目录

第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作4

二、机构设置6

第二部分 2021年度部门决算情况说明 7

一、收入支出决算总体情况说明 7                

二、收入决算情况说明7

三、支出决算情况说明8

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明9

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明9

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明12

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明13

八、政府性基金预算支出决算情况说明14

九、国有资本经营预算支出决算情况说明14

十、预算绩效管理情况 14

十一、其他重要事项的情况说明15

第三部分 名词解释16

第四部分 附件19

第五部分 附表34

一、收入支出决算总表34

二、收入决算表34

三、支出决算表34

四、财政拨款收入支出决算总表34

五、财政拨款支出决算明细表34

六、一般公共预算财政拨款支出决算表34

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表34

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表34

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表34

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表34

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表34

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表34

十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表34

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表34

第一部分部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。

1.贯彻执行国家有关审计工作的方针政策和法律法规。起草地方性审计相关规定，拟定全县审计规范性文件，负责本系统、本部门依法行政工作。制定并组织实施全县专业领域审计工作规划，对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，作出审计决定或提出审计建议。

2.负责对县级财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，对公共资金、国有资产、国有资源和领导干部履行经济责任情况实行审计全覆盖，对领导干部实行自然资源资产审计，对国家、省、市、县有关重大政策措施贯彻落实情况进行跟踪审计。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。

3.向县委审计委员会提出年度县级预算执行和其他财政收支情况审计报告。向县政府和市审计局提出年度县级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。受县政府委托向县人大提出县级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计查出问题整改情况报告。向县委、县政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果。依法向社会公布审计结果。向县级有关部门和乡镇党委、政府通报审计情况和审计结果。

4.直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内做出审计决定，包括国家、省、市、县有关重大政策措施贯彻落实情况；县级预算执行情况和其他财政收支，县级各部门（含直属单位）预算执行情况、决算草案和其他财政收支；使用县级财政资金的事业单位（含直属单位）和社会团体的财务收支；县级政府投资和以县级政府投资为主的建设项目的预算执行情况和决算，县级重大公共工程项目的资金管理使用和建设运营情况；自然资源管理、污染防治和生态保护与修复情况；县属国有企业和地方金融机构、国有资本占控股或主导地位的企业和金融机构境内外资产、负债和损益，县政府及有关部门驻外非经营性机构的财政收支；有关社会保障基金、社会捐赠资金、安全生产和职业健康财政资金以及其他基金、资金的财务收支；法律法规规定的其他事项。

5.按规定对县管党政主要领导干部及其他单位主要负责人实施经济责任审计和自然资源资产责任审计。

6.组织实施对国家财经法律、法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理或国有资产管理使用等与县级财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。

7.依法检查审计决定执行情况，督促整改审计查出的问题，协助办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或县政府裁决中的有关事项，协助配合有关部门查处相关重大案件。

8.指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计文书。

9.依法组织开展国际组织和外国政府援助、贷款项目审计。

10.指导和组织开展信息技术在审计领域的应用。

11.负责职责范围内的安全生产和职业健康、生态环境保护、审批服务便民化等工作。

12.完成县委、县政府交办的其他任务。

13.优化审计资源配置，充实和加强一线审计力量，构建集中统一，全面覆盖、权威高效的审计监督体系。优化审计工作机制，坚持科级强审，完善业务流程，改进工作方式，加强与有关部门的沟通协调，充分调动内部审计和社会审计力量，增强监督合力。

（二）当年取得的主要事业成效。

全年完成计划内项目28个，交办项目7个，其他计划外投资审计项目10个。督促被审计单位上交财政402万元，增收节支413万元，核减投资额3829万元，移送问题线索14件。

二、机构设置

1．机构情况，包括当年变动情况及原因。

我局共有独立编制机构4个，独立核算机构1个，人员编制33个，其中：旺苍县审计局机关行政编制13个，工勤编制2个；下设行政执法事业单位县审计执法队，参公编制4个；下设事业单位县经济责任和固定资产投资审计中心，事业编制6个；下设事业单位县审计信息中心，事业编制8个。

2．人员情况，包括当年变动情况及原因。

2021年年末在编人员31人，其中：公务员12人，工人3人，参公2人，事业13人。其他人员：退休职工16人，临时人员1人。与上年相比增加在编人员4人，原因为新进人员4人。

第二部分2021年度部门决算情况说明

一、 收入支出决算总体情况说明

2021年度收、支总计480.17万元。与2020年相比，收、支总计增加44.41万元，增长10.19%。主要变动原因是人员增加4人。

（图1：收、支决算总计变动情况图）（柱状图）

二、 收入决算情况说明

2021年本年收入合计397.61万元，其中：一般公共预算财政拨款收入397.61万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

（图2：收入决算结构图）（饼状图）

 

三、 支出决算情况说明

2021年本年支出合计480.17万元，其中：基本支出387.15万元，占80.63%；项目支出93.02万元，占19.37%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

（图3：支出决算结构图）（饼状图）

 

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年财政拨款收、支总计480.71万元。与2020年相比，财政拨款收、支总计增加44.41万元，增长10.19%。主要变动原因是人员增加4人。

（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）

 

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2021年一般公共预算财政拨款支出480.71万元，占本年支出合计的100%。与2020年相比，一般公共预算财政拨款支出增加44.95万元，增长10.32%。主要变动原因是人员增加4人。

（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）

 

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2021年一般公共预算财政拨款支出480.71万元，主要用于以下方面:一般公共服务（类）支出417.77万元，占86.91%；教育支出（类）0万元，占0%；科学技术（类）支出0万元，占0%；文化旅游体育与传媒（类）支出0万元，占0%；社会保障和就业（类）支出28.54万元，占5.94%；卫生健康支出13.54万元，占2.82%；住房保障支出20.31万元，占4.23%。

（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）

 

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2021年一般公共预算支出决算数为480.71万元，完成预算100%。其中：

1.一般公共服务201（类）审计事务08（款）行政运行01（项）: 支出决算为238.99万元，完成预算100%。

2.一般公共服务支出201（类）审计事务08（款）一般行政管理事务02（项）支出决算数为4.8万元，完成预算100%。    

3.一般公共服务支出201（类）审计事务08（款）审计业务04（项）支出决算数为82.38万元，完成预算100%。    

4.一般公共服务支出201（类）审计事务08（款）事业运行50（项）支出决算数为85.77万元，完成预算100%。

5.一般公共服务支出201（类）组织事务32（款）其他组织事务支出99（项）支出决算数为5.84万元，完成预算100%。

6.社会保障和就业支出208（类）行政事业单位离退休05（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出05（项）支出决算数为25.84万元，完成预算100%。

7.卫生健康支出210（类）行政事业单位医疗11（款）行政单位医疗01（项）支出决算数为8.66万元，完成预算100%。

8.卫生健康支出210（类）行政事业单位医疗11（款）事业单位医疗02（项）支出决算数为4.88万元，完成预算100%。

9.住房保障支出221（类）住房改革支出02（款）住房公积金01（项）支出决算数为20.31万元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年一般公共预算财政拨款基本支出387.15万元，其中：

人员经费342.49万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。

公用经费44.66万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2021年“三公”经费财政拨款支出决算为6.2万元，完成预算100%。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2021年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算6.2万元，占100%。具体情况如下：

（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）（饼状图）

 

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2020年增加/减少0万元，增长/下降0%。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算0%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2020年增加/减少0万元，增长/下降0%。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2021年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。

公务用车运行维护费支出0万元。

3.公务接待费支出6.2万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2020年增加/减少0万元，增长/下降0%。

国内公务接待支出6.2万元，主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。140批次，1200人次（不包括陪同人员），共计支出6.2万元，要用于接待餐费。其中：

外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人。

其他国内公务接待支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2021年政府性基金预算财政拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2021年国有资本经营预算财政拨款支出0万元。

十、预算绩效管理情况

根据预算绩效管理要求，本部门在2021年度预算编制阶段，组织对党组织活动经费、审计业务经费等3个项目开展了预算事前绩效评估，对3个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取2个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对2个项目开展了绩效自评。同时，本部门对2021年部门整体开展绩效自评，《2021年旺苍县审计局部门整体绩效评价报告》见附件（第四部分）。

十一、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2021年，审计机关运行经费支出44.34万元，比2020年增加11.57万元，增长35%。主要原因是人员增加4人。

（二）政府采购支出情况

2021年，审计局政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占有使用情况

截至2021年12月31日，审计局共有车辆0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车0辆,单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

4.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

5.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

6、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

7.一般公共服务（类）审计事务（款）行政运行（项）：指行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

8.一般公共服务（类）审计事务（款）一般行政管理事务（项）：指行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。

9.一般公共服务（类）审计事务（款）审计业务（项）：指各级审计机构的审计、专项审计调查、聘请社会审计组织人员及技术专家等方面的支出。

10.一般公共服务（类）审计事务（款）事业运行（项）：指事业单位的基本支出。

11.一般公共服务（类）组织事务（款）其他组织事务支出（项）：指三支一扶人员支出。

12.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

13.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：指财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费。

14.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：指财政部门集中安排的事业单位基本医疗保险缴费经费。

15.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

16.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

17.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

18.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

19.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

20.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分附件

附件

2021年旺苍县审计局部门整体绩效评价报告

（报告范围包括机关和下属单位）

一、部门（单位）概况

（一）机构组成。

旺苍县审计局下属二级单位0个。其中行政单位0个，内设参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。

（二）机构职能。

主要从事财政预算执行审计、财政财务收支审计、党政领导干部经济责任审计、固定资产投资审计等。

（三）人员概况

2021年年末在编人员31人，其中：公务员12人，工人3人，参公2人，事业13人。其他人员：退休职工16人，临时人员1人。与上年相比增加在编人员4人，原因为新进人员4人。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况。2021年财政拨款收入总计480.17万元。

（二）部门财政资金支出情况。2021年财政拨款支出总计480.17万元。

三、部门整体预算绩效管理情况

（一）部门预算管理

2021年，我单位按照《旺苍县预算绩效目标管理办法》，完善了本单位预算绩效评价体系。严格预算编制，将各项收入完整列入部门预算，围绕本年度中心工作，统筹安排各项支出。基本支出遵守各项规章制度，人员经费安排基本得当，业务工作与项目经费、人员经费安排配比率良好。严格控制支出开支范围和标准，支出主要用于保障单位正常运转、完成日常工作任务而发生的支出。规范项目预算编制，未虚报项目内容。强化绩效管理，对项目支出设置绩效目标。在预算执行过程中按照预算编报进行，无违规违纪现象。

（二）结果应用情况

绩效目标是预算编制的前提和基础，按照“费随事定”的原则，2021年旺苍县审计局预算整体支出和项目支出均按照要求编制了绩效目标，从而确保年度内履职所要达到的总体要求，提升资金管理水平，促进资金绩效理念，增强财政资金支出管理。

（三）自评质量

部门整体支出自评质量良好。

四、评价结论及建议

（一）评价结论

2021年，我单位根据单位工作实际，部门整体支出情况良好，从预算到执行和收入、支出及信息公开，都能严格按相关制度要求进行，全年收支平衡，有效保证了机构运转，圆满完成了上级下达的目标任务，取得了较大的社会效益和经济效益，得到了县委县政府和社会公众的认可。

（二）存在问题

从绩效评价看，部门支出预算和绩效评价工作还存在一些具体问题，主要为：一是预算编制的科学性、合理性、严谨性和可控性有待进一步提高。二是资产没有及时报废处理。三是财政预算资金到位比较迟缓，经费支付不能及时到位。四是经费保障预算不足。

（二）改进建议

一是进一步健全和完善财务管理制度及内部控制制度，结合上一年度预算执行情况和本年度预算收支变化因素，科学合理编制预算，加强预算编制的前瞻性，严格执行预算；二是加强财务管理，严格财务审核。

党组织活动经费项目支出绩效自评报告 一、项目概况 “党组织活动经费”项目绩效目标完成情况综述。通过项目实施，提高了党建工作责任制、全面从严治党、全面深化党的建设制度改革，推进党的思想、组织、作风、制度和反腐倡廉建设，提高党的建设科学水平。 （一）项目资金申报及批复情况。编制2021年度部门预算时以经常性项目支出编制租赁费4.8万元。根据2021年旺苍县财政局《关于批复2020年度部门预算的通知》，本年度党组织活动费用4.8万元已足额到位。 （二）项目绩效目标。完成当年的党刊党报订阅任务、开展多次主题党日活动等。 （三）项目资金申报相符性。项目申报内容与项目具体实施相符、申报目标合理可行。 二、项目实施及管理情况 （一）资金计划、到位及使用情况 1．2021年资金计划及到位率100%。 2．2021年资金使用率100%。2021年县财政通过大平台系统对我委下达党组织活动经费4.8万元，资金及时到位，到位率100%。此项经费实行专款专用，严格按照相关规定支付，用于组织开展党建活动4.8万元，资金支付合法合规，资金使用率100%。 （二）项目财务管理情况 （1）会计机构和会计人员。 设立财务室，配备会计人员1名，出纳人员1名。 （2）内部管理制度。 根据《会计法》、《预算法》，制定《旺苍县审计局财务管理制度》。 （3）会计核算。 采用四川省行政机关统一的财务制度，并使用全省统一的核算软件进行账务处理。 （三）项目组织实施情况 完成当年的党刊党报订阅任务、开展多次主题党日活动等。 三、项目绩效情况 （一）项目完成情况 ?.完成数量 订阅购买党建资料（含党报党刊） ?.完成质量 完成征订任务. ?.完成时效 2021年12月31日前全部完成项目任务。 ④.完成成本 在规定成本范围内完成项目。 （二）项目效益情况 通过此项目工作的开展，全面落实了党建工作责任制、全面加强党的建设，推进了党的思想、组织、作风、制度和反腐倡廉建设，进一步巩固、夯实基层党组织。 四、问题及建议 （一）存在的问题 1、进一步做好党建工作，还必须更多的深入基层，全面掌握基层党建工作情况。 2、基层党建工作发展不平衡，部分基层党组织就党建抓党建，党建工作的思路、方法有待进一步开拓创新。 3、部分党支部主体作用发挥不够，存在组织生活不规范等现象。 （二）相关建议。 1、突出党支部主体作用，规范组织生活，严格执行“三会一课”制度等。 2、创新工作方法，不断增强基层调研工作的针对性和实效性，更加深入基层了解情况，解决基层实际困难，切实增强服务基层的工作水平。 3、狠抓工作落实，定期或不定期开展党建跟踪督查，对党建工作进行严格跟踪问效管理，确保党建工作取得新进展、新成效。

项目支出绩效目标自评表 项目名称 党组织活动经费 预算单位 旺苍县审计局 预算 执行 情况 （万元）  预算数： 4.8 执行数： 4.8 其中：财政拨款 4.8 其中：财政拨款 4.8 其他资金 0 其他资金 0 年度 目标 完成 情况 预期目标 实际完成目标 计划建设活动阵地1个，开展党史活动12次，组织党员教育培训4次，组织开展主题党日活动12次，组织党员学习调研1次，慰问党员2个，全面完成全年党建工作任务。 目前已建成活动阵地1个，开展党史活动10次，组织党员教育培训3次，组织开展主题党日活动9次，组织党员学习调研1次，慰问党员2个，全面完成全年党建工作任务。 年度 绩效 指标 完成 情况 一级指标 二级指标 三级指标 预期指标值（包含数字及文字描述） 实际完成指标值（包含数字及文字描述） 项目完成指标 成本指标 建设活动阵地 10000元/个 目前完成1个 开展党史学习教育 1000元/次 目前完成12次 开展党员教育培训（含外出开展活动） 2000元/次 目前完成4次 主题党日活动（外出开展活动） 1000元/次 目前完成12次 党员外出学习调研 1100元/次 目前完成1次 订阅购买党建资料（含党报党刊） 3000元/年 目前完成100% 党员慰问 1000元/人 目前完成100% 社会效益 指标 改善机关形象 得到了改善 目前完成100% 增强党员能力素质 党员干部能力、素质和凝聚力得到了增强 目前完成100% 党建活动 健全党的组织生活，严格党员管理，加强党员教育 目前完成100% 党员慰问 让困难党员感受温暖 目前完成100% 可持续影响 指标 工作开展情况 进一步发挥党组织核心堡垒作用，本单位党史学习教育工作得到提升 目前完成100% 增强党组织凝聚力 基层党组织活力增强，党内政治生态持续优化，服务中心工作成效彰显 目前完成100% 满意度 指标 满意度指标 上级党组织满意度 ≥95% 目前完成100% 本单位党员满意度 ≥95% 目前完成100% 省市县各类专项审计费项目支出绩效自评报告 一、项目概况 “省市县各类专项审计费”项目绩效目标完成情况综述。通过项目实施，完成年度下达的审计任务，以重大项目建设、民生工程、民生资金、经责审计和自然资源资产责任审计为重点方向，做出审计决定或提出审计建议，维持了局机关的日常运转。 （一）项目资金申报及批复情况。编制2021年度部门预算时以经常性项目支出编制租赁费24万元。根据2021年旺苍县财政局《关于批复2020年度部门预算的通知》，本年度省市县各类专项审计费用24万元已足额到位。 （二）项目绩效目标。完成当年下达的审计任务，以重大项目建设、民生工程、民生资金、经责审计和自然资源资产责任审计为重点方向，做出审计决定或提出审计建议；维持局机关的日常运转。 （三）项目资金申报相符性。项目申报内容与项目具体实施相符、申报目标合理可行。 二、项目实施及管理情况 （一）资金计划、到位及使用情况 1．2021年资金计划及到位率100%。 2．2021年资金使用率100%。2021年县财政通过大平台系统对我委下达审计业务工作经费24万元，资金及时到位，到位率100%。此项经费实行专款专用，严格按照相关规定支付，用于组织开展审计项目24万元，资金支付合法合规，资金使用率100%。 （二）项目财务管理情况 （1）会计机构和会计人员。 设立财务室，配备会计人员1名，出纳人员1名。 （2）内部管理制度。 根据《会计法》、《预算法》，制定《旺苍县审计局财务管理制度》 （3）会计核算。 采用四川省行政机关统一的财务制度，并使用全省统一的核算软件进行账务处理。 （三）项目组织实施情况 完成当年的审计工作任务等。 三、项目绩效情况 （一）项目完成情况 完成项目审计档案归档 5个 审计业务外购服务经费 一次 内部审计工作指导与监督服务 一次 完成时间 完成时间 聘用人员全年保险 10000元/年 聘用人员差旅费 10000元/年 完成项目审计档案归档 10000元/年 审计业务外购服务经费 60000元/年 重大审计工作，监督财政收支、维护经济秩序 重大审计工作，监督财政收支、维护经济秩序 （二）项目效益情况 通过此项目工作的开展，完成当年下达的审计任务，以重大项目建设、民生工程、民生资金、经责审计和自然资源资产责任审计为重点方向，做出审计决定或提出审计建议；维持局机关的日常运转。 四、问题及建议 （一）存在的问题 我局部门绩效目标完成情况较好，预算管理符合财政要求，严格按照预算控制数使用资金，确保部门工作正常运行。存在的不足：财政支出绩效目标评价还需进一步加强。 （二）相关建议。 我局将继续坚持规范管理、公开透明、科学细致原则，对预算支出及绩效管理进行全方位评价。         一是不断完善部门支出绩效评价工作，扎实做好基础工作。进一步改进评价方法及评价指标体系，不断完善财政支出绩效评价措施，便于部门操作。 二是坚持量入为出原则，严格预算控制数，进一步完善预算编制流程，保证整体支出和项目支出的绩效评价，保障预算执行工作顺利开展。 旺苍县项目支出绩效目标自评表 部门名称 旺苍县审计局 年度 主要 任务 任务名称 主要内容 预算金额（万元） 实际执行（万元） 总额 财政拨款 其他资金 总额 财政拨款 其他资金 审计业务工作经费 省市县各类专项审计费 24 24 0 24 24 0 预期目标 实际完成目标 年度 总体 目标 对全县重大投资项目、重大突发性公共事项、重要专项资金及国家、省、市、县重大政策措施执行情况的审计和专项审计调查，对直接审计、审计调查和核查的事项依法进行审计评价，做出审计决定或提出审计建议。围绕县委、县政府工作部署，完成年度下达的审计任务，做出审计决定或提出审计建议；维持局机关的日常运转。 对全县重大投资项目、重大突发性公共事项、重要专项资金及国家、省、市、县重大政策措施执行情况的审计和专项审计调查，对直接审计、审计调查和核查的事项依法进行审计评价，做出审计决定或提出审计建议。围绕县委、县政府工作部署，完成年度下达的审计任务，做出审计决定或提出审计建议；维持局机关的日常运转。 年 度 绩 效 指 标 一级指标 二级指标 三级指标 预期指标值（包含数字及文字描述） 实际完成指标值（包含数字及文字描述） 完成指标 数量指标 聘用人员差旅费 5个 5个 完成项目审计档案归档 5个 5个 审计业务外购服务经费 一次 一次 质量指标 内部审计工作指导与监督服务 一次 一次 完成时间 2021年12月31日前 已完成 时效指标 聘用人员全年保险 10000元/年 已完成 聘用人员差旅费 10000元/年 已完成 完成项目审计档案归档 10000元/年 已完成 成本指标 审计业务外购服务经费 60000元/年 已完成 可持续影响 指标 重大审计工作，监督财政收支、维护经济秩序。 提高财政资金使用效益，加强党风廉政建设、维护经济秩序，保障地方经济和社会健康发展。 已完成 外聘专业技术人员专项审计经费项目支出绩效自评报告 一、项目概况 “外聘专业技术人员专项审计经费”项目绩效目标完成情况综述。通过项目实施，完成年度下达的审计任务，以重大项目建设、民生工程、民生资金、经责审计和自然资源资产责任审计为重点方向，做出审计决定或提出审计建议，维持了局机关的日常运转。 （一）项目资金申报及批复情况。编制2021年度部门预算时以经常性项目支出编制租赁费15万元。根据2021年旺苍县财政局《关于批复2020年度部门预算的通知》，本年度省市县各类专项审计费用15万元已足额到位。 （二）项目绩效目标。完成当年下达的审计任务，以重大项目建设、民生工程、民生资金、经责审计和自然资源资产责任审计为重点方向，做出审计决定或提出审计建议；维持局机关的日常运转。 （三）项目资金申报相符性。项目申报内容与项目具体实施相符、申报目标合理可行。 二、项目实施及管理情况 （一）资金计划、到位及使用情况 1．2021年资金计划及到位率100%。 2．2021年资金使用率100%。2021年县财政通过大平台系统对我委下达审计业务工作经费15万元，资金及时到位，到位率100%。此项经费实行专款专用，严格按照相关规定支付，用于组织开展审计项目15万元，资金支付合法合规，资金使用率100%。 （二）项目财务管理情况 （1）会计机构和会计人员。 设立财务室，配备会计人员1名，出纳人员1名。 （2）内部管理制度。 根据《会计法》、《预算法》，制定《旺苍县审计局财务管理制度》。 （3）会计核算。 采用四川省行政机关统一的财务制度，并使用全省统一的核算软件进行账务处理。 （三）项目组织实施情况 完成当年的审计工作任务等。 三、项目绩效情况 （一）项目完成情况 聘用专业技术人员 3名 聘用人员全年保险 12个月 完成项目审计档案归档 5个 完成时间 2021年12月31日前 被审计单位采纳率 ≥95% 聘用人员差旅费 10000元/年 重大审计工作，监督财政收支、维护经济秩序 重大审计工作，监督财政收支、维护经济秩序 （二）项目效益情况 通过此项目工作的开展，完成当年下达的审计任务，以重大项目建设、民生工程、民生资金、经责审计和自然资源资产责任审计为重点方向，做出审计决定或提出审计建议；维持局机关的日常运转。 四、问题及建议 （一）存在的问题 我局部门绩效目标完成情况较好，预算管理符合财政要求，严格按照预算控制数使用资金，确保部门工作正常运行。存在的不足：财政支出绩效目标评价还需进一步加强。 （二）相关建议。 我局将继续坚持规范管理、公开透明、科学细致原则，对预算支出及绩效管理进行全方位评价。         一是不断完善部门支出绩效评价工作，扎实做好基础工作。进一步改进评价方法及评价指标体系，不断完善财政支出绩效评价措施，便于部门操作。 二是坚持量入为出原则，严格预算控制数，进一步完善预算编制流程，保证整体支出和项目支出的绩效评价，保障预算执行工作顺利开展。 旺苍县项目支出绩效目标自评表 部门名称 旺苍县审计局 年度 主要 任务 任务名称 主要内容 预算金额（万元） 实际执行（万元） 总额 财政拨款 其他资金 总额 财政拨款 其他资金 审计业务工作经费 外聘专业技术人员专项审计经费 15 15 0 15 15 0 预期目标 实际完成目标 年度 总体 目标 对全县重大投资项目、重大突发性公共事项、重要专项资金及国家、省、市、县重大政策措施执行情况的审计和专项审计调查，对直接审计、审计调查和核查的事项依法进行审计评价，做出审计决定或提出审计建议。围绕县委、县政府工作部署，完成年度下达的审计任务，以重大项目建设、民生工程、民生资金、经责审计和自然资源资产责任审计为重点方向，做出审计决定或提出审计建议；维持局机关的日常运转。 对全县重大投资项目、重大突发性公共事项、重要专项资金及国家、省、市、县重大政策措施执行情况的审计和专项审计调查，对直接审计、审计调查和核查的事项依法进行审计评价，做出审计决定或提出审计建议。围绕县委、县政府工作部署，完成年度下达的审计任务，以重大项目建设、民生工程、民生资金、经责审计和自然资源资产责任审计为重点方向，做出审计决定或提出审计建议；维持局机关的日常运转。 年 度 绩 效 指 标 一级指标 二级指标 三级指标 预期指标值（包含数字及文字描述） 实际完成指标值（包含数字及文字描述） 完成指标 数量 聘用专业技术人员 3名 3名 聘用人员全年保险 12个月 12个月 完成项目审计档案归档 5个 5个 时效 完成时间 2021年12月31日前 2021年12月31日前 质量指标 被审计单位采纳率 ≥95% 98% 成本指标 聘用人员差旅费 10000元/年 10000元/年 满意度 指标 满意度指标 被审计单位和社会群众满意度 ≥95% 97%

第五部分附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表