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公开时间：2019年9月10日

第一部分部门概况. 4

一、基本职能及主要工作. 4

二、机构设置. 5

第二部分 2018年度部门决算情况说明. 6

一、收入支出决算总体情况说明. 6

二、收入决算情况说明. 6

三、支出决算情况说明. 7

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明. 8

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明. 9

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明. 14

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明. 15

八、政府性基金预算支出决算情况说明. 16

九、 国有资本经营预算支出决算情况说明. 16

十、预算绩效情况说明. 16

十一、其他重要事项的情况说明. 24

第三部分 名词解释. 25

第四部分附件. 30

附件1 30

附件2 34

第五部分附表. 38

一、收入支出决算总表. 38

二、收入总表. 38

三、支出总表. 38

四、财政拨款收入支出决算总表. 38

五、财政拨款支出决算明细表（政府经济分类科目）. 38

六、一般公共预算财政拨款支出决算表. 38

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表. 38

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表. 38

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表. 38

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表. 38

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表. 38

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表. 38

十三、国有资本经营预算支出决算表. 38

第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。

我乡的基本职能主要是负责党务日常工作和机关日常事务管理，监督检查各办、所对上级方针、政策的贯彻落实情况，协调和承办组织、人事、纪检监察、宣传、统战、武装、群团、档案、保密、统计、和政务公开等工作；加强对村民委员会的指导，提高、培育村民委员会自治能力；负责信访、综合治理、矛盾纠纷调处等群众工作，加强对突发事件的预警和管理，建立健全各种应急机制，加强民事纠纷调解，化解农村社会矛盾，切实保障农民合法权益，维护农村社会稳定；承办人大主席团的日常工作。

（二）2018年重点工作完成情况。

（1）强化财政支出管理。本着量入为出的原则，优先保证干部职工工资及时足额发放，努力压缩非生产性支出，合理调度财政资金，保证政府机构正常运转，实现财政资金利益最大化，确保全乡大局稳定。

（2）强化专项资金管理。严格执行政策，保证专项资金封闭运行，对专项资金实行规范化管理，专款专用，按规定程序拨付使用，手续完备。在兑现各种补贴款的过程中，坚持及时准确，农民群众较为满意。

（3）强化集中支付管理。统一会计核算和账户管理，进一步规范了全乡财政财务管理。严格使用财政专用票据，杜绝各单位坐支、挪用和私设“小金库”，端正行业风气，避免腐败现象的滋生，努力提高资金使用效益，净化管理环境，理顺财经秩序。严格审批程序，切实做到“收入一个笼子，支出一个口子”。

二、机构设置

旺苍县万山乡人民政府为一级预算单位，无下属二级单位。单位内设机构总数4个：共产党机关、政府机关、人大机关、群众团体。实有编制数为21人，其中行政编制13人，事业编制数为8人；年末实有在职人员为21人，其中：行政编制13人，事业编制8人。

第二部分2018年度部门决算情况说明

一、  收入支出决算总体情况说明

2018年度收、支总计769.06万元。与2017年相比，收、支总计增加86.05万元，增长12.6%。主要变动原因是人员增加两人，政策性调资，本年下达项目资金增加。

（图1：收、支决算总计变动情况图）（柱状图）

二、  收入决算情况说明

2018年本年收入合计572.41万元，其中：一般公共预算财政拨款收入572.41万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

（图2：收入决算结构图）（饼状图）

三、  支出决算情况说明

2018年本年支出合计483.36万元，其中：基本支出316.75万元，占65.53%；项目支出166.61万元，占34.47%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

 

（图3：支出决算结构图）（饼状图）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2018年度财政拨款收、支总计769.06万元。与2017年相比，财政拨款收、支总计增加86.05万元，增长12.6%。主要变动原因是人员增加两人，政策性调资，本年下达项目资金增加。

（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2018年一般公共预算财政拨款支出483.36万元，占本年支出合计的100%。与2017年相比，一般公共预算财政拨款减少2.9万元，下降0.6%。主要变动原因是压缩办公经费支出。

（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2018年一般公共预算财政拨款支出483.36万元，主要用于以下方面:一般公共服务支出120.33万元，占24.89%；国防支出0.4万元，占0.08%；文化体育和传媒支出0.6万元，占0.12%；社会保障和就业支出41.31万元，占8.55%；医疗卫生支出12.44万元，占2.57%；节能环保支出10万元，占2.07%；城乡社区支出3万元，占0.62%；农林水支出支出251.58万元，占52.05%；交通运输支出30万元，占6.21%；住房保障支出13.70万元，占2.83%。

（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2018年般公共预算支出决算数为483.36万元，完成预算84.44%。其中：

1.一般公共服务（类）人大事务（款）行政运行（项）:支出决算为10.25万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。

一般公共服务（类）人大事务（款）代表工作（项）:支出决算为1.03万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。

一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）:支出决算为70.75万元，完成预算97.44%，决算数小于预算数的主要原因是追加脱贫攻坚经费12600元和清算的公务经费6000元未及时支付。

一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）一般行政管理事务（项）:支出决算为2.5万元，完成预算71.43%，决算数小于预算数的主要原因是扫黑除恶专项斗争工作经费未支付。

一般公共服务（类）财政事务（款）财政委托业务支出（项）:支出决算为0.25万元，完成预算38.86%，决算数小于预算数的主要原因是评审费未支完。

一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）:支出决算为6.52万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。

一般公共服务（类）人力资源事务（款）其他人力资源事务支出（项）:支出决算为7.49万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。

一般公共服务（类）党委办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）:支出决算为20.48万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。

2.国防支出（类）国防动员（款）兵役征集（项）:支出决算为0.4万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。 

3.文化体育与传媒（类）文化（款）群众文化（项）:支出决算为0万元，完成预算0%，决算数小于预算数的主要原因是该项经费未报账支付。

文化体育与传媒（类）文化（款）其他文化支出（项）:支出决算为0.6万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。

4.社会保障和就业（类）民政管理事务（款）老龄事务（项）:支出决算为0.36万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。

社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:支出决算为21.99万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。

社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）:支出决算为1.67万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。

社会保障和就业（类）抚恤（款）义务兵优待（项）:支出决算为6.52万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。

社会保障和就业（类）残疾人事业（款）其他残疾人事业支出（项）:支出决算为0.3万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。

社会保障和就业（类）自然灾害生活救助（款）中央自然灾害生活补助（项）:支出决算为2.48万元，完成预算35.43%，决算数小于预算数的主要原因是未及时支付。

社会保障和就业（类）自然灾害生活救助（款）地方自然灾害生活补助（项）:支出决算为8万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。

社会保障和就业（类）自然灾害生活救助（款）自然灾害灾后重建补助（项）:支出决算为0万元，完成预算0%，决算数小于预算数的主要原因是水毁道路修复未及时报账支付。

5.医疗卫生与计划生育（类）计划生育事务（款）计划生育服务（项）:支出决算为2.94万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。

医疗卫生与计划生育（类）食品和药品监督管理事务（款）食品安全事务（项）:支出决算为0.2万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。

医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗 （项）:支出决算为5.3万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。

医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:支出决算为4万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。

6.农林水支出（类）农业（款）事业运行（项）:支出决算为60.52万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。

农林水支出（类）扶贫（款）其他扶贫支出（项）:支出决算为3.56万元，完成预算72.61%，决算数小于预算数的主要原因是第一书记未报账。

农林水支出（类）农村综合改革（款）对村级一事一议的补助（项）:支出决算为6.2万元，完成预算20.67%，决算数小于预算数的主要原因是年末下达一事一议项目补助资金。

农林水支出（类）农村综合改革（款）对村民委员会和村党支部的补助（项）:支出决算为101.58万元，完成预算51.67%，决算数小于预算数的主要原因是财政吃紧，农村公共运行维护和村办公费未支付，年末下达帮扶资金。

农林水支出（类）农村综合改革（款）其他农村综合改革支出（项）:支出决算为6万元，完成预算42.86%，决算数小于预算数的主要原因是财政吃紧，部分费用未支付。

7.交通运输支出（类）公路水路运输（款）公路建设（项）:支出决算为0万元，完成预算0%，决算数小于预算数的主要原因是年末下达2018年第二批公路灾毁抢修保通省级补助资金。

8.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:支出决算为13.7万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 

2018年一般公共预算财政拨款基本支出316.75万元，其中：

人员经费268.02万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、生活补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。
　　公用经费48.73万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、电费、邮电费、差旅费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、其他交通费。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2018年“三公”经费财政拨款支出决算为8.1万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2018年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算8.1万元，占100%。具体情况如下：

（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）（饼状图）

1.因公出国（境）经费支出0万元。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元。

3.公务接待费支出8.1万元，完成预算100%。公务接待费支出决算与2017持平。

主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待172批次，1,836人次（不包括陪同人员），共计支出8.1万元，具体内容包括：脱贫攻坚督查、检查，上级部门来乡检查、督导，村社干部到乡开会等。其中：

外事接待支出0万元。

其他国内公务接待支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2018年政府性基金预算拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2018年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，本部门（单位）在年初预算编制阶段，对5个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取1个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对1个项目开展了绩效目标完成情况梳理填报。

本部门按要求对2018年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看2018年全乡各项工作完成较好，年终目标考核获二等奖，不过在项目进度及报账方面存在一些不足，。本部门还自行组织了1个项目绩效评价，从评价情况来看征兵工作开展顺利，支出合理（存在资金报账和支付不及时问题），营造良好的参军拥军氛围，群众很满意检查得分96分。

（二）项目绩效目标完成情况。

1. 炊事员报酬项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数2.5万元，执行数为2.5万元，完成预算的100%。通过项目实施，方便干部职工按时就餐，提供后勤保障，确保食品安全，提高职工生活水平，促进全乡各项工作开展。发现的主要问题：菜品少，炊事员有所懈怠。下一步改进措施：对炊事员进行思想教育，增加菜品种类。

2.乡镇文化站免费开放县级配套项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数0.6万元，执行数为0.6万元，完成预算的100%。通过项目实施，提高群众的文化生活水平，进一步满足群众文化需求，营造文化氛围，形成好风气，养成好习惯，营造积极向上的文化氛围。发现的主要问题：财力投入少，活动开展质量不高。下一步改进措施：加大投入，增加活动类型。

3.人大代表项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数1.032万元，执行数为1.032万元，完成预算的100%。通过项目实施，确保人民代表大会顺利召开，为开展社会治理建言献策，履行人大监督职责，调解代表和群众纠纷。发现的主要问题：部分人大代表文化水平不高，学习领悟能力和会议精神理解能力欠佳。下一步改进措施：组织培训学习。

4.食品药品安全工作项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数0.2万元，执行数为0.2万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障群众生命安全，维护社会安全稳定。发现的主要问题：食品药品安全知识宣讲覆盖率不高。下一步改进措施：加大宣传力度。

5.基础武装经费项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数0.4万元，执行数为0.4万元，完成预算的100%。通过项目实施，完成2018年的征兵任务，积极开展兵役登记工作，做好退伍军人就业创业引导、政策宣传，营造良好的参军拥军氛围。发现的主要问题：大学生征集比例较低。下一步改进措施：加大宣传力度，动员优质兵源。

项目支出绩效目标完成情况表 (2018 年度)
项目名称			炊事员报酬
预算单位			旺苍县万山乡人民政府
预算执行情况(万元)	预算数:		2.5万元	执行数:	2.5万元
	其中-财政拨款:		2.5万元	其中-财政拨款:	2.5万元
	其它资金:		0	其它资金:	0
年度目标完成情况	预期目标			实际完成目标
	提高职工生活水平，促进全乡各项工作开展。			提高职工生活水平，促进全乡各项工作开展。
绩效指标完成情况	一级指标	二级指标	三级指标	预期指标值(包含数字及文字描述)	实际完成指标值(包含数字及文字描述)
	项目完成指标	数量指标	聘请炊事员	聘请全职炊事员1名	聘请全职炊事员1名
		质量指标	食品安全合格率	=100%	=100%
			工作日营业率	≥100%	≥100%
		时效指标	完成时间	2018年12月31日	2018年12月31日
		成本指标	炊事员劳务费	2.5万元	2.5万元
	效益指标	社会效益 指标	为干部职工提供一日三餐	方便干部职工按时就餐，提供后勤保障，促进各项工作开展	方便干部职工按时就餐，提供后勤保障，促进各项工作开展
	可持续影响 指标	可持续影响 指标	确保干部职工的饮食健康	≥1年，确保食品安全，不发生食物中毒事件	≥1年，确保食品安全，不发生食物中毒事件
	满意度指标	满意度指标	干部满意度	≥99%，对食品提供时效、数量、质量满意	≥99%，对食品提供时效、数量、质量满意

项目支出绩效目标完成情况表 (2018 年度)
项目名称			乡镇文化站免费开放资金
预算单位			旺苍县万山乡人民政府
预算执行情况(万元)	预算数:		0.6	执行数:	0.6
	其中-财政拨款:		0.6	其中-财政拨款:	0.6
	其它资金:		0	其它资金:
年度目标完成情况	预期目标			实际完成目标
	提高群众的文化生活水平，进一步满足群众文化需求，营造积极向上的文化氛围。			提高群众的文化生活水平，进一步满足群众文化需求，营造积极向上的文化氛围。
绩效指标完成情况	一级指标	二级指标	三级指标	预期指标值(包含数字及文字描述)	实际完成指标值(包含数字及文字描述)
	项目完成指标	数量指标	项目完成指标	文化站免费开放60天	文化站免费开放≥60天
			开展文化公益活动	开展文化公益活动4次，文化站维护、实现文化共享工程	开展文化公益活动4次，文化站维护、实现文化共享工程
		质量指标	文化站免费开放达标率	≥95%	≥95%
		时效指标	完成时间	2018年12月前	2018年12月前
		成本指标	乡镇文化站开展活动经费	500元/月	500元/月
		社会效益 指标	对工作的促进作用	营造乡内文化氛围，形成好风气，养成好习惯。	营造乡内文化氛围，形成好风气，养成好习惯。
		可持续影响指标	提高群众的文化生活水平。	提高群众的文化生活水平，形成好风气，养成好习惯。	提高群众的文化生活水平，形成好风气，养成好习惯。
	满意度指标	满意度指标	管理部门满意度	主管部门对文化工作开展满意率≥99%	主管部门对文化工作开展满意率≥99%
			群众满意度	群众对文化工作开展结果满意率≥99%	群众对文化工作开展结果满意率≥99%

项目支出绩效目标完成情况表 (2018 年度)
项目名称			人大代表经费
预算单位			旺苍县万山乡人民政府
预算执行情况(万元)	预算数:		1.032	执行数:	1.032
	其中-财政拨款:		1.032	其中-财政拨款:	1.032
	其它资金:		0	其它资金:
年度目标完成情况	预期目标			实际完成目标
	代表人民的利益和意志，依照宪法和法律赋予本级人民代表大会的各项职权，参加行使国家权力。组织全乡人大代表积极开展活动，更好的履行监督职能。			组织全乡人大代表积极开展活动，紧扣民生主题，突出代表工作，依法履职，务实作为。
绩效指标完成情况	一级指标	二级指标	三级指标	预期指标值(包含数字及文字描述)	实际完成指标值(包含数字及文字描述)
	项目完成指标	数量指标	开展乡人民代表大会	≥1次，43人	≥1次，43人
			开展视察、调研和执法检查	≥4次	≥4次
			代表述职活动	≥1次，43人	≥1次，43人
			人大代表培训	≥1次，43人	≥1次，43人
		质量指标	代表述职率	=100%	=100%
		时效指标	完成时间	2018年12月25日前	2018年12月25日前
		成本指标	人大代表工作运行经费	240元/人	240元/人
		社会效益 指标	对工作的促进作用	为党委政府的工作建言献策，提高干部工作积极性。	为党委政府的工作建言献策，提高干部工作积极性。
		可持续影响 指标	确保人大代表工作正常开展	≥1年，保证人大代表工作正常开展	≥1年，保证人大代表工作正常开展
	满意度指标	满意度指标	管理部门满意度	上级部门对乡人大工作满意率≥99%	上级部门对乡人大工作满意率≥99%
			群众满意度	群众对乡人大工作满意率≥99%	群众对乡人大工作满意率≥99%

项目支出绩效目标完成情况表 (2018 年度)
项目名称			食品药品安全监督
预算单位			旺苍县万山乡人民政府
预算执行情况(万元)	预算数:		0.2	执行数:	0.02
	其中-财政拨款:		0.2	其中-财政拨款:	0.02
	其它资金:		0	其它资金:
年度目标完成情况	预期目标			实际完成目标
	通过实施食品安全抽检计划，以食品安全抽样检验为抓手，以发现食品安全问题为导向，及时发现苗头性、系统性、区域性食品安全风险和问题。			以农村家宴安全监管为重点，以流通市场安全隐患为导向，及时发现系统性、区域性食品安全风险和重点难点食品安全问题，全面开展食品安全科普宣传和流通市场监管，以确保辖区食品安全。
绩效指标完成情况	一级指标	二级指标	三级指标	预期指标值(包含数字及文字描述)	实际完成指标值(包含数字及文字描述)
	项目完成指标	数量指标	开展食品药品安全宣传教育活动	4次	4次
			对辖区内学校、店铺食品药品安全检查	10次	10次
		质量指标	食品药品合格率	≥100%，确保区域内无过期变质食品	≥100%，确保区域内无过期变质食品
		时效指标	完成时间	2018年12月前	2018年12月前
		成本指标	监督检查的运行费用	200元/次	200元/次
		社会效益 指标	对工作的促进作用	确保辖区内无食品药品安全事故	确保辖区内无食品药品安全事故
		可持续影响指标	食品药品安全期限	≥1年，确保辖区内无食品药品安全事故	≥1年，确保辖区内无食品药品安全事故
	满意度指标	满意度指标	管理部门满意度	主管部门对工作开展，结果满意率≥99%	主管部门对工作开展，结果满意率≥99%
			检查对象满意度	群众生命安全有保障，群众满意率≥99%	群众生命安全有保障，群众满意率≥99%

项目支出绩效目标完成情况表 (2018 年度)
项目名称			基层武装经费
预算单位			旺苍县万山乡人民政府
预算执行情况(万元)	预算数:		0.4	执行数:	0.4
	其中-财政拨款:		0.4	其中-财政拨款:	0.4
	其它资金:		0	其它资金:
年度目标完成情况	预期目标			实际完成目标
	按照县征办、县人武部工作要求，全面完成2018年的兵役征集任务，开展辖区适龄青年兵役登记工作，结合实际开展民兵训练工作，做好退伍军人就业创业引导、政策宣传等工作，连同民政部门做好拥军优属工作。			全面完成2018年的兵役征集任务，开展辖区适龄青年兵役登记工作，结合实际开展民兵训练工作，做好退伍军人就业创业引导、政策宣传等工作，连同民政部门做好拥军优属工作。
绩效指标完成情况	一级指标	二级指标	三级指标	预期指标值(包含数字及文字描述)	实际完成指标值(包含数字及文字描述)
	项目完成指标	数量指标	完成征兵数量	≥1人	1人
	项目完成指标	质 量 指 标	兵役登记率	=100%	=100%
			大学生征报名率	≥40%	≥40%
			高中生及以上文化程度（含中专）	≥90%	≥90%
	项目完成指标	时效指标	完成时间	2018年8月前	2018年9月前
	效益指标	对武装工作的促进作用	对武装工作的促进作用	加强国防后备力量建设	加强国防后备力量建设
	满意度指标	满意度指标	群众满意度	群众对征兵工作满意率≥100%	群众对征兵工作满意率≥100%

（二）部门开展绩效评价结果。

本部门按要求对2018年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《旺苍县万山乡人民政府2018年部门整体支出绩效评价报告》见附件。

本部门自行组织对基层武装经费项目开展了绩效评价，《基层武装经费项目2018年绩效评价报告》见附件。

十一、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2018年，万山乡人民政府机关运行经费支出48.73万元，比2017年减少38.35万元，下降44.04%。主要原因是村办公费、农村运维等未报账。

（二）政府采购支出情况

2018年，万山乡人民政府政府采购支出总额0万元。

（三）国有资产占有使用情况

截至2018年12月31日，万山乡人民政府共有车辆0辆，其中：部级领导干部用车0辆、一般公务用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

3.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

4.一般公共服务支出（类）人大事务（款）行政运行（项）:指行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

一般公共服务支出（类）人大事务（款）代表工作（项）:指人大代表开展各类视察方面工作的支出。

一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）:指行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）一般行政管理事务（项）:指行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。

一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）信访事务（项）:指各级政府用于接待群众来信来访方面的支出。

一般公共服务支出（类）财政事务（款）财政委托业务支出（项）:指财政委托评审机构进行财政投资评审和委托建设银行等机构代理业务发生的支出。

一般公共服务支出（类）财政事务（款）事业运行（项）:指事业单位的基本支出，不包括行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）后勤服务中心、医务室等附属事业单位。

一般公共服务支出（类）人力资源事务（款）其他人力资源事务支出（项）:指除上诉项目以外其他人力资源事务方面的支出。

一般公共服务支出（类）群众团体事务（款）行政运行（项）:指反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

一般公共服务支出（类）党委办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）:指行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

一般公共服务支出（类）其他一般公共服务支出（款）其他一般公共服务支出（项）:指除上述项目以外的其他一般公共服务支出。

5.国防支出（类）国防动员（款）兵役征集（项）:指用于兵役征集等方面的支出。

6.文化体育与传媒支出（类）文化（款）群众文化（项）:指群众文化方面的支出，包括基层文化馆（站）、群众艺术馆支出等。

文化体育与传媒支出（类）文化（款）其他文化支出（项）:指除上述项目以外其他用于文化方面的支出。

7.社会保障和就业支出（类）民政管理事务（款） 老龄事务（项）:指用于老龄事务方面的支出。

社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险支出。

社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款） 机关事业单位职业年金缴费支出（项）:指机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

社会保障和就业支出（类）抚恤（款）义务兵优待（项）:指用于义务兵优待方面的支出。

社会保障和就业支出（类）自然灾害生活救助（款）中央自然灾害生活补助（项）:指中央预算对遭受特大自然灾害地区的地方政府在安排受灾群众吃、穿、住和抢救、转移、安置、治病等经费发生困难时给予的专项补助，以及为抗御特大自然灾害而设立的中央级救灾物资储备资金。

8.医疗卫生与计划生育支出（类）计划生育事务（款）计划生育服务（项）:指用于计划生育服务方面的支出。

医疗卫生与计划生育支出（类）食品和药品监督管理事务（款）食品安全事务（项）:指用于食品（含食品添加剂、保健食品）监督管理方面的支出。

医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）:指财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:指财政部门集中安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

9.城乡社区支出（类）城乡社区公共设施（款）小城镇基础设施建设（项）：指用于小城镇路、气、水、电等基本建设方面的支出。

城乡社区支出（类）城乡社区环境卫生（款）城乡社区环境卫生（项）：指城乡社区道路清扫、垃圾清运与处理、公厕建设与维护、园林绿化等方面的支出。

10. 农林水支出（类）农业（款）事业运行（项）:指用于农业事业单位基本支出，事业单位设施、系统运行与资产维护等方面的支出。

农林水支出（类）扶贫（款）其他扶贫支出（项）:指除上述项目以外其他用于扶贫方面的支出。

农林水支出（类）农村综合改革（款）对村级一事一议的补助（项）:指农村税费改革后对村级公益事业建设一事一议的补助支出。

农林水支出（类）农村综合改革（款）对村民委员会和村党支部的补助（项）:指各级财政对村民委员会和村党支部的补助支出，以及支持建立县级基本财力保障机制安排的村级组织运转奖补资金。

农林水支出（类）农村综合改革（款）其他农村综合改革支出（项）:指其他用于其他农村综合改革方面的支出。

11.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:指行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定基本工资和津贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

12.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

13.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

14.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

15.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分 附件

附件1

万山乡人民政府2018年部门整体支出绩效评价报告

一、部门（单位）概况

（一）机构组成。

旺苍县万山乡人民政府为一级预算单位，无下属二级单位。单位内设机构总数4个：共产党机关、政府机关、人大机关、群众团体。

（二）机构职能。

我乡的基本职能主要是负责党务日常工作和机关日常事务管理，监督检查各办、所对上级方针、政策的贯彻落实情况，协调和承办组织、人事、纪检监察、宣传、统战、武装、群团、档案、保密、统计、和政务公开等工作；加强对村民委员会的指导，提高、培育村民委员会自治能力；负责信访、综合治理、矛盾纠纷调处等群众工作，加强对突发事件的预警和管理，建立健全各种应急机制，加强民事纠纷调解，化解农村社会矛盾，切实保障农民合法权益，维护农村社会稳定；承办人大主席团的日常工作。

（三）人员概况。

实有编制数为21人，其中行政编制13人，事业编制数为8人；年末实有在职人员为21人，其中：行政编制13人，事业编制8人。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况。

2018年本年收入合计572.41万元，其中：一般公共预算财政拨款收入572.41万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

（二）部门财政资金支出情况。

2018年本年支出合计483.36万元，其中：基本支出316.75万元，占65.53%；项目支出166.61万元，占34.47%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

三、部门整体预算绩效管理情况（根据适用指标体系进行调整）

（一）部门预算管理。

我乡按照县财政局预算会议精神和预算编制要求及时报送预算编报，按时完成了部门预算编制任务，及时有效。2018年部门预算编制较完整，基础信息和科目使用准确，预算编制项目名称、内容较规范。

“三公”经费控制情况。贯彻落实上级有关精神，严格控制“三公经费”支出，取得了良好效果。2018年度，“三公”经费支出合计8.1万元，全部为公务接待经费。

从整体支出情况来看，我乡严格按照年初预算进行部门整体支出。在支出过程中，严格遵守各项规章制度。各项目支出均为详细制定了支出计划，严格按照计划组织实施，并加强监督。

（二）专项预算管理。

我乡部门自评质量高、绩效目标已公开、自评已公开，充分运用绩效评价结果，按评价结果及时整改，完善绩效管理制度，进一步加强资金管理，合理预算，规范资金使用范围，严格资金支付审批程序。

（三）结果应用情况。

我乡部门自评质量高、绩效目标已公开、自评已公开，充分运用绩效评价结果，按评价结果及时整改，完善绩效管理制度，进一步加强资金管理，合理预算，规范资金使用范围，严格资金支付审批程序。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。

财政支出更好的促进了我乡经济发展，产业结构明显优化，经济基础巩固提升，城乡居民收入持续增长。各项基础设施逐渐完善，新农村建设提升加速，乡村环境更加优美，农民精神层面日益丰富，各项社会事业加快发展。

（二）存在问题。

一是绩效管理制度尚不完善、合理。相关部门尚未制定管理办法和实施细则，无具体工作机制和流程，绩效管理缺乏制度保障。

二是对绩效管理工作重视度不高。单位对绩效管理不重视，认为绩效管理只是财务的事情，其他相关部门配合度不够，导致绩效评价工作开展时，只能借助工作计划、总结等作为绩效评价的主要内容，参考资料有限，评价内容粗浅。

三是工作人员不足，专业素质不高。绩效管理工作涉及面广、专业性强，加之缺乏系统的培训，单位对预算绩效管理理解不充分。同时，乡镇工作千头万绪，往往一人身兼数职，个别专项工作不能术业专攻，导致了存在一定的工作效率低下，工作责任感不强的问题，在一定程度上影响了绩效评价的工作质量。

（三）改进建议。

加大财务绩效评价工作的宣传和培训力度。

附件2

2018年基层武装经费项目支出绩效评价

报  告

一、评价工作开展及项目情况

2018年，我乡自行组织对基层武装经费项目开展了绩效评价工作，现将评价整体情况汇报如下：

（一）项目基本情况

基层武装经费项目为大德乡武装部管理的项目，经费预算0.4万元，预期目标为按照县征办、县人武部工作要求，全面完成2018年的兵役征集任务，开展辖区适龄青年兵役登记工作，结合实际开展民兵训练工作，做好退伍军人就业创业引导、政策宣传等工作，连同民政部门做好拥军优属工作。

（二）评价工作开展情况

1. 评价指标：项目支出绩效评价指标体系包括项目决策、项目管理、项目绩效三部分。

2. 评价方法：我乡成立绩效评价小组，组织召开相关人员会议，安排布置项目支出绩效评价工作，要求相关人员根据相关政策、制度、账务、报表等资料，进行自查，总结。主要采取查阅账册、抽查凭证、核对原始记录、数据横纵向对比、询问相关人员等方法，重点测算预算执行及各项费用支出的控制情况。

3. 项目实施及资金使用情况

基层武装经费：根据武装部下达指标，按时、按量完成适龄青年兵役登记1人；计划资金0.4万元及时并全部到位，资金到位率、及时率为100%；截止2018年12月31日，经费支出0.4万元，资金支付率为100%。

二、评价结论及绩效分析

（一）评价结论

根据评价指标和评分标准，我乡通过查阅账册、抽查凭证、核对原始记录、数据横纵向对比、询问相关人员，对基层武装经费项目进行客观评价，评价结论为100分。

（二）绩效分析

1、项目决策

项目符合党中央、国务院和省委、省政府决策部署；符合当前经济社会发展需要。项目预期目标明确、合理。

2、项目管理

资金分配合理，不存在虚报项目套取财政资金和不符合申报条件的情况。资金及时到位，到位率100%；项目资金实行专款专用，资金使用规范，严格执行相关财务管理制度，资金转付严格按照财务审批程序进行，会计核算结果真实、准确。

3、项目绩效

项目完成率100%；项目符合绩效目标设定的验收标准，达到行业基准水平；2018年12月31日前项目任务全部完成；项目在规定成本范围内完成。通过项目实施，进一步改善了全乡的生活条件，促进了我乡经济发展，城乡居民收入持续增长，农民精神层面日益丰富，各项社会事业加快发展。资金使用效率较好，人民群众较为满意。

三、存在主要问题

经费预算不足，每年的工作任务逐渐加重，已不能满足日常工作开展。

四、相关措施建议

一是根据工作需要，争取适当增加预算；二是完善资金管理办法，节约成本，提高资金使用效率，加强资金监管力度。

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入总表

三、支出总表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表（政府经济分类科目）

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算支出决算表