药容器回收，减少白色垃圾对环境、土地的污染。	保障废弃农膜、农药容器回收，减少白色垃圾对环境、土地的污染。
	生态效益指标	环境保护	保障废弃农膜、农药容器回收，减少白色垃圾对环境、土地的污染。	保障废弃农膜、农药容器回收，减少白色垃圾对环境、土地的污染。
满意度 指标	满意度指标	上级满意度	≥95%	≥95%
		农民满意度	≥90%	≥90%

结合项目自身特点、评价重点及管理办法等要求，围绕专项项目支出绩效评价指标体系对项目进行总体评价，项目自评分90分。

四、问题及建议

（一）存在的问题

一是乡镇回收站、村级回收站有站点无运行或者运行不规范；二是仓库不通风；三是废弃农膜量少未收、收而未交；四是乡镇管理机制和档案资料不健全、不规范；五是对所需补贴经费预计不准确。

（二）相关建议。

明确要求根据行政区划调整，落实乡镇回收站责任人，并按建设标准整改到位；督促网点仓库进行规范管理，分区堆放，保持通风顺畅；明确要求实现应收尽收，按要求建立台账；落实乡镇分管领导和具体责任人，健全网点建设，规范档案；加强项目前期规划论证评估，细化量化项目绩效目标，精准测算项目资金需求。

附件3

党组织活动2022年绩效评价报告

一、项目概况

（一）项目资金申报及批复情况

2022年党建活动经费项目申请资金42000元，财政批复42000元，符合资金管理办法等相关规定。

（二）项目绩效目标

该项目组织残保金代缴15人；党刊报刊订阅41份；开展“党员活动日”主题活动1次；组织党员干部开展党史学习12次；开展党员干部警示教育2次；党建活动党员参与率100%；无党员违规违纪行为发生。

（三）项目资金申报相符性

2022年开展残保金代缴、党刊报刊订阅、“党员活动日”主题活动，开展党史学习、纪检监察工作，与具体实施内容相符，申报目标合理可行。

二、项目资金申报及使用情况

（一）资金计划、到位及使用情况（可用表格形式反映）。

1．资金计划及到位。2022年预算数42000元，其中，财政补助拨款42000元，单位自筹资金0元，其他资金0元，资金到位率为100%。资金到位及时。

2．资金使用。项目资金的实际支出情况如下：截止评价时间项目资金的实际支出33624元，支付进度80.06%。资金未到位原因是财政资金紧张。资金开支范围：缴纳党报党刊、开展党建活动、支付党建广告费。

（二）项目财务管理情况。

我社财务管理制度健全，严格执行财务管理制度，账务处理及时，会计核算规范。化肥储备项目严格执行财务管理制度、财务入账及时、会计核算规范。

（三）项目组织实施情况

通过开展党员志愿服务活动、开展离退休党支部活动、“党员活动日”主题活动，开展企业党建指导、纪检监察工作，使党建氛围营造宣传知晓率达90%以上，党建活动党员参与率100%。

三、项目绩效情况

（一）项目完成情况

2022年已组织残保金代缴15人；党刊报刊订阅41份；开展“党员活动日”主题活动1次；组织党员干部开展党史学习12次；开展党员干部警示教育2次；党建活动党员参与率100%；无党员违规违纪行为发生。

（二）项目效益情况

实施党建项目能落实民主公正，保障党内团结，实现了党内和谐发展。同时促进社会稳定发展、提高广大人民群众的生活水平和质量、维护党在群众中的形象、巩固党的执政地位。党员发挥先锋模范作用，党组织有较强的执行能力，发挥战斗堡垒作用，更好的贯彻执行党和国家的路线方针政策。

结合项目自身特点、评价重点及管理办法等要求，围绕专项项目支出绩效评价指标体系对项目进行总体评价，项目自评分96分。

四、问题及建议

（一）存在的问题

我社党建在资源整合与资源利用方面存在缺陷；党建活动缺乏创新；个别党员精神懈怠、不足危险、脱离群众、理想信念模糊，出现自由、散漫的情况。

（二）相关建议

党组织要积极发现周边可利用的资源，并对分散的资源进行科学的归纳与整合，使得物尽其用，充分发挥资源的价值。创新活动方案，积极发掘借鉴其他基层党组织活动方案；加强对党员的教育和管理。

附件4

化肥储备项目2022年绩效评价报告

一、项目概况

（一）项目基本情况。

1．该项目主管部门为旺苍县供销社，在该项目管理中的职能为：负责化肥淡储的日常统计审核工作，监督承储企业组织调入淡储化肥。

2．该项目不需立项。项目资金的申报是根据《旺苍县发展和改革局、旺苍县财政局、旺苍县供销合作社联合社三家单位联合发文<关于下达2022年度县级化肥储备计划>的通知》（旺发改〔2021〕432号）文件精神，制定旺苍县化肥淡储旺供实施方案。7月进行项目调整，根据旺苍县供销合作社联合社《关于做好化肥淡储旺供的报告》（旺供社〔2022〕41号）文件中领导批复精神，将项目资金由15万调整为7.5万元。

3．因该项目资金指向单一且为补贴性质，故未单独制定其资金管理办法。资金支持具体项目的条件：县级化肥储备总量6000吨，其中：尿素800吨、复合肥800吨、碳铵300吨、磷肥1500吨,、有机肥2600吨，范围（期限）：2021年11月1日至2022年4月30日，支持方式为：储备利息补贴。

4．资金分配的原则及考虑因素。

该项目储备期间经县发改局、县财政局、县供销社联合检查验收，验收合格且储备期结束后一次性拨付储备利息补贴资金。

（二）项目绩效目标。

1．项目主要内容。

县级化肥储备总量6000吨。其中：尿素800吨、复合肥（含测土配方肥）800吨、碳铵300吨、磷肥1500吨,、有机肥2600吨。

2．项目应实现的具体绩效目标

数量指标	尿素800吨、复合肥800吨、碳铵300吨、磷肥1500吨,、有机肥2600吨。
质量指标	≥100%。
时效指标	完成时间2021年11月1日至2022年4月30日。
成本指标	储备费用补助7.5万元。
社会效益指标	保障春耕用肥供应，保证粮食丰收，维护农民利益，缓解化肥常年生产，季节使用的矛盾。
满意度指标	≥95%

3．经分析，申报内容与实际相符，申报目标合理可行。

（三）项目自评步骤及方法。

一是完善评价指标体系。根据本单位财政预算绩效管理、单位基本支出和项目支出实际情况，结合绩效监控工作重点，研究制定2022年项目支出和部门支出绩效评价指标体系。二是选定重点项目作为评价对象。选取重点项目作为绩效评价对象。三是梳理评价重点。对项目支出和单位整体支出管理薄弱环节、问题易发点、绩效内容进行梳理，作为评价重点和目标。

二、项目资金申报及使用情况

（一）资金计划、到位及使用情况（可用表格形式反映）。

1．资金计划及到位。2022年预算数150000元，调整预算数为75000万元，其中，财政补助拨款75000元，单位自筹资金0元，其他资金0元，资金到位率为100%。资金到位及时。

2．资金使用。项目资金的实际支出情况如下：截止评价时间项目资金的实际支出75000元。资金开支范围：储备利息补贴。

（二）项目财务管理情况。

我社财务管理制度健全，严格执行财务管理制度，账务处理及时，会计核算规范。化肥储备项目严格执行财务管理制度、财务入账及时、会计核算规范。

（三）项目组织实施情况

2022年度项目按照《旺苍县发展和改革局、旺苍县财政局、旺苍县供销合作社联合社三家单位联合发文<关于下达2022年度县级化肥储备计划>的通知》（旺发改〔2021〕432号）对项目的资金使用、过程监管、责任落实做出了相应规定。执行中，项目责任部门以职设岗、明确责任边界、完善人员分工及协调机制，保障了项目管理制度的有效执行。

三、项目实施及管理情况

结合项目组织实施管理办法，重点围绕以下内容进行分析评价，并对自评中发现的问题分析说明。

（一）项目组织架构及实施流程。

按《旺苍县化肥淡季储备管理办法》旺府发（2013）13号通知要求，县发展和改革局负责化肥淡储工作的组织、协调价格和监督管理；县财政局负责化肥淡储贴息资金的预算、审核、拨付、管理，对承储企业财务进行指导和监督；县供销社负责化肥淡储日常统计审核、监督承储企业组织调入淡储化肥。

（二）项目管理情况。

按照活动要求，我社负责化肥淡储日常统计审核、监督承储企业组织调入淡储化肥。制定了项目管理方案、化肥淡储月报制度制度，设立了项目管理专门机构，对企业生产经营情况、安全生产情况等监督检查，社属及重点企业检查覆盖率100%，其他网点检查率70%以上。

（三）项目监管情况。

县发展和改革局、县财政局、县供销社对承储企业的化肥储备、销售情况进行监督和检查。我社对农资企业3个、网点99个做到储备期监督检查≥2次，仓库检查率100%，网点抽查率≥50%。

四、项目绩效情况

一级指标	二级指标	三级指标	预期指标值(包含数字及文字描述)	实际完成指标值(包含数字及文字描述)
项目完成指标	数量指标	完成尿素储备	800吨	810吨
		完成复合肥储备	800吨	808吨
		完成碳铵储备	300吨	304吨
		完成磷肥储备	1500吨	1514吨
		完成有机肥	2600吨	2622吨
	质量指标	完成储备率	≥100%	=100%
	时效指标	完成时间	2021年11月1日至2022年4月30日	2021年11月1日至2022年4月30日
	成本指标	利息补贴	7.5万元	7.5万元
	社会效益 指标	支持农业生产	缓解化肥季节性使用的矛盾，保证粮食丰收、维护农民了的经济利益。	缓解化肥季节性使用的矛盾，保证粮食丰收、维护农民了的经济利益。

五、评价结论及建议

（一）评价结论。

结合项目自身特点、评价重点及管理办法等要求，围绕专项项目支出绩效评价指标体系对项目进行总体评价，项目自评分96分。

（二）存在的问题。

1、近年来，我县化肥用量逐年减少，储备的化肥不能完全销售，但为确保每年储备化肥的质量，亏本处理一批化肥，造成承储企业经济损失

（三）相关建议。

建议在今后的储备中，适当减少化肥储备的数量。加强化肥储备的管理，根据农业生产发展的变化情况及时调整储备化肥的品种和数量。

附件5

省级供销综合改革及发展专项2022年绩效评价报告

一、项目概况

（一）项目资金申报及批复情况。

广元市财政局《关于下达2022年省级供销综合改革及发展专项资金预算的通知》（广财建〔2022〕80号）文件给我社下达44万元省级供销综合改革资金，任务明细为建设基层示范社4个，建设区域性为农服务中心1个，流通服务网络建设提升1个，符合资金管理办法等相关规定。

（二）项目绩效目标。

整体目标：1.促进基层社高质量发展，完善乡镇和村社服务网络，改善服务设施，提升综合服务能力。2.推动社有企业转型升级，促进增加投资，完善经营设施，优化网络布局，提升信息化能力。3.促进县域服务资源整合，推动流通主业向农业生产、管理服务拓展，探索建立一二三产业融合的农业社会化服务生态。说明项目主要内容：建基层社示范社4个，计划使用财政资金24万元；建设区域性为农服务中心1个，计划使用财政资金15万元；流通服务网络建设提升1个，计划使用财政资金5万元。完成时间:2022年12月底前。

（三）项目资金申报相符性。

项目申报内容为建设基层示范社4个，建设区域性为农服务中心1个，流通服务网络建设提升1个。具体实施为建设基层示范社4个，建设区域性为农服务中心1个，流通服务网络建设提升1个。项目申报内容与具体实施内容相符、申报目标合理可行。

二、项目实施及管理情况

（一）资金计划、到位及使用情况

1．资金计划及到位。综合改革及发展专项2022年预算数44万元，其中，财政补助拨款44万元，单位自筹资金0元，其他资金0元。资金到位44万元，资金到位率为100%，到位及时。

2．资金使用。截止评价时间项目资金的实际支出44万元，其中：24万元开支范围为建设“基层社示范社”4个，15万元开支范围为建设区域性为农服务中心1个，5万元开支范围为流通服务网络建设提升1个。2023年2月全部支付到位。支付依据是旺苍县供销合作社联合社《关于2022年省级供销综合改革及发展专项资金使用方案》（旺供社〔2022〕64号）文件，支付依据合规合法，资金支付与预算相符。

（二）项目财务管理情况

我社财务管理制度健全，严格执行财务管理制度，账务处理及时，会计核算规范。废弃农膜回收项目严格执行财务管理制度、财务入账及时、会计核算规范。

（三）项目组织实施情况

一是在项目实施时就成立了以主要领导为组长，分管领导为副组长，相关股室负责人为成员的基层组织建设领导小组，加强了组织领导。二是在项目验收和自评时领导小组成员从头到尾都在参与，进行业务指导，对建设标准和时间节点都进行了监管，保证了建设进度和质量。三是在项目建设过程中加强资金使用效益，建立项目实施长效管理机制，突出项目建设实效。四是在项目建成后先由项目建设的基层社自评，合格后向县社提出验收和评价申请，县社组织验收工作组实地逐项进行验收，达标合格后才拨付项目资金，保证了项目按质按要求完成。

三、项目绩效情况

（一）项目完成情况

一级指标	二级指标	三级指标	预期指标值（包含数字及文字描述）
项目完成指标	数量指标	建基层社示范社	4个
		建设区域性为农服务中心	1个
		流通服务网络建设提升	1个
	质量指标	基层社营业收入增长率	≥3%
		社有企业营业收入增长率	≥5%
	时效指标	完成时间	2022年12月底前
成本指标		建基层社示范社	≤24万元
		建设区域性为农服务中心	≤15万元
		流通服务网络建设提升	≤5万元

以上任务完成都符合质量标准、进度计划和成本控制目标，符合项目实施标准和要求。

（二）项目效益情况

一级指标	二级指标	三级指标	预期指标值（包含数字及文字描述）	实际完成指标值（包含数字及文字描述）
效益指标	社会效益 指标	基层社综合服务功能	带动当地特色产业发展、服务农民生产生活能力显著提升	带动当地特色产业发展、服务农民生产生活能力显著提升
		供销社系统农资、农产品流通设施和能力	调运绿色农资量、推销农产品量较上年明显增加	调运绿色农资量、推销农产品量较上年明显增加
		农业生产社会化服务能力	培育优质农产品品牌明显增加、优质农产品品质大幅提升	培育优质农产品品牌明显增加、优质农产品品质大幅提升
满意度 指标	满意度指标	服务对象满意度	≥90%	≥90%

结合项目自身特点、评价重点及管理办法等要求，围绕专项项目支出绩效评价指标体系对项目进行总体评价，项目自评分85.9分。

四、问题及建议

（一）存在的问题

我县在实施该项目时存在前松后紧的现象。主要原因是基层社认识不到位，特别是个别基层社认为项目实施主体是县社与基层社没有多少关系，上级供销社要我怎么做就怎么做，缺少工作主动。

（二）相关建议。

下一步我们要加强基层社的思想认识和业务培训。同时也建议省供销社在适时也要组织有项目的市、县供销社集中进行业务培训，确保项目实施不走样。

第五部分附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表