目录

第一部分 单位概况3

一、 职能简介 3

二、机构设置3

三、2021年重点工作完成情况 3

第二部分 2021年度单位决算情况说明5

一、 收入支出决算总体情况说明 5

二、 收入决算情况说明 5

三、 支出决算情况说明 6

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 6

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 7

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 8

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明 9

八、政府性基金预算支出决算情况说明 10

九、 国有资本经营预算支出决算情况说明 10

十、 预算绩效管理情况 10

十一、 其他重要事项的情况说明 10

第三部分 名词解释12

第四部分 附件15

附件1 15

第五部分 附表18

一、收入支出决算总表 18

二、收入决算表 18

三、支出决算表 18

四、财政拨款收入支出决算总表 18

五、财政拨款支出决算明细表 18

六、一般公共预算财政拨款支出决算表 18

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表 18

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表 18

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表 18

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表 18

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 18

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表 18

十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表 18

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表 18

第一部分 单位概况

一、职能简介

保障民生，保障基础养老金的按月按规定发放。维护基层稳定，保障居民基本生活支出。 社会帮扶，对困难群体、失独家庭、重残家庭等代缴养老保险。维护社保基金安全，不让社保基金被挪用和流失。

        二、机构设置

旺苍县城乡居民社会养老保险局属于旺苍县人力资源和社会保障局部门下属的二级预算单位，下设独立编制机构1个，其中行政机构0个，参照公务员法管理的事业机构0个，其他事业机构1个。

三、2021年重点工作完成情况

（一）深化扩面工作  实现参保缴费“全民化”

为明确工作目标，压实工作责任，2021年根据县级部门下达的年度绩效目标任务，涉及到县居保局的城乡居民基本养老保险参保任务已全部完成。

推动实现基本养老保险应保尽保。截至目前，我县城乡居民基本养老保险参保人数达到18.49万人（其中非待遇领取参保12.51万人，退休人员5.98万人），目标任务完成率超100%。

（二）严格待遇核发  落实待遇发放“精准化”

截至2021年12月，全县新增退休人员2085人，共计发放基础养老金72.09万人次，金额7676.1万元。实现养老金按时足额发放率和社会化发放率均达到100%，无一人漏发少发。    

（三）规范关系转移  实现转接渠道“畅通化”

严格按照省市县要求，按规定和时限为符合条件的参保人员办理保险关系转移接续，并强化跟踪服务，确保参保人员保险关系转移接续顺畅。

（四）开展风险排查  保障基金管理“安全化”

按照《旺苍县人力资源和社会保障局关于印发<旺苍县社会保险基金管理问题专项整治风险排查阶段工作实施方案>的通知》（旺人社〔2012〕152号）工作安排，县居保局接受了全市社保基金管理问题专项整治交叉检查。排查聚焦养老金发放、基金财务、稽核三个方面。排查了基金财务制度的执行情况，基金管理部门设立基金财务负责人、会计、出纳岗位分离;实行三方对账，做到了账证、账账、账表、账实相符，并全面取消待遇发放数据向银行手工报盘，运用省社会保险经办业务子系统平台发放待遇，消除了待遇发放数据的操作风险。银行合作协议条款内容情况，与工行、农行、邮政银行、绵商银行、农商银行五家银行均签订了银行合作协议，同时在调研的基础上已拟定了新的银行合作协议。3.排查了支出户余额变动提醒功能情况，通过与五家合作银行及时沟通衔接，已全部开通支出户账户变动提醒功能。

第二部分 2021年度单位决算情况说明

一、 收入支出决算总体情况说明

2021年度收、支总计305.68万元。

（图1：收、支决算总计变动情况图）

二、 收入决算情况说明

2021年本年收入合计285.34万元，其中：一般公共预算财政拨款收入285.34万元，占100.00%。

（图2：收入决算结构图）

三、 支出决算情况说明

2021年本年支出合计304.78万元，其中：基本支出117.09万元，占34.42%；项目支出187.69万元，占61.58%。

（图3：支出决算结构图）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年度收、支总计305.68万元。

（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2021年一般公共预算财政拨款支出304.78万元，占本年支出合计的100.00%。

（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2021年一般公共预算财政拨款支出304.78万元，主要用于以下方面:社会保障和就业（类）支出294.45万元，占96.61%；卫生健康（类）支出4.1万元，占0.01%；住房保障（类）支出6.24万元，占0.02%。

（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2021年一般公共预算支出决算数为304.78万元，完成预算99.69%。其中：

1.社会保障和就业（类）人力资源和社会保障管理事务（款）社会保险经办机构（项）:支出决算为294.45万元，完成预算99.69%，决算数小于预算数，主要原因是财政资金紧张，未审批计划，结转了0.89万元办公费。

2.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:支出决算为4.1万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

3.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:支出决算为6.24万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年一般公共预算财政拨款基本支出8,676.27万元，其中：

人员经费97.48万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。

公用经费19.61万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2021年“三公”经费财政拨款支出决算为0.00万元。

1.因公出国（境）经费支出0万元，年初未安排预算。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元, 年初未安排预算。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2021年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。

公务用车运行维护费支出0万元。

公务接待费支出0.00万元。

外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2021年政府性基金预算财政拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2021年国有资本经营预算财政拨款支出0万元。

十、预算绩效管理情况

根据预算绩效管理要求，本单位在2021年度预算编制阶段，组织对城乡居民养老保险项目和党组织活动经费项目等2个项目开展了预算事前绩效评估，对2个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取1个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对2个项目开展了绩效自评，2021年部门预算项目绩效目标自评表见附件（第四部分）。

十一、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2021年，旺苍县城乡居民社会养老保险局机关运行经费支出19.61万元，比2020年增加10.08万元，增长51.4%。主要原因是主要由于新增一参公人员，其中办公费、差旅费相差大原因在于2021年年初补支2020年欠发的办公费、差旅费。四是项目支出中2020年除代缴资金外县级配套资金未计入预算。

（二）政府采购支出情况

2021年，旺苍县城乡居民社会养老保险局政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占有使用情况

截至2021年12月31日，旺苍县城乡居民社会养老保险局共有车辆0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车0辆。单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

5.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.社会保障和就业（类）人力资源和社会保障管理事务（款）社会保险经办机构（项）：指社会保险经办机构开展业务工作的支出。

10.社会保障和就业（类）行政事业单位养老（款）机关事业单位基本养老保险缴费（项）：指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险支出。

11.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：指财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇人员的医疗经费。

12.住房保障（类）住房改革（款）住房公积金（项）：指行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

13.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

14.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

15.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

16.“三公”经费：指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

17.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件1