目 录

第一部分 基本情况、职能和主要工作

第二部分 收支预算情况说明

一、收入预算情况

二、支出预算情况

第三部分 财政拨款收支预算情况说明

第四部分 一般公共预算当年拨款情况说明

一、一般公共预算当年拨款规模变化情况

二、一般公共预算当年拨款结构情况

三、一般公共预算当年拨款具体使用情况

第五部分 一般公共预算基本支出情况说明

第六部分 “三公”经费财政拨款预算安排情况说明

第七部分政府性基金预算支出情况说明

第八部分国有资本经营预算支出情况说明

第九部分其他重要事项的情况说明

一、机关运行经费

二、政府采购情况

三、国有资产占有使用情况

四、绩效评价及绩效目标设置情况

第十部分专用名词解释

一、基本情况、职能和主要工作

1.基本情况

旺苍县财政局，总编制59名，其中行政编制28名，机关工勤编制3名，事业编制28 名（其中：参照公务员法管理的事业编制 15名）。在职人员总数57  人，其中公务员24人，机关工勤人员4人，事业人员29人（其中：参照公务员法管理的事业人员16人）；离退休人员23人。固定资产总额209.6万元。

2.基本职能职责如下

（1）拟订全县财政、税收的发展战略、规划、政策和发革方案并组织实施。

（2）贯彻执行国家财税法律、法规和方针、政策，组织起草地方性财税法规的实施办法和政策规定并组织实施。

（3）承担各项财政收支管理。

（4）负责政府非税收入管理。

（5）制定全县国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督国库业务，组织开展国库现金管理工作。

（6）承担全县国有资产监督管理责任，制定全县行政事业单位国有资产管理制度规定及县级机关事业单位国有资产收益管理办法，并对执行情况进行监督检查。

（7）审核和汇总编制全县国有资本经营预算的制度和办法，收取县本级企业国有资本收益，组织实施企业财务制度，参与拟订企业国有资产管理相关制度，管理资产评估工作。

（8）负责管理和监督财政性经济发展支出、政府性投资项目的财政拨款，参与拟订政府性建设投资的有关政策，负责投资评审管理工作；负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作。

（9）牵头相关部门管理全县社会保障和就业及医疗卫生支出，牵头相关部门拟订社会保障资金（基金）的财务管理制度，编制县级社会保障预决算草案。

（10）组织实施政府债务管理制度和政策，制定具体管理办法，管理政府债务，防范财政风险。

（11）承担全县的会计监督和规范会计行为责任，组织实施国家统一的会计制度，指导和监督注册会计师和会计师事务所的业务，指导和管理社会审计。

（12）承担财政资金绩效评价责任。监督检查财税法规、政策的执行情况，反映财政收支管理中的重大问题；依法查处违反财经法纪的行为。

（13）制定财政科学研究教育规划，组织财政业务和人才培训；负责财政宣传和财政信息工作。

（14）负责旺苍县农村综合改革领导小组办公室的具体工作；负责全县农业综合开发资金项目管理工作。

（15）承担县政府公布的有关行政审批事项。

（16）承办县政府交办的其他事项。

3.2022年重点工作

一是抓实开源节流，坚决防范债务风险。主动谋划收入，严格支出管理，强化风险防控。

二是聚焦主业主责，全力做好资金保障。加快资产处置，增加土地矿产收入，抓好向上争取资金，强化项目储备。

三是健全管理制度，切实加强资金监管。加强监督检查，加强绩效管理，加强基础管理。

四是树牢底线思维，全域推进从严治党。严格落实主体责任，狠抓廉政体系建设，强化担当意识。

二、收支预算情况说明

按照综合预算的原则，所有收入和支出均纳入部门预算管理。2022年收支总预算6920424.74元(含上年结转153798元)，较2021年部门预算收入总数7228754元减少308329.26元，主要原因人员较上年减少5人。

（一）收入预算情况

2022年收入预算6920424.74元，其中：一般公共预算拨款收入6920424.74元，占100%。

（二）支出预算情况

2021年支出预算6920424.74元(含上年结转153798元)，元，其中：基本支出6819424.74元，占总支出98.54%；项目支出101000元，占总支出7.46%。

三、财政拨款收支预算情况说明

2022年财政拨款收支总预算6920424.74元(含上年结转153798元)，较2021年部门预算收入总数7228754元减少308329.26元，主要原因人员较上年减少5人。

收入包括：本年一般公共预算拨款收入6920424.74元(含上年结转153798元)。支出包括：一般公共服务支出5265298.84元、社会保障支出655238.56元、住房保障支出491428.92元、卫生健康支出354927.92元、农林水支出153530.5元。

四、一般公共预算当年拨款情况说明

（一）一般公共预算当年拨款规模变化情况

2022年一般公共预算当年拨款入6920424.74元(含上年结转153798元)元，比2021年预算数减少308329.26元，变动的主要原因是人员较上年减少5人。

（二）一般公共预算当年拨款结构情况

一般公共服务支出5265298.84元，占76.08%；社会保障支出655238.56元，占9.47%；住房保障支出491428.92元，占7.1%；卫生健康支出354927.92元，占5.12%；农林水支出153530.5元，占2.23%。

（三）一般公共预算当年拨款具体使用情况

1.一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）2022年预算数为970888元，主要用于：办公经费 534000元，职工交通补贴354888元，公务接待82000元。

2.一般公共服务（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项目）2022年预算数为101000元，主要用于党建经费。

五、一般公共预算基本支出情况说明

2022年一般公共预算基本支出6819424.24元，其中：

人员经费5695006.24元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、社会保险缴费等支出。

公用经费1225418.5元，主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、物业管理费、劳务费等支出。

六、“三公”经费财政拨款预算安排情况说明

2022年财政拨款安排“三公”经费预算82000元。其中：因公出国（境）经费0元，较2021年决算下降（上升）0%,变化的主要原因是暂无需要出国（境）办理的事务；公务接待费预算82000元，较2021年预算算下降42.33%，变化的主要原因是国资中心人员划出;公务用车运行维护费预算0元，保有公务用车0辆。

七、政府性基金预算支出情况说明

2022年政府性基金预算拨款安排的支出0元。

八、国有资本经营预算支出情况说明

2022年国有资本经营预算拨款安排的支出0元.

九、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费

2022年，机关运行经费财政拨款预算为970888元，比2021年预算1096360元减少125472元，减少11.44%，原因是国资划出，人员减少。

（二）政府采购情况

2022年，安排政府采购预算0元。

（三）国有资产占有使用情况

截至2021年底，共有车辆0辆。

（四）绩效评价及绩效目标设置情况

按《旺苍县财政支出绩效评价管理办法》规定，我单位分别编制了部门整体支出和项目支出绩效目标，并经县人大审议通过（明细见附表）。我单位将牢牢树立绩效管理理念、强化主体意识、落实工作责任，切实将绩效评价作为改进工作管理、提升工作水平、提高资金效益的有力措施。在开展评价工作中，积极提供资料、主动配合工作，共同推进绩效评价有序开展、取得实效。

十、专用名词解释

1、一般公共预算拨款收入。指财政当年拨付的资金

2、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

3、项目支出：指在基本支出之外为完成相关行政任务和事业发展目标所发生的支出。

4、政府采购预算：指采购机关根据事业发展计划和行政任务编制的、并经过规定程序批准的年度政府采购计划。

5、“三公经费”：是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

6、绩效评价：财政绩效评价也称政府支出绩效评价，是指运用一定的评价方法、量化指标及评价标准，对政府部门为实现其职能所确定的绩效目标的实现程度、以及为实现这一目标所安排预算的执行结果进行的综合性评价。

7、机关运行经费：为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金。包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、公务接待费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

8、社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指部门实施养老保险制度后，由单位缴纳的养老保险费的支出。

9、卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：指单位用于缴纳单位基本医疗保险支出。

10、卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：指事业单位用于缴纳单位基本医疗保险支出。

11、住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指按照《住房公积金管理条例》的规定，由单位及其在职职工缴存的长期住房储金

附件：1.2022年预算公示表

         2.旺苍县财政局2022年预算项目支出绩效目标批复表

         3.旺苍县财政局2022年预算整体支出绩效目标批复表