关于旺苍县2016年财政预算执行情况和

2017年财政预算草案的报告（书面）

2017年2月16日

在旺苍县第十八届人民代表大会第二次会议上

旺苍县财政局

各位代表：

受县人民政府委托，现将旺苍县2016年财政预算执行情况和2017年财政预算草案提请县十八届人大二次会议审议，并请县政协委员及列席人员提出意见。

一、2016年财政预算执行情况

2016年，在县委、县政府的坚强领导下，在县人大、县政协的监督支持下，全县各级各部门认真贯彻落实党的十八届六中全会、省委十届九次全会、市第七次党代会和县十二次党代会精神，着力稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险，实现了全县经济社会持续健康发展。在此基础上，全县财政运行总体平稳，财政收支目标圆满完成，财税改革全面深化，财政管理不断加强。

（一）财政“四本预算”执行情况

1.一般公共预算

财政收入稳定增长。受“营改增”试点扩面、增值税收入划分改革等因素影响，财政增收面临前所未有的新挑战。财税部门攻坚克难，创新征收举措，实现了依法征收、应收尽收。全县地方一般公共预算收入完成41096万元，完成调整预算的100.1%，增长3.09%。其中，税收收入完成23231万元；非税收入完成17865万元，税占比为56.53%。

支出结构持续优化。面对巨大的增支压力，财政加大资金统筹力度，优化支出结构，着力保障关系民生和经济社会发展的重点支出。全县一般公共预算支出实现288859万元，为预算的100.00%，同比增长12.10%。全县民生支出实现211764万元，同比增长12.90%，占一般公共预算支出的比重达73.32%；保运转支出34102元,占一般公共预算支出的比重为11.81%。

收支预算实现平衡。县级一般公共预算收入加上级补助收入、上年结转、调入资金、地方政府一般债券等收入后，可供安排的收入总量为318603万元。收入总量减去当年支出288859万元、上解支出1142万元、偿还地方政府一般债务本金28600万元、安排预算稳定调节基金2万元等支出后，2016年县级财政一般公共预算实现收支平衡。

县本级一般公共预算年初安排预备费1972万元，全部用于义务教育均衡发展方面的支出。

2.政府性基金预算

县级政府性基金收入完成39659万元,完成预算的270.01%，同比增长48.24%；加上上级补助、地方政府专项债券等收入后，可供安排的收入总量为81271万元。收入主要用于社会保障与就业、征地拆迁补偿、城市公共设施、污水处理、交通运输、文化体育、社会福利、农林水事务、债务付息及债务发行等，加上偿还地方政府专项债务，全县政府性基金总体实现收支平衡。

3.国有资本经营预算

县级国有资本经营预算财政收入完成99.67万元，完成预算的100%，增长0.05%。其中：贸易企业利润收入2.48万元；农林牧渔企业利润收入0.15万元；其他国有企业利润收入97.04万元。加上上级补助收入32674.99万元后，可供安排的收入总量为32774.66万元。全县国有资本经营预算财政支出实现32755.66万元，加上按政策调入一般公共预算的19万元，实现收支平衡。

4.社会保险基金预算

全县社会保险基金收入完成26618.89万元，完成预算的101.00%；加上上年滚存结余后，可供安排的收入总量为43611.79万元。全县社会保险基金支出实现23878.06万元，完成预算的101.44%，主要用于按时足额兑现城乡居民养老保险基础养老金以及医疗保险等待遇水平。收入总量减去支出后，全县滚存结余19733.73万元。

以上2016年全县预算执行情况，请予审查批准。

（二）全县财政重点保障情况及成效

一是决战决胜，全力支持脱贫攻坚。全年投入扶贫资金6.36亿元，资金拨付率达到96%以上，用于实施“五个一批”项目，确保高标准、高质量完成“一超过”、“两不愁”、“三保障”、“四个好”的脱贫攻坚任务，实现17个贫困村顺利退出，9042人如期减贫。加大涉农资金整合力度。按照“整合项目、聚集资金、集中投放、精准扶持”的总体思路，整合各类涉农资金1.12亿元用于23个贫困村的基础设施和产业发展，形成了多个渠道引水、一个龙头放水的扶贫投入新格局。大力推进小额扶贫信贷。投入扶贫小额信贷分险金1861万元，引导和激励各银行加大信贷投放力度，累计发放扶贫小额贷款1.46亿元，超额完成了市下达我县1.15亿元的目标任务，探索形成了“贷得到、用得好、能致富、还得上”的扶贫小额信贷惠民机制。完成三项扶贫基金组建工作。共计投入资金4132.38万元，全面完成三项扶贫基金组建工作。其中，教育扶贫基金投入规模为300.38万元；卫生扶贫基金投入规模为300万元；97个贫困村产业扶持基金投入3532万元，为贫困群众脱贫奔康“雪中送炭”。

二是优化结构，有力保障民生改善。按照“保基本，守底线”的思路，全县财政切实加大民生投入力度，确保各项法定支出目标任务圆满完成。全年民生支出实现211764万元，同比增长12.90%，占一般公共预算支出的比重达73.32%。突出教育优先发展。投入56211万元支持教育事业，完成义务教育均衡发展县创建省级验收工作，建立健全了从学前教育到高等教育的财政经费保障体系。支持文化繁荣发展。全年投入3860万元支持文体事业发展，保障基本公共文化产品和服务的生产供给。推动农村乡镇文化事业发展，支持免费开放图书馆、文化馆、体育馆和乡镇综合文化站等公共文化场所。安排文化惠民扶贫资金276.4万元用于17个文化院坝建设、26个村级文化活动室建设、902户广播电视户户通建设及系列文化惠民工程。完善城乡养老服务体系。提高城乡居民基础养老金标准政策，全县参保16.12万人，参保缴费7.7万人，完成缴费收入2015.76万元，发放基础性养老金4.97亿元。投入535万元，建立了城乡日间照料中心9个，新增民办机构床位150张。规范城乡医疗救助制度。全年城市大病累计救助和资助城乡居民参加医疗保险47812人，发放救助金1390万元。投入447.6万元推进公立医院综合改革，全面取消药品加成，实行药品零差率销售。完善医疗保障制度体系。将新型农村合作医疗和城镇居民基本医疗保险政府补助标准提高到每人每月420元，并同步提高个人缴费水平。新农合参合率达到99.18%，全年筹集农合基金18096.16万元，支付农合基金12595.49万元，全县共有40220人次得到住院补偿、260058人次得到门诊补偿。支持其他社会事业发展。全年拨付补助资金98.79万元，解决军转干部生活救助。全年拨付1246.5万元，保障困难残疾人生活补贴、重度残疾人护理补贴、农村低保对象特殊生活补贴、残疾人扶贫对象生活费。全年支出就业专项资金2343.54万元，新增城镇就业6481人。其中公益性岗位补贴1140万元，享受人数950人；社保补贴支出550万元，享受人数3600人；培训补贴支出480万元，享受人数3200人。

三是服务发展，助推经济稳定增长。安排产业发展资金7469万元，全面推进“三去一降一补”，重点支持产业园区建设、传统产业转型升级，推进项目加快实施。投入资金1.1亿元，用于园区基础设施建设，优化配套服务设施，增强园区承载能力。投入中小企业发展及创新驱动补助资金350万元，推动产业结构调整升级，转变财政资金扶持方式，有效帮助中小微企业缓解融资压力。安排财政资金130万元支持引导米仓山茶业、格瑞生物、汉王山生物等10余家企业参加“惠民购物全川行”、“川货全国行”、“万企出国门”和“农特产品陇南行”、“农特产品进超市”等商品参展促销活动 10余场次，促销产品100余种，促销金额达2.635亿元，全力支持企业“走出去”。引导企业利用电子商务平台线上线下内外联动拓展市场，有力扩大“旺苍造”产品市场份额。全年县域金融机构各项补助资金投入894.53万元，其中：县域金融机构涉农贷款增量奖励补助92.27万元，财政金融互动奖补资金 122.05万元，农村金融机构定向费用补贴570.21万元。

四是聚焦“三农”，推动城乡统筹加快发展。全县共投入各类涉农资金4.79亿元，比上年增加0.29亿元，增长6.4%。全县农业增加值实现15.6亿元，增长4.1％；农民人均纯收入达到9886元，增长9.6%。新建化龙现代农业园区1个，“一村一品”标准化示范园22个，特色微庭园1.1万个。全面解决22个乡镇23个贫困村1339户4234人和17个乡镇67个非贫困村2790户8186人建卡贫困人口的饮水安全问题，新建和整治渠道67.9公里，整治山坪塘57口，新建蓄水池354口，新增有效灌溉面积2300亩，新增节水灌溉面积3560亩，恢复和改善灌溉面积3640亩。建成高标准农田2.1万亩，新建和提升茶园面积2万亩，新增蔬菜基地5000亩、中药材基地1.1万亩、特色水果基地5800亩。

需要说明的是，以上重点方面的财政投入统计中，部分项目存在归类口径交叉，同时，我县财政预算执行情况数据，在完成决算审查汇总并与省、市财政办理结算后将会有一些变化，届时再报请县人大常委会审查。

（三）落实县人大预算决议情况

2016年，全县财政按照县人大决议以及县人大财经委的审查意见，深入推进财税改革，不断加强财政管理，全面落实审计整改要求。同时，主动接受人大代表监督，针对代表关注的问题和提出的意见建议，结合我县财政实际深入开展专题调查研究，反馈满意率达到100%。

一是坚持依法理财，财政法治建设加快推进。严格按照《预算法》和各项财政管理规定，规范理财行为，约束行政权力，依法公开行政权力清单和财政政策信息。全面公开财政预决算、部门预决算及“三公”经费信息，预算公开透明度进一步增强。加强财政监督检查，扎实开展盘活财政存量资金、财政涉农资金检查、小金库及滥发钱物等专项检查，彻查违纪违规问题，切实维护财政资金安全。

二是坚持改革创新，科学理财机制不断健全。贯彻落实《预算法》，完整编制“四本预算”并报县人大审议通过，切实提高预算完整性。积极调整财政支出结构，盘活存量、用好增量，推进中期财政规划管理。推进国库管理改革，深入推进国库集中支付制度改革工作，进一步规范乡镇国库集中支付和账户管理，国库集中支付改革面达到100%。加大公务卡改革力度，全年实现公务卡结算金额1876万元，同比增长11.67%。完善预算执行动态监控体系，充分发挥动态监控的警示、威慑、纠偏和规范作用，全年动态监控系统预警1930笔，预警资金2678万元。

三是坚持精细化管理，财政资金绩效不断提升。全年纳入绩效目标管理的资金总额95614万元，占预算总支出的30.01%，完成绩效评价项目27个，财政资金运行监管进一步加强，资金使用效益大幅提升。强化财政评审，全年完成财政评审项目504个，送审金额8.07亿元，审定金额7.42亿元，审减6500.91万元，审减率8.05％。强化政府采购监督管理工作，全年采购项目158个，预算资金9204.15万元，中标（成交）金额7715.89万元，节约资金1488.26万元，节约率16.16%。

当前，全县财政总体运行平稳，但仍然存在一些矛盾和问题，主要表现在：财政持续增收任务艰巨、财政收支矛盾异常突出、财政支持发展方式需继续创新、资金使用绩效需进一步提高。对此，我们将认真听取各位代表的意见建议，增添工作举措，积极整改落实。

二、2017年财政预算草案

2017年预算编制和财政工作要认真执行《预算法》，按照收入预算“实事求是、积极稳妥”、支出预算“统筹兼顾、突出重点”的原则，对2017年财政预算安排建议如下：

（一）一般公共预算草案

2017年县级一般公共预算收入预算安排为44713万元，比2016年决算数41096万元增长8.8%。加上上级对我县税收返还和一般性转移支付补助124162万元、专项转移支付补助27740万元、国有资本经营预算调入资金23万元后，收入总量为196638万元。减去上解支出268万元、债务还本支出2930万元后，按照收支平衡原则，县级一般公共预算支出193440万元。

2017年，围绕“保运转、保民生、转变财政支持产业发展方式”的财政工作方针和支出安排序列，合理安排公共预算支出，重点突出四个方面：一是保基本运转，人员经费按政策和标准足额预算，部门基本业务费予以全额保障，安排资金106866万元，同比增加11959万元。二是保民生，安排各类民生支出6977万元。三是保脱贫攻坚，安排县级精准扶贫专项资金2100万元，同比增加600万元，增长40%。四是支持发展，安排项目前期工作经费和工业、旅游、招商引资等发展资金1300万元以上。

（二）政府性基金预算草案

县级政府性基金收入17212万元，加上上级补助收入100万元，收入总量为17312万元；按照收支平衡原则，县级政府性基金支出17312万元。

（三）国有资本经营预算草案

全县国有资本经营收入预算为123.62万元。减去调入一般公共预算的23.48万元后，按照收支平衡原则，全县国有资本经营支出预算为100.14万元。

（四）社会保险基金预算草案

全县社会保险基金收入预算为28662.40万元，加上上年结余资金19733.73万元，收入总量为48396.13万元。按照现行社会保险支出政策，全县社会保险基金支出预算为26087.56万元，年末滚存结余为22308.57万元。

以上2017年全县财政预算草案，请予审查批准。

三、2017年财政工作

2017年是改革发展任务艰巨繁重的一年，是决战决胜脱贫攻坚的关键之年。全县财政将坚持稳中求进的工作总基调，紧紧围绕稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险，继续实施积极的财政政策，加快财税体制改革，狠抓增收节支，优化支出结构，提高资金绩效，着力支持去产能、去库存、去杠杆、降成本、补短板，努力构建与“决胜脱贫攻坚、同步实现全面小康”相适应的公共财政体系。

做好今年的财政工作，要建立清单制、责任制，突出重点，统筹推进。今年的主要工作体现为6张清单、16项任务。

（一）抓好收入预算执行

1.编好收支预算。提高预算编制的完整性和到位率，加大“四本预算”统筹力度。严格支出保障序列，严控一般性支出，集中财力统筹用于经济社会发展重点领域和关键环节。

2.依法组织收入。围绕收入预算目标任务，坚持依法征收，坚决防止虚收空转、擅自减免缓等违规行为。认真分析经济发展面临的新形势和上级出台的各项新政策，协调收入征管部门，准确掌握税源分布以及财税收入的增长点，切实抓好重点税源、零星税源征管，依法开展专项整治活动，确保应收尽收、及时入库。

3.加强支出管理。强化预算约束刚性，除落实政策性增支外，执行中原则上不追加支出预算。继续清理盘活存量资金，加快资金分配下达，确保全年支出执行进度达到95%以上，保持合理的结转结余规模。

（二）促进经济稳定增长

4.转变财政支持方式。建立健全财政稳定投入长效机制，在保障财政扶持力度的基础上，发散思维，创新举措，改变财政支持方式，促进经济发展。大力推广政府和社会资本合作等融资新模式，努力破解发展资金不足瓶颈。大力支持招商引资，培育壮大基础财源，严格落实财税优惠政策，切实减轻企业负担，增强企业发展动力，努力培育新的增长点。

5.破解资金瓶颈。科学谋划，盯紧抓实，最大限度争取上级政策资金，力争更多的项目挤进到国家和省、市规划的盘子。大力整合财政资金，盘活存量，用好增量，集中财力支持经济社会发展。加强财政金融互动，撬动金融资本进入发展领域。

6.支持城乡统筹发展。加大“三农”投入，支持现代农业园区巩固提升、产业扶贫小园区建设和微庭园打造。拓宽农民增收渠道，促进农业提质增效。助力生态经济发展和改善生态环境，支持景区“整体打捆”开发模式，支持农旅协调、绿色发展，建设生态文明旺苍。大力支持商贸服务业开放发展，扩大内外消费需求动力，提升对外合作水平。优化创业环境，创新财政投入方式，培育发展创业空间和孵化基地，建立面向大众的创业服务平台，推进众创、众包、众扶、众筹持续健康发展。

（三）加强保障改善民生

7.持续加大民生投入。统筹安排民生资金，围绕十项民生工程和省、市、县确定的年度民生大事等工作部署，足额安排民生投入力度，确保全县一般公共预算民生支出比重稳定在65%以上。

8.推动社会事业发展。加快推进养老保险制度改革，按照上级统一部署，继续提高退休职工基本养老金水平，确保机关事业单位退休人员养老金按时足额发放。深化医药卫生体制改革，逐步提高“新农合”和城镇居民医保财政补助标准，巩固完善基本药物制度和基层医疗卫生机构运行机制，健全困难群众重特大疾病医疗救助制度，加强食品药品安全统筹监管。安排好农村低保兜底资金，实现农村低保线与扶贫线“两线合一”。支持教育事业发展，完善义务教育经费保障机制，做好义务教育均衡发展工作。

（四）全力保障脱贫攻坚

聚焦“一超过、两不愁、三保障”和“四个好”目标 ，按照县委、县政府提出的今年完成30个贫困村、9283个贫困人口脱贫摘帽任务，进一步加大财政扶贫工作力度。

9.做好脱贫攻坚资金保障。全力保障脱贫攻坚投入，县本级财政安排资金2100万元，同比增加600万元，增长40%。落实贫困地区基本财力保障机制，提升脱贫攻坚保障能力。务实开展涉农资金统筹整合，科学编制2017年度涉农资金统筹整合使用方案，在完善“蓄水统配”、“截长补短”、“引流归口”等模式的基础上，创新探索符合旺苍实际的统筹整合模式，进一步保障农业基础设施建设扶贫、农业产业扶贫、新村建设扶贫、农业生态扶贫需求。完善县级扶贫项目资金报账制，加快资金拨付进度，强化资金监管和绩效评价，确保早投入、见实效。

10.推进“四项基金”有效运行。推动县级教育扶贫救助基金、卫生扶贫救助基金、贫困村产业扶持基金、小额信贷分险基金可持续运行，筑牢脱贫攻坚财力保障基础，加强政策宣传指导，引导基金规范运行，加大绩效考核力度，严格监督管理，严肃查处违规使用基金行为。完善财政金融互动扶贫政策，统筹运用贴息、担保、分险等方式，引导金融机构加大投入。

（五）加强财政债务管理

严格执行债务管理制度规定，切实防范化解债务风险，坚决守住底线，确保不发生系统预警风险。

11.全面编制政府债务收支预算。将各项政府债务收入全部纳入预算管理，及时编制预算报县人大常委会批准。做好到期政府专项借款、政府债券等债务还本付息工作。

12.强化债务风险防控。强化债务风险分级预警和防范化解，重点防范融资平台公司债务风险和专项建设基金等新型投融资模式带来的潜在风险向政府转移，加大违法违规举债融资行为查处和问责力度。

13.加快推进存量债务置换。合理确定存量债务置换计划和进度，全面覆盖当年到期和逾期债务，化解当期政府债务偿还风险。加快推动未到期债务置换，确保按期将存量债务置换为政府债券。继续开展“偿债、清欠、解困、搞活”专项工作。

（六）强化财政监督管理

以建设法治财政为目标，进一步健全管理制度，夯实基础管理、严肃执纪问责，推进财政管理法治化、科学化、精细化。

14.推进法治财政建设。始终坚持依法理财，切实加大普法、学法、用法力度，规范财政权力运行，提高财政干部法治意识和依法行政能力。依法接受人大、审计等部门的监督检查，抓好各类问题的整改落实。

15.强化财政基础管理。深化国库集中支付改革，充分运用预算执行动态监控信息系统，实现对各类资金全过程动态化监控，推进财政国库集中支付系统规范化和透明化运行；深入推进财政信息公开，巩固信息公开成果，逐步推进专项转移支付和财政政策及时公开。进一步加强政府采购法制化建设，落实采购人主体责任，强化监督检查，提高监管效率。全面推进全县行政事业单位内部控制体系建设。推进非税收入收缴和财政票据电子化管理工作。继续抓好财政信息化建设、票据管理、投资评审、协会管理等方面工作。

16.加强财政资金监督检查。认真执行内控制度，加强内部监督。对经济社会发展重点领域、社会关注度较高、与群众切实利益密切相关等专项资金开展重点监督检查。严格执行中央八项规定,加强严肃财经纪律专项整治和厉行节约制度执行情况监督检查，确保财政资金使用管理安全规范。

各位代表，做好2017年财政工作任务艰巨、责任重大，我们将在县委的坚强领导下，在县人大、县政协的监督指导下，认真贯彻落实本次大会决议，凝心聚力，攻坚克难，主动作为，拼搏实干，为加快建设“一极两地四区”和“绿谷红城、幸福旺苍”，提供坚实有力的财力保障。

以上报告，请审议。

附件：

1．2016年旺苍县一般公共预算收入执行情况表

2．2016年旺苍县一般公共预算支出执行情况表

3．2016年旺苍县一般公共预算收支执行情况平衡表

4．2017年旺苍县一般公共预算收入预算（草案）表

5．2017年旺苍县一般公共预算支出预算（草案）表

6．2017年旺苍县一般公共预算基本支出预算（草案）表

7．2017年旺苍县一般公共预算收支预算平衡（草案）表

8．2016年旺苍县地方政府债券情况表

9．2016年旺苍县政府性基金收入执行情况表

10．2016年旺苍县政府性基金支出执行情况表

11．2016年旺苍县政府性基金预算收支执行情况平衡表

12．2017年旺苍县政府性基金预算收入预算（草案）表

13．2017年旺苍县政府性基金预算支出预算（草案）表

14．2016年旺苍县国有资本经营收入执行情况表

15．2016年旺苍县国有资本经营支出执行情况表

16．2017年旺苍县国有资本经营收入预算（草案）表

17．2017年旺苍县国有资本经营支出预算（草案）表

18．2017年旺苍县社会保险基金收入预算（草案）表

19．2017年旺苍县社会保险基金支出预算（草案）表

20．2017年旺苍县社会保险基金结余预算（草案）表