公开时间：2022年10月14日

第一部分  部门概况

一、基本职能及主要工作 …………………………………1                                

二、机构设置 ………………………………………………6                                        

第二部分  部门决算情况说明…………………………………7

一、收入支出决算总体情况说明 …………………………7                        

二、收入决算情况说明 ……………………………………7        

三、支出决算情况说明 ……………………………………8                               

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明……………… 9        

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明………… 9             

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 ……12          

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明 …………12              

八、政府性基金预算支出决算情况说明………………… 14                

九、国有资本经营预算支出决算情况说明 ………………14             

十、预算绩效管理情况 ……………………………………14

十一、其他重要事项的情况说明 …………………………14                        

第三部分 名词解释…………………………………………… 16                                     

第四部分 附件 …………………………………………………19            

第五部分 附表 …………………………………………………41                                           

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第一部分   部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能

1.拟订全县财税发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施。分析预测宏观经济形势，参与制定全县重大宏观经济政策，提出运用财税政策实施宏观经济调控和综合平衡全县财力的建议。指导全县财政工作。

2.贯彻执行财政、税收、财务、会计管理的法律法规和规章。参与起草财政、税收、财务、会计管理方面的地方性法律和规章，并指导、监督执行。按照管理权限管理全县税政事项。

3.负责管理各项财政收支。编制年度县级预决算草案并组织执行。受县政府委托，向县人大及常委会报告全县和县级财政预算、执行和决算等情况。组织制定经费开支标准、定额，负责审核批复部门（单位）的年度预决算。负责县级预决算公开。负责全面实施预算绩效管理。

4.按分工负责政府非税收入管理。负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费等其他非税收入；管理财政票据。

5.组织制定全县国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督国库业务，开展国库现金管理工作。贯彻执行政府财务报告编制办法并组织实施。负责制定政府采购制度，编制政府采购预算，监督管理全县政府采购工作。

6.承担全县国有金融资本管理责任，监管地方国有金融资本并拟定管理的办法和制度规定；承担地方准金融机构的监管，协助打击和处置非法金融活动。

7.负责审核并汇总编制全县国有资本经营预决算草案，制定国有资本经营预算的制度和办法，收取县本级企业国有资本收益，管理资产评估工作。

8.拟定全县行政事业单位国有资产管理制度规定，并对执行情况进行监督检查。监管县属企业的国有资产，依法指导和加强县属企业国有资产的管理工作；研究拟订县属企业国有资产管理的办法和制度规定；指导推进国有企业改革重组和现代企业制度建设，完善公司法人治理结构，推动国有经济布局和结构的战略性调整。

9.负责审核并汇总编制全县社会保险基金预决算草案，会同有关部门拟订有关资金（基金）财务管理制度，承担社会保险基金财政监管工作。

10.负责办理和监督县级财政的经济发展支出、县级政府性投资项目的财政拨款，负责投资评审管理工作；负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作。

11.组织实施政府债务管理制度和政策，制定具体管理办法，统一管理政府债务，防范财政风险。管理外国政府和国际金融机构贷（赠）款项目的有关业务。管理中央转贷的特种国债。

12.管理全县会计工作、监管和规范会计行为，组织实施国家统一的会计制度。

13.依法依规履行财政行业安全生产和职业健康监管职责。负责职责范围内的生态环境保护、审批服务便民化等工作。

14.完成县委、县政府交办的其他任务。

（二）2021年重点工作完成情况

今年以来，面对严峻的国内外经济形势，在县委、县政府坚强领导下，我局认真贯彻落实习近平总书记关于财政工作重要论述和全国、全省财政工作会议精神，进一步落实新发展理念，努力克服新冠疫情等不利因素影响，狠抓组织财政收入不放松，多措并举保增长，不断提升财政保障能力，坚决兜牢“三保”底线，纵深推进“两项改革”后半篇文章、预算一体化、财政绩效管理等重点工作，财政运行总体平稳，各项财政工作取得了新的进步。

（1）预算执行总体平稳。把政府过紧日子要求贯穿到财政工作的各方面各环节，坚持“以收定支”原则，实事求是编制预算，调整优化支出结构，坚决兜牢“三保”底线。2021年，全县地方一般公共预算收入完成5.11亿元，完成市下达收入目标4.61亿元的111%，同比增长16.5%。其中：税收收入完成2.36亿元，非税收入完成2.75亿元，税占比为46.13%。全县地方一般公共预算支出完成31.74亿元，同比下降5.06%。政府性基金收入完成2.88亿元（其中：土地出让收入2.75亿元），同比下降41.17%；政府性基金支出5.5亿元，同比下降22.54%。

（2）财政政策全面落实。围绕全县“3691”工作布局，积极统筹财政资金，用好用活融资政策，集中财力支持三大攻坚战、县域经济高质量发展六件大事、民生旺苍九大行动、现代化社会治理综合体系。全年投入4.83亿元,强力推动脱贫攻坚同乡村振兴有序衔接，加强对口帮扶资金对接力度，资阳市、杭州市萧山区划拨对口帮扶资金6593万元，着力健全投入机制，制定《旺苍县统筹整合使用财政涉农资金管理办法》；统筹安排环保类资金1.18亿元，支持打好大气、水、土壤等污染防治八大战役，以及矿企污染环境治理；投入工业资金8624.365万元、农业资金7.92亿元、文化旅游资金4141万元、城镇建设资金1.613亿元，着力保障县域经济高质量发展六件大事；投入民生实事各类资金4.17亿元，有力推进民生旺苍九大行动；扎实做好部门及乡镇区划调整的财务和资产合并工作，提高社会治理资金支持力度，为建设现代化社会治理综合体系提供保障。

（3）积极推动向上对接。全力对接省财政厅各业务处室，准确把握资金安排动向，及时分享最新信息。督促27个向上争取资金责任部门严格落实向上争取工作机制，主动会同各行业主管部门到省、市申报项目，尽最大努力争取各类上级转移支付和债券资金。2021年，我县共争取到位各类资金35.37亿元，完成任务数36.24亿元的97.68%。其中：新增债券资金共计到位5.69亿元（一般债券1.14亿元、专项债券4.55亿元）。再融资债券资金到位2.7亿元，全部用于偿还到期债券本金。

（4）风险防控有效有力。全面实施预算绩效管理，建立预算安排与绩效结果挂钩的激励约束机制，健全“全方位、全过程、全覆盖”的预算绩效管理体系。重点监控覆盖11个项目6.1亿元、重点评价涉及15个预算单位和16个重点项目支出6000余万元，绩效目标管理覆盖率达100%。加大对重大财政政策、重点民生领域、重大财政资金项目等方面专项监督检查力度，切实严肃财经纪律，今年已开展专项检查12次，涉及资金8.12亿元，全面提升了财政监督的影响力和威慑力。

（5）全面从严治党管党。一是落实全面从严治党新举措。严格落实党组书记“四个亲自”要求，4次组织召开党风廉政建设专题会，研究部署工作，把管党治党各项工作与财政业务工作同部署、同安排，及时印发《关于领导班子成员工作分工的通知》，形成党组书记主抓党风廉政建设和反腐败工作，分管领导协助抓的工作格局。认真开展作风纪律大整顿，全局干部职工严格对照12个方面问题查摆问题235个。同时，梳理各股室年度重点工作，建立工作责任清单，施行“清单制+责任制”，并对工作推进情况进行“周通报，月排位”，形成以排位倒逼作风、用制度倒逼效率的良好氛围。二是把握政治建设新内涵。组织全体党员干部认真学习《关于新时代加强和改进思想政治工作的意见》，深化党员干部对步入“两个一百年”历史交汇期共产党人重要使命的认识，进一步坚定“四个自信”，继往开来走好新时代长征路。将党风廉政新要求纳入局党组会议、支部党员大会等学习重要内容，全覆盖开展培训学习，确保各项政策规定要求全面知晓、入脑入心。三是贯彻意识形态新要求。充分利用“学习强国”等网络平台深入学习领会习近平总书记重要论述，树牢“四个自信”，自觉在思想上政治上行动上同以习近平同志为核心的党中央保持高度一致。抓紧抓实意识形态责任制，常态化做好政务信息公开，守牢全县财政领域意识形态阵地。

二、机构设置

财政局内设6个编制机构,包括财政局机关，财政国库支付中心，县财政投资评审中心，县财政信息中心，国有资产事务中心,政府社会资本合作中心；独立核算机构1个。

无纳入财政局2021年度部门决算编制范围的二级预算单位。

              第二部分 2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2021年本年收入合计为1154.92万元，与2019年相比，收入增加了268.06万元，增长30.23%；增长原因是2021年财政事务（款）—事业运行（项）增加99.29万元，新增加财政事务（款）财政委托业务支出（项）229.19万元纳入收入决算。

2021年度支出合计为1522.53万元，与2019年相比，支出增加了287.62万元，增长了23.29%，增长原因是政策性收入纳入收入支出增加。

图1：收、支决算总计变动情况图

二、收入决算情况说明

2021年本年收入合计1154.92万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1154.92万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

图2：收入决算结构图

三、支出决算情况说明

2021年本年支出合计1522.53万元，其中：基本支出933.47万元，占61.31%；项目支出589.06万元，占38.69%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

图3：支出决算结构图

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

本年收入加上年初结转和结余，2021年财政拨款收入总计1537.91万元，支出总计为1522.53万元。与2020年相比，财政拨款收入总计收入增加了293.26万元，上升23.56%；支出增加了287.62万元，增长了23.29%。主要变动原因是2021年财政事务（款）—事业运行（项）增加了99.29万元，新增加财政事务（款）财政委托业务支出（项）229.19万元纳入收入支出决算。

图4：财政拨款收、支决算总计变动情况

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2021年一般公共预算财政拨款支出1522.53万元，占本年支出合计的100%。与2020年相比，一般公共预算财政拨款增加287.62万元，上升23.29%。主要变动原因是2021年财政事务（款）—事业运行（项）增加了99.29万元，新增加财政事务（款）财政委托业务支出（项）229.19万元纳入收入支出决算。

图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2021年一般公共预算财政拨款支出1522.53万元，主要用于以下方面:一般公共服务（类）支出1354.20万元，占88.94% ；社会保障和就业（类）支出74.21万元，占4.87 %；卫生健康支出33.74万元，占2.22%；住房保障支出56万元，占3.68%；农林水支出 4.38万元，占0.29%  。

图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2021年一般公共预算支出决算数为1522.53万元，完成预算96.34 %。其中：

1.一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）: 支出决算为505.20万元，完成预算99.995 %，决算数小于预算数的主要原因是基本支出中人员经费预算数与实际支付有差距。

2.一般公共服务（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）: 支出决算为303.44万元，完成预算100%。

3.一般公共服务（类）财政事务（款）预算改革业务（项）: 支出决算为40.62万元，完成预算100%。

4.一般公共服务（类）财政事务（款）财政委托业务支出（项）: 支出决算为229.19万元，完成预算100%。

5.一般公共服务（类）财政事务（款）事业运行（项）: 支出决算为265.65万元，完成预算100%。

6..一般公共服务（类）其他共产党事务支出（款）一般行政管理事务（项）: 支出决算为10.10万元，完成预算100%。

7.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）: 支出决算为69.74万元，完成预算100%。

8.社会保障和就业（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）: 支出决算为1.33万元，完成预算100%。

9.社会保障和就业（类）残疾人事业（款）其他残疾人事业支出（项）: 支出决算为3.41万元，完成预算100%。

10.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）:支出决算为33.74万元，完成预算100%。

11.农林水支出（类）扶贫（款）其他扶贫支出（项）：支出决算为4.38万元，完成预算22.19 %，决算数小于预算数的主要原因是该专项资金使用有严格的管理要求，申请单位未达到资金支付要求。

12.住房保障支出（类）住房改革支出（款） 住房公积金（项）:支出决算为56.00万元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年一般公共预算财政拨款基本支出933.47万元，其中：人员经费 807.40万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。

日常公用经费126.07万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2021年“三公”经费财政拨款支出决算为8.96万元，完成预算89.6%，决算数小于预算数的主要原因是厉行节约，严格控制公务接待等标准。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2021年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算8.96万元，占100%。具体情况如下：

图7：“三公”经费财政拨款支出结构

 

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算100%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算与2020年持平，主要原因是2021年也没有因公出国（境）的经费支出。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元，完成预算100%。公务用车购置及运行维护费支出决算与2020年持平，主要原因是单位无公务用车，无公务用车购置及运行维护费支出。

3.公务接待费支出8.96万元，完成预算89.6 %。公务接待费支出决算比2020年（14.23）减少5.27万元，下降37.03%。主要原因是厉行节约，严格控制公务接待等标准。

其中：

国内公务接待支出8.96万元，主要用于财政各项工作检查的会务和用餐接待。国内公务接待121批次1400人次（包括陪同人员及参会人员），共计支出8.96万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2021年政府性基金预算拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2021年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、预算绩效管理情况

根据预算绩效管理要求，本部门在2021年度预算编制阶段，组织对0个项目开展了事前预算绩效评估，对一般行政管理事务、委托业务费、预算改革业务、党建活动经费、农林水支出、抚恤费支出等6个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取6个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对5个项目开展了绩效自评。同时，本部门对2021年部门整体开展绩效自评，《2021年旺苍县财政局整体绩效评价报告》见附件（第四部分）。

十一、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2021年，财政局机关运行经费支出126.07万元，比2020年（132.25）减少6.18万元，下降4.67 %，主要原因是疫情影响降低了公务接待费用等支出。

（二）政府采购支出情况

2021年我局没有政府采购项目。

（三）国有资产占有使用情况

截至2021年12月31日，我局没有车辆，也没有单价50万元以上通用设备和单价100万元以上专用设备。

 

第三部分  名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。 

5.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。 

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。 

7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）：指反映财政事务方面的支出。

10.科学技术（类）科技条件与服务（款）科技条件专项（项）:指反映信息软件通用性服务的支出。

11.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）: 指反映机关事业单位由单位缴纳的基本养老保险支出。

12.社会保障和就业（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）: 指反映按规定支付的职工遗属生活补助。

13.社会保障和就业（类）残疾人事业（款）其他残疾人事业支出（项）: 指反映按规定缴纳的残保金。

14.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）:支反映行政单位为职工缴纳的医疗保险。

15.住房保障支出（类）住房改革支出（款）  住房公积金（项）:指行政事业单位为职工缴纳的住房公积金。

16.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

17.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

18.“三公”经费：指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

19.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分 附件

附件1

旺苍县财政局

2021年部门整体绩效支出评价报告

一、部门概况

（一）机构组成

财政局内设机构5个（财政局机关，财政国库支付中心，国有资产管理服务中心，财政执法监督所，县财政投资评审中心，县财政信息中心），编制机构5个（财政局机关，财政国库支付中心，财政执法监督所，县财政投资评审中心，县财政信息中心，）；独立核算机构 1个。

（二）主要职能

1.拟订全县财税发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施。分析预测宏观经济形势，参与制定全县重大宏观经济政策，提出运用财税政策实施宏观经济调控和综合平衡全县财力的建议。指导全县财政工作。

2.贯彻执行财政、税收、财务、会计管理的法律法规和规章。参与起草财政、税收、财务、会计管理方面的地方性法律和规章，并指导、监督执行。按照管理权限管理全县税政事项。

3.负责管理各项财政收支。编制年度县级预决算草案并组织执行。受县政府委托，向县人大及常委会报告全县和县级财政预算、执行和决算等情况。组织制定经费开支标准、定额，负责审核批复部门（单位）的年度预决算。负责县级预决算公开。负责全面实施预算绩效管理。

4.按分工负责政府非税收入管理。负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费等其他非税收入；管理财政票据。

5.组织制定全县国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督国库业务，开展国库现金管理工作。贯彻执行政府财务报告编制办法并组织实施。负责制定政府采购制度，编制政府采购预算，监督管理全县政府采购工作。

6.承担全县国有金融资本管理责任，监管地方国有金融资本并拟定管理的办法和制度规定；承担地方准金融机构的监管，协助打击和处置非法金融活动。

7.负责审核并汇总编制全县国有资本经营预决算草案，制定国有资本经营预算的制度和办法，收取县本级企业国有资本收益，管理资产评估工作。

8.拟定全县行政事业单位国有资产管理制度规定，并对执行情况进行监督检查。监管县属企业的国有资产，依法指导和加强县属企业国有资产的管理工作；研究拟订县属企业国有资产管理的办法和制度规定；指导推进国有企业改革重组和现代企业制度建设，完善公司法人治理结构，推动国有经济布局和结构的战略性调整。

9.负责审核并汇总编制全县社会保险基金预决算草案，会同有关部门拟订有关资金（基金）财务管理制度，承担社会保险基金财政监管工作。

10.负责办理和监督县级财政的经济发展支出、县级政府性投资项目的财政拨款，负责投资评审管理工作；负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作。

11.组织实施政府债务管理制度和政策，制定具体管理办法，统一管理政府债务，防范财政风险。管理外国政府和国际金融机构贷（赠）款项目的有关业务。管理中央转贷的特种国债。

12.管理全县会计工作、监管和规范会计行为，组织实施国家统一的会计制度。

13.依法依规履行财政行业安全生产和职业健康监管职责。负责职责范围内的生态环境保护、审批服务便民化等工作。

14.完成县委、县政府交办的其他任务。

（三）人员情况

旺苍县财政局总编制59名，其中行政编制28名，机关工勤编制3名，事业编制28 名（其中：参照公务员法管理的事业编制 15名）。在职人员总数57人，其中公务员24人，机关工勤人员4人，事业人员29人（其中：参照公务员法管理的事业人员16人）；离退休人员23人。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况

2021年本年收入合计1154.92万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1154.92万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。  

（二）部门财政资金支出情况。

2021年本年支出合计1522.53万元，其中：基本支出933.47万元，占61.31%；项目支出589.06万元，占38.69%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

三、部门整体预算绩效管理情况

按照县财政局2021年度部门整体支出绩效评价指标体系，根据本单位职责履行情况及当年工作计划编制项目支出预算，按照要求填报绩效目标。整体绩效目标编制完整、合理、清晰反映预算资金的预期目标和预期效益，并以相应的完成指标、效益指标和满意度指标等绩效指标予以细化和量化，真实准确反映资金结转情况，我局进行了严格自评，绩效评价得分94分，全年预算执行、项目完成情况良好。部门整体预算绩效评价自评得分如下：

一级指标	二级指标	三级指标	分值	得分
预算编制	编制完整	所有资金来源均纳入预算编制	（1分）	（1分）
	目标制定	目标要素完整、指标细化量化	（2分）	（2分）
	编制准确	部门预算编制准确	（1分）	（1分）
	支出规范	部门整体绩效目标	（3分）	（3分）
	支出控制	重点项目绩效目标	（3分）	（3分）
预算执行	执行进度	部门预算执行进度	（4分）	（3分）
		专项资金使用率	（3分）	（2分）
	执行进度	结转资金使用率	（3分）	（3分）
	预算调整	预算执行刚性	（4分）	（3分）
	行政成本	机构运行经费控制率	（3分）	（3分）
	行政成本	三公经费	（3分）	（3分）
综合管理	债务管理	严格控制新增债务	（2分）	（2分）
	债务管理	债务还本付息	（2分）	（2分）
	非税收入执收情况	非税收入征收情况	（1分）	（1分）
	非税收入执收情况	非税收入上缴情况	（1分）	（1分）
	非税收入执收情况	非税收入计划完成情况	（2分）	（2分）
	政府采购实施计划	政府采购实施计划的编制与执行	（2分）	（2分）
	资产管理	资产管理信息系统建设情况	（2分）	（2分）
	资产管理	行政事业单位资产清查开展情况	（2分）	（2分）
	资产管理	行政事业单位资产报表上报情况	（2分）	（2分）
	内控制度管理	内部控制制度健全完整	（2分）	（2分）
	信息公开	预算公开	（2分）	（2分）
	信息公开	决算公开	（2分）	（2分）
	信息公开	绩效信息公开	（2分）
	绩效评价	评价项目覆盖率	（2分）	（2分）
	绩效评价	评价层次	（2分）	（2分）
	绩效评价	评价结果报告	（2分）	（2分）
	绩效评价	整改完成率	（4分）	（4分）
	依法接受财政监督	重点检查发现违规违纪问题	（2分）	（2分）
	依法接受财政监督	存在问题整改是否到位	（2分）	（2分）
	公务卡支付	公务卡支付率	（2分）	（1分）
部门整体效益	职责履行	重点工作办结率	（10分）	（10分）
	履职效率	经济效益	（2分）	（2分）
	履职效率	社会效益	（2分）	（2分）
	履职效率	生态效益	（2分）	（2分）
	履职效率	机关整体满意度	（7分）	（7分）
社会满意度	满意度	社会公众或服务对象满意度	（7分）	（7分）
合计			100	94

四、评价结论及建议

（一）评价结论

按照《2021年县级部门整体支出绩效评价指标体系》设定的绩效指标和计分标准，旺苍县财政局2021年部门整体支出绩效评价得分为 94分。整体和项目支出科学合理，项目管理规范，内控制度全面完善，资金监管到位，绩效目标完成好，资金使用效率较高，运行保障有力，各项效益明显，群众满意度高。

（二）存在问题

通过对2021年支出总体情况分析和自检，发现个别项目因需跨年度实施，导致费用需按年度结算。

（三）改进建议

1.在以后的工作中，要做好项目事前评估，优化项目绩效编制，细化项目绩效目标，保持执行绩效目标较好的项目推进，对有偏差的绩效目标进行及时纠正调整。科学合理编制部门预算，提高其前瞻性和精准度；有计划、有步骤、全面有效实施部门预算支出项目管理工作；加强部门绩效监督管理工作。

2.根据定性指标的内容设置一些具体明细项目进行评价；要使定性指标的评议更客观和具有参考价值；加强对部门财务人员及纯绩效参评人员进行培训，让他们熟悉绩效评价工作。

附件2

旺苍县财政局

2021年部门项目支出绩效评价报告

（党组织活动经费）

一、项目概况

（一）项目资金申报及批复情况

根据预算编制相关要求以及本年工作计划和上年资金规模等情况，确定全年工作安排，报财政列入当年预算10.1万元。

（二）项目绩效目标

宣传党的主张、武装党员干部思想，丰富广大党员组织生活，增强党组织的凝聚力

（三）项目资金申报相符性

项目申报内容与具体实施内容相符、申报目标合理可行。

二、项目实施及管理情况

（一）资金计划、到位及使用情况

1.资金计划。

党组织活动工作经费主要用于党报党刊的订阅及党组织活动的开展。

2.资金到位。

该项资金由财政预算，资金到位及时、足额。

3.资金使用。

党组织活动工作经费主要用于我局基层党建工作经费。保障了我局党员按组织要求完成“三会一课”、“主题党日”、党员学习、外出培训及党建办公室的创建工作。年初项目预算10.10万元，全年项目实际支出10.10万元，完成任务绩效目标100%。

（二）项目财务管理情况

项目严格执行财务管理制度、财务处理及时、会计核算规范。

（三）项目组织实施情况

该项目为每年都有的经常性项目。党报党刊的订阅费由财政统一划转，其余根据党组织活动开展情况据实列支。

三、项目绩效情况

（一）项目完成情况

2021年已完成报刊订阅任务6类14份，阵地建设1个，开展组织生活6次，党风廉政建设警示教育2次，慰问党员4人次。

（二）项目效益情况

沟通党和政府与人民群众的联系、引导社会舆论、引领先进文化、沟通社情民意、弘扬社会正气。

四、问题及建议

（一）存在的问题

无

（二）相关建议

无

2021年部门预算项目绩效目标自评
项目名称		党组织活动经费
预算单位		旺苍县财政局
预算执行情况(万元)	预算数:	10.1		执行数:	10.1
	其中-财政拨款:	10.1		其中-财政拨款:	10.1
	其它资金:			其它资金:
年度目标完成情况	预期目标			实际完成目标
	用于开展财政局党组织开展党建等各项工作，保障各类党的学习教育培训活动，落实全面从严治党要求，加强基层党组织和党员联动队伍建设，推进党内基层民主建设等，不断提高我局党建工作水平。			顺利开展基层党建各项工作，保障了党内学习教育培训活动的正常开展，落实全面从严治党要求，不断加强基层党组织和党员队伍建设质量，切实提高我局党建工作水平。
绩效指标完成情况	一级指标	二级指标	三级指标	预期指标值(包含数字及文字描述)	实际完成指标值(包含数字及文字描述)
	项目完成 指标	数量指标	订阅购买党建资料（含党报党刊）	学习6类14份	按计划完成
			开展党员教育培训（含外出开展活动）	每季度一次党课	开展党课6次
		质量指标	规范开展党建活动	按组织部门要求规范开展	三会一课，民主生活会等全部完成。
			关心困难党员	年度慰问困难党员	慰问党员4人次
		成本指标	主题党日活动	1000元/次	全年开展12次主题党日活动
			开展党员教育培训（含外出开展活动）	5000元/次	开展党员外出培训2次
		社会效益指标	党员慰问	让困难党员感受党的温暖	感受党的温暖，提高生活保障。
	满意度指标	服务对象满意度指标	本单位党员满意度	95%	98%

旺苍县财政局

2021年部门项目支出绩效评价报告

（一般行政管理事务）

一、项目概况

（一）项目资金申报及批复情况

根据预算编制相关要求以及本年工作计划和上年资金规模等情况，确定全年工作计划，报财政列入当年预算303.44万元。

（二）项目绩效目标

主要用于我县财政系统金财网、国库集中收付系统、国债管理系统、财政票据管理系统、行政事业单位国有资产管理系统等8个核心财政业务的管理系统以及宏观经济预测分析系统等4个业务系统，完成全县PPP项目咨询服务、第三方财政绩效评价专项检查经费、全县政务服务中心水电费、物业管理费等基本运转经费。

（三）项目资金申报相符性。

项目申报内容与具体实施内容相符、申报目标合理可行。

二、项目实施及管理情况

（一）资金计划、到位及使用情况

1.资金计划。

一般行政管理事务主要保障我县核心财政业务安全、稳定、高效运行；完成全县PPP项目咨询服务、第三方财政绩效评价专项检查经费等费用；保障全县政务服务中心正常运转。

2.资金到位。

该项资金由财政预算，资金到位及时、足额。

3.资金使用。

县财政局根据年初部门预算下达的各项指标，严格执行预算指标用途，每月根据本单位实际需求，按项目支出进度按程序按时向主管业务股室以及国库支付中心申报指标并按照项目的使用范围和用途进行支出，财政资金得到了有效利用，达到了预期目标。年初项目预算（含上年结转）303.44万元，全年项目实际支出303.44万元，完成任务绩效目标100%。

（二）项目财务管理情况

项目严格执行财务管理制度、财务处理及时、会计核算规范。

（三）项目组织实施情况

该项目为每年都有的经常性项目。主要保障我县核心财政业务管理系统以及宏观经济预测分析系统等业务系统正常运行及日常维护，完成全县PPP项目咨询服务、第三方财政绩效评价专项检查经费等费用；保障全县政务服务中心水电费、物业管理费等基本运转经费。

三、项目绩效情况

（一）项目完成情况

保障了全县财政网络高效安全稳定，顺利开展财政业务工作。

（二）项目效益情况

利用高效安全稳定的网络开展财政业务工作。

四、问题及建议

（一）存在的问题

无

（二）相关建议。

无

2021年部门预算项目绩效目标自评
主管部门及代码		一般配行政管理事务		实施单位	旺苍县财政局
项目预算 执行情况 （万元）		预算数：	303.44	执行数：	303.44
		其中： 财政拨款	303.44	其中： 财政拨款	303.44
		其他资金		其他资金
年度总体目标 完成情况	预期目标			目标实际完成情况
	主要保障我县核心财政业务管理系统以及宏观经济预测分析系统等业务系统正常运行及日常维护，完成全县PPP项目咨询服务、第三方财政绩效评价专项检查经费等费用；保障全县政务服务中心水电费、物业管理费等基本运转经费。			保障我县核心财政业务安全、稳定、高效运行；完成全县PPP项目咨询服务、第三方财政绩效评价专项检查经费等费用；保障全县政务服务中心正常运转。
年度绩效指标完成情况	一级 指标	二级 指标	三级 指标	预期指标值	实际完成指标值
	完成 指标	数量指标	财政核心网络管理系统	75万元	75万元
		数量指标	财政业务管理系统	38万元	38万元
		数量指标	PPP项目、绩效评价咨询服务费	64.44万元	64.44万元
		数量指标	政务中心大楼运行经费	90.0万元	90.0万元
		数量指标	财政票据印制费用	36万元	36万元
		质量指标	高效、稳定、安全程度	确保网络高效安全稳定	确保网络高效安全稳定
		时效指标	完成时间	2021年全年	2021年全年
		社会效益指标	对工作的保障作用	利用高效安全的网络开展财政业务工作	利用高效安全稳定的网络开展财政业务工作
	满意 度指标	满意度 指标	管理部门满意度、网络使用单位满意度	≥95	98%

2021年部门项目支出绩效评价报告

（财政委托业务支出）

一、项目概况

（一）项目资金申报及批复情况

根据全年财政工作职能职责，确定全年工作安排，报财政列入当年预算229.19万元。

（二）项目绩效目标

主要用于我县财政投资项目评审工作中介服务费。

（三）项目资金申报相符性

项目申报内容与具体实施内容相符、申报目标合理可行。

二、项目实施及管理情况

（一）资金计划、到位及使用情况

1.资金计划。

主要用于我县财政投资项目预算评审工作中介服务费。

2.资金到位。

该项资金由财政预算，资金到位及时、足额。

3.资金使用。

县财政局根据年初部门预算下达的各项指标，严格执行预算指标用途，每月根据本单位实际需求，按项目支出进度按程序按时向主管业务股室以及国库支付中心申报指标并按照项目的使用范围和用途进行支出，财政资金得到了有效利用，达到了预期目标。年初项目预算（含上年结转）229.19万元，全年项目实际支出229.16万元，完成任务绩效目标100%。

（二）项目财务管理情况

项目严格执行财务管理制度、财务处理及时、会计核算规范。

（三）项目组织实施情况

该项目为每年都有的经常性项目。

三、项目绩效情况

（一）项目完成情况

2021年度完成财政投资评审项目429个（含其他评审项目9个），评审投资总额12.1065亿元，综合评减率7.76%，节约财政资金9388.10万元。

（二）项目效益情况

利用财政投资评审专家对全县政府投资项目的预算金额进行评审，有效节约了财政资金，提高了社会满意度。

四、问题及建议

（一）存在的问题

无

（二）相关建议

无

2021年部门预算项目绩效目标自评
主管部门及代码		财政投资评审中介服务费		实施单位	旺苍县财政局
项目预算 执行情况 （万元）		预算数：	229.19	执行数：	229.19
		其中： 财政拨款	229.19	其中： 财政拨款	229.19
		其他资金		其他资金
年度总体目标 完成情况	预期目标			目标实际完成情况
	按时按质完成全县财政投资项目预算评审工作及其他评审工作，节约财政资金7%以内。			完成财政投资评审项目   429个（含其他评审项目9个），评审投资总额12.1065亿元，综合评减率7.76%，节约财政资金9388.10万元。
年度绩效指标完成情况	一级 指标	二级 指标	三级 指标	预期指标值	实际完成指标值
	完成 指标	数量指标	完成全县财政投资评审项目预算评审工作	98%	100%
		质量指标	评审费用发放率	100%	100%
		时效指标	按上级文件要求完成评审工作	100%	100%
		成本指标	费用支付率	100%	100%
		社会效益  指标	预算项目资金节约率	7%	7.76%
	满意 度指标	满意度 指标	满意度	≥90%	95%

旺苍县财政局

2021年部门项目支出绩效评价报告

（预算改革支出）

一、项目概况

（一）项目资金申报及批复情况

根据全年财政工作职能职责，确定全年工作安排，报财政列入当年预算改革业务支出40.62万元。

（二）项目绩效目标

主要用于我县预算体制改革系统软件服务费、培训费和日常维护费用经及预决算编审工作经费。保障了全县“预算一体化平台”高效、稳定、可靠运行，做好了覆盖全县财政资金使用部门的预算一体化平台的维护工作。

（三）项目资金申报相符性

项目申报内容与具体实施内容相符、申报目标合理可行。

二、项目实施及管理情况

（一）资金计划、到位及使用情况

1.资金计划。

我县预算体制改革系统软件服务费、培训费和日常维护费用经及预决算编审工作经费。

2.资金到位。

该项资金由财政预算，资金到位及时、足额。

3.资金使用。

县财政局根据年初部门预算下达的各项指标，严格执行预算指标用途，每月根据本单位实际需求，按项目支出进度按程序按时向主管业务股室以及国库支付中心申报指标并按照项目的使用范围和用途进行支出，财政资金得到了有效利用，达到了预期目标。年初项目预算（含上年结转）40.62万元，全年项目实际支出40.62万元，完成任务绩效目标100%。

（二）项目财务管理情况

项目严格执行财务管理制度、财务处理及时、会计核算规范。

（三）项目组织实施情况

该项目为每年都有的经常性项目。

三、项目绩效情况

（一）项目完成情况

全县预算一体化网络系统稳定，各项财政业务运行正常，预算执行公开透明。

（二）项目效益情况

实现财政信息透明，实现阳光财政。

四、问题及建议

（一）存在的问题

无

（二）相关建议

无

2021年部门预算项目绩效目标自评
项目名称		预算改革业务
预算单位		旺苍县财政局
预算执行情况(万元)	预算数:	40.62		执行数:	40.62
	其中-财政拨款:	40.62		其中-财政拨款:	40.62
	其他资金:			其他资金:
年度目标完成情况	预期目标			实际完成目标
	财政实行阳光财政，透明财政，保障信息畅通。			全县预算一体化网络系统稳定，各项财政业务运行正常，预算执行公开透明。
绩效指标完成情况	一级指标	二级指标	三级指标	预期指标值(包含数字及文字描述)	实际完成指标值(包含数字及文字描述)
	项目完成指标	一体化平台服务费	一体化平台系统年服务费	10万元	10万元
	项目完成指标	一体化平台服务费	一体化平台系统年维护费	7.82万元	7.82万元
	项目完成指标	预算及指标系统	预算及指标系统维护费	3.8万元	3.8万元
	项目完成指标	一体化平台培训费	一体化平台操作人员培训费	8万元	8万元
	项目完成指标	预、决算编审经费	全县预、决算编审经费	11万元	11万元
	效益指标	财政信息透明，实现阳光财政。	财政信息透明，实现阳光财政。	财政信息透明，实现阳光财政。	财政信息透明，实现阳光财政。
	政府满意度	满意度指标	管理部门满意度	95%	98%
	群众满意度	满意度指标	网络使用单位满意	95%	97%

旺苍县财政局

2021年部门项目支出绩效评价报告

（死亡抚恤支出）

一、项目概况

（一）项目资金申报及批复情况

根据全年财政工作职能职责，确定全年工作安排，报财政列入当年预算死亡抚恤支出1.33万元。

（二）项目绩效目标

主要用于我局退休职工死亡家属发放抚恤金，通过发放优抚对象抚恤补助资金，使优抚对象人员的基本生活得到有效改善。

（三）项目资金申报相符性

项目申报内容与具体实施内容相符、申报目标合理可行。

二、项目实施及管理情况

（一）资金计划、到位及使用情况

1.资金计划。

按政府规定申报资金计划。

2.资金到位。

该项资金由财政预算，资金到位及时、足额。

3.资金使用。

全年项目实际支出1.33万元，主要用于我局退休职工死亡抚恤金。完成任务绩效目标100%。支付依据合规合法，资金支付与预算相符。财政资金得到了有效利用，达到了预期目标。

（二）项目财务管理情况

项目严格执行财务管理制度、财务处理及时、会计核算规范。

（三）项目组织实施情况

该项目为每年一次性项目。

三、项目绩效情况

（一）项目完成情况

全县金财网系统稳定，各项财政软件系统运行正常，预算执行透明。

（二）项目效益情况

实现财政信息透明，实现阳光财政。

四、问题及建议

（一）存在的问题

无

（二）相关建议

无

2021年部门预算项目绩效目标自评
主管部门及代码		死亡抚恤金支出		实施单位	旺苍县财政局
项目预算 执行情况 （万元）		预算数：	1.33	执行数：	1.33
		其中： 财政拨款	1.33	其中： 财政拨款	1.33
		其他资金		其他资金
年度总体目标 完成情况	预期目标			目标实际完成情况
	通过发放优抚对象抚恤补助资金，使优抚对象人员的基本生活得到有效改善。			优抚对象人员的基本生活得到有效改善。
年度绩效指标完成情况	一级 指标	二级 指标	三级 指标	预期指标值	实际完成指标值
	完成 指标	数量指标	发放人数	1	1
		质量指标	经费足额发放	100%	100%
		时效指标	抚恤补助资金及时拨付率	100%	100%
		社会效益  指标	优抚对象生活情况	有效改善	有效改善
	满意 度指标	服务对象满意度 指标	优抚对象满意度	≥过90	100%

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表