目    录

公开时间：2024年9月24日

第一部分部门概况……………………………………………………………3

一、部门职责………………………………………………………3

二、机构设置…………………………………………………………………4

第二部分2023年度部门决算情况说明………………………………………6

一、收入支出决算总体情况说明……………………………………………6

二、收入决算情况说明………………………………………………………6

三、支出决算情况说明………………………………………………………6

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明…………………………………7

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明……………………………7

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明………………………10

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明……………………………11

八、政府性基金预算支出决算情况说明……………………………………12

九、国有资本经营预算支出决算情况说明…………………………………12

十、其他重要事项的情况说明………………………………………………12

第三部分名词解释…………………………………………………………15

第四部分附件………………………………………………………………18

第五部分附表………………………………………………………………83

一、收入支出决算总表…………………………………………………83

二、收入总表……………………………………………………………83

三、支出总表……………………………………………………………83

四、财政拨款收入支出决算总表………………………………………83

五、财政拨款支出决算明细表……………………………………83

六、一般公共预算财政拨款支出决算表………………………………83

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表…………………………83

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表…………………………83

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表…………………………83

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表………………………83

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表…………………83

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表……………………83

十三、 财政拨款“三公”经费支出决算表……………………………83

第一部分部门概况

一、部门职责

根据县委编办核定，教育局基本职能职责如下：

1.贯彻执行中央、省、市有关教育工作的方针、政策和法律、法规，提出全县教育发展战略，拟订教育工作的政策性、规范性文件并组织实施。

2.拟订全县教育体制改革政策、教育事业发展规划和年度计划，负责全县各类教育统筹规划和协调管理，负责各类学校教育教学改革和中小学布局结构调整，负责全县教育系统基本信息统计、分析、发布有关工作，负责教育信息化建设工作。

3.负责义务教育的宏观指导与协调，推进全县义务教育均衡发展和促进教育公平，负责普通高中教育、幼儿教育和特殊教育工作，推进基础教育教学改革，全面实施素质教育。

4.负责全县教育督导工作，负责基础教育发展水平和质量的监测工作。

5.负责以就业为导向的职业教育发展与改革，负责中等职业教育工作。

6.统一管理本部门经费。参与制定教育经费、拨款、基建投资政策和措施；具体组织实施经县财政预算的教育经费计划；会同物价、财政等部门制订教育收费项目及标准；管理国家、省、市对我县教育项目的拨款经费；管理国内外对我县教育的援助资金和贷款。负责教育后勤与产业及农村义务教育学生营养改善计划工作。

7.统筹规划、综合管理全县民办教育，规范民办教育办学秩序，促进民办教育事业健康发展。

8.主管全县教师工作，负责实施教师继续教育和专业技术职务资格评审有关工作，负责教师资格制度的实施和教育系统人才队伍建设，负责学校领导班子建设。

9.负责学校思想政治、德育、体育卫生与艺术教育、国防教育、安全和稳定工作。

10.贯彻执行国家语言文字工作方针政策，拟订语言文字工作中长期规划和工作计划，指导普通话推广和普通话师资培训工作。承担旺苍县语言文字工作委员会的具体工作。

11.负责全县教育系统对外交流与合作，负责全县出国留学人员和教育系统来旺外籍教师、专家及留学人员有关管理工作。

12.负责普通高校、成人高校、中等专业学校招生考试工作和高等教育自学考试工作。

13.承担县政府公布的有关行政审批事项。

14.负责旺苍县教育工作领导小组秘书组、旺苍县语言文字工作委员会、旺苍县实施农村义务教育学生营养改善计划领导小组、旺苍县大学中专招生委员会办公室、旺苍县高等教育自学考试委员会办公室的日常工作。

15.完成县委和县政府交办的其他任务。

二、机构设置

旺苍县教育局下属二级预算单位77个，其中行政单位2个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位75个。

纳入旺苍县教育局2023年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：

序号	单位名称	序号	单位名称
1	旺苍县教育局（本级）	40	旺苍县木门镇农建小学校
2	旺苍县白水镇中心小学校	41	旺苍县双河初级中学校
3	四川省旺苍白水初级中学校	42	旺苍县双汇镇中心小学校
4	旺苍县白水镇麻英小学校	43	旺苍县正源乡中心小学校
5	旺苍县燕子乡中心小学校	44	旺苍县高阳镇中心小学校
6	旺苍县白水镇枣林小学校	45	四川省旺苍国华初级中学校
7	旺苍县白水镇河边小学校	46	旺苍县国华镇中心小学校
8	旺苍县白水镇陈家岭小学校	47	旺苍县天星镇福庆小学校
9	旺苍县嘉川镇中心小学校	48	旺苍县盐河镇中心小学校
10	四川省旺苍嘉川初级中学校	49	旺苍县盐河镇万家小学校
11	旺苍县张华镇中心小学校	50	旺苍县天星镇中心小学校
12	旺苍县嘉川镇尚武镇小学校	51	旺苍英萃初级中学校
13	旺苍县张华镇柳溪乡小学校	52	旺苍县英萃镇中心小学校
14	旺苍县七一中学	53	旺苍县米仓山镇中心小学校
15	旺苍县佰章小学校	54	旺苍县檬子乡中心小学校
16	旺苍县黄洋镇中心小学校	55	四川省旺苍中学
17	旺苍县龙凤镇中心小学校	56	四川省广元市旺苍县东城中学
18	旺苍县东河镇第一幼儿园	57	四川省广元市旺苍县教育考试中心
19	旺苍县东河镇第二幼儿园	58	旺苍县赵家坝小学校
20	旺苍县教师培训中心	59	四川省旺苍县电化教育馆
21	四川省旺苍职业中学	60	旺苍县教育工会委员会
22	旺苍县东河小学	61	旺苍县普济镇代池坝小学校
23	旺苍县实验小学	62	旺苍县嘉川镇唐家河小学校
24	旺苍县普济镇中心小学校	63	旺苍县石桥小学
25	旺苍县普济中学校	64	旺苍县特殊教育学校
26	旺苍县三江镇中心小学校	65	旺苍县青少年校外活动中心
27	旺苍县三江镇初级中学校	66	旺苍县新教育实验推进发展中心
28	旺苍县大两镇中心小学校	67	旺苍县清江幼儿园
29	旺苍县大两镇万山小学校	68	旺苍县紫荆幼儿园
30	旺苍县大德镇金溪小学校	69	旺苍县石桥幼儿园
31	旺苍县大德镇中心小学校	70	旺苍县佰章幼儿园
32	四川省旺苍县五权初级中学校	71	旺苍县嘉川镇中心幼儿园
33	旺苍县朗诗五权希望小学校	72	旺苍县白水镇中心幼儿园
34	旺苍县水磨镇大河小学校	73	旺苍县国华镇中心幼儿园
35	旺苍县水磨镇中心小学校	74	旺苍县三江镇中心幼儿园
36	四川省旺苍东凡初级中学校	75	旺苍县木门镇中心幼儿园
37	旺苍县木门镇中心小学校	76	旺苍县普济镇中心幼儿园
38	旺苍县九龙镇中心小学校	77	旺苍县张华镇中心幼儿园
39	旺苍县木门镇化龙小学校

第二部分2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支均为96886.4万元。与2022年相比，收、支总计各增加20057.54万元，增加26.1%。主要变动原因是按财政统计口径，2023年度安排了上年结转结余资金及主要变化原因增加项目及人员增加。

 

二、收入决算情况说明

2023年本年收入合计96886.4万元，其中：一般公共预算财政拨款收入79240.09万元，占81.79%；政府性基金预算财政拨款收入2535.69万元，占2.62%；事业收入1138.82万元，占1.17%；其他收入5450.21万元，占5.63%；年初结转和结余8521.59万元，占8.79%。

 

三、支出决算情况说明

2023年本年支出合计96886.4万元，其中：基本支出74807.90万元，占77.21%；项目支出21764.54万元，占22.47%；结余分配313.96万元，占0.32%。

 

2023年财政拨款收、支总计均为90297.37万元。与2022年相比，财政拨款收、支总计各增加13468.51万元，增加17.53%。主要变动原因是2023年度安排了上年结转结余资金。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年一般公共预算财政拨款支出87761.68万元，占本年支出合计的90.58%。与2022年相比，一般公共预算财政拨款支出增加14826.29万元，增加20.33%。主要变动原因是财政在2023年度安排了上年结转结余资金。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2023年一般公共预算财政拨款支出87761.68万元，主要用于以下方面:一般公共服务支出5.33万元，占0.01%；教育支出（类）67684.19万元，占77.12%；文化旅游体育与传媒支出(类)38.54万元，占0.04%；社会保障和就业（类）支出12539.15万元，占14.29%；卫生健康支出2780.87万元，占3.17%；住房保障支出4710.87万元，占5.37%；农林水支出2.74万元。 

 

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2023年一般公共预算支出决算数为87761.68万元，完成预算100%。其中：

1.教育支出（类）教育管理事务（款）行政运行（项）:支出决算为277.74万元，完成预算100%，决算数与预算数一致。

2.教育支出（类）教育管理事务（款）其他教育管理事务支出（项）:支出决算为571.04万元，完成预算100%，决算数与预算数一致。

3.教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）:支出决算为4408.22万元，完成预算100%，决算数与预算数一致。

4.教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）:支出决算为29002.15万元，完成预算100%，决算数与预算数一致。

5.教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）:支出决算为13800.39万元，完成预算100%，决算数与预算数一致。

6.教育支出（类）普通教育（款）高中教育（项）:支出决算为9414.47万元，完成预算100%，决算数与预算数一致。

7.教育支出（类）普通教育（款）高等教育（项）:支出决算为824.9万元，完成预算100%，决算数与预算数一致。

8.教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）:支出决算为2151.75万元，完成预算100%，决算数与预算数一致。

9.教育支出（类）职业教育（款）职业高中教育（项）:支出决算为4228.27万元，完成预算81.54%，决算数小于预算数的主要原因是下达的指标时间较晚，项目正在实施中，导致项目资金还未拨付。

10.教育支出（类）特殊教育（款）特殊学校教育（项）:支出决算为440.17万元，完成预算100%，决算数与预算数一致。

11.教育支出（类）进修及培训（款）教师进修（项）:支出决算为898.35万元，完成预算100%，决算数与预算数一致。

12.教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）其他教育费附加安排的支出（项）:支出决算1470.72万元，完成预算100%，决算数与预算数一致。

13.教育（类）其他教育支出（款）其他教育支出（项）:支出决算为196.03万元，完成预算100%，决算数与预算数一致。

14.文化旅游体育与传媒支出（类）其他文化旅游体育与传媒支出（款）宣传文化发展专项支出（项）:支出决算为38.54万元，完成预算100%，决算数与预算数一致。

15.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:支出决算为4482.32万元，完成预算100%，决算数与预算数一致。

16.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）行政单位离退休（项）:支出决算为2万元，完成预算100%，决算数与预算数一致。

17.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）事业单位离退休（项）:支出决算为3264.75万元，完成预算100%，决算数与预算数一致。

18.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:支出决算为7096.64万元，完成预算100%，决算数与预算数一致。

19.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）其他行政事业单位养老支出（项）:支出决算为1354.2万元，完成预算100%，决算数与预算数一致。

20.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）:支出决算为670.32万元，完成预算100%，决算数与预算数一致。

21.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）其他社会福利支出（项）:支出决算为151.24万元，完成预算100%，决算数与预算数一致。

22.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）:支出决算为10.45万元，完成预算100%，决算数与预算数一致。

23.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:支出决算为2770.41万元，完成预算100%，决算数与预算数一致。

24.农林水支出（类）扶贫（款）其他扶贫支出（项）:支出决算为2.74万元，完成预算100%，决算数与预算数一致。

25.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:支出决算为4710.87万元，完成预算100%，决算数与预算数一致。

26.一般公共服务支出（类）组织事务（款）其他组织事务支出（项）：支出决算为5.33万元，完成预算100%，决算数与预算数一致。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年一般公共预算财政拨款基本支出59094.22万元，其中：

人员经费57780.32万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。

日常公用经费4722.20万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2023年度“三公”经费财政拨款支出决算为77.47万元，完成预算100%，较上年度增加33.76万元，增长77.24%。决算数与预算数持平的主要原因是严格按预算执行。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2023年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算77.47万元，占100%。具体情况如下：

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算与2022年一致。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算0%。公务用车购置及运行维护费支出决算与2022年一致。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，金额0元。截至2023年12月31日，单位共有公务用车0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、 执法执勤用车0辆.

公务用车运行维护费支出0万元。

3.公务接待费支出77.47万元，完成预算100%。比2022年增加33.76万元，完成预算的100%，“三公经费”较去年增幅较大，是严格按年初预算执行。其中：

国内公务接待支出77.47万元，主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待1640批次，14350人次（不包括陪同人员），共计支出77.47万元，具体内容包括：接待新教育活动参会领导和相关人员以及各种检查等需要进行接待的公务活动1640批次，共计支出77.47万元。

外事接待支出0万元。 

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2023年政府性基金预算拨款支出2535.69万元。完成预算100%。政府性基金预算拨款支出比2022年减少1603.95万元，比去年减少38.75%。主要原因是财政2023年下达政府性基金比2022年少。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2023年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2023年，县教育局机关运行经费支出79.68万元，比2022年决算数增加50.04万元，主要是人员增加和上年结转资金在当年支出。

（二）政府采购支出情况

2023年，教育系统政府采购支出总额16.32万元，其中：政府采购货物支出16.32万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。主要用于改善全县中小学办学条件。授予中小企业合同金额5.96万元，占政府采购支出总额的36.52%，其中：授予小微企业合同金额5.96万元，占政府采购支出总额的36.52%。

（三）国有资产占有使用情况

截至2023年12月31日，教育系统共有车辆0辆。单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理情况

根据预算绩效管理要求，本部门在2023年度预算编制阶段，组织对高中学生资助项目等7个项目开展了预算事前绩效评估，对7个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取7个项目开展绩效监控。

组织对2023年度一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算以及资本资产、债券资金等全面开展绩效自评，形成旺苍县教育局部门预算（含部门预算项目）绩效自评报告、支持普通高中教育补助资金等11个专项预算项目绩效进行了自评报告，其中，旺苍县教育局部门预算（含部门预算项目）绩效自评得分为96分。绩效自评综述：严格按照县财政局要求，及时编制了预算方案，做到编制完整，基础信息和科目使用准确，单位编制、人员情况与供养人员横向联网系统数据相符，预算编制规范，项目名称、绩效指标、项目内容说明等符合规范并及时上报。预算执行中无调整预算项目情况，年度预算执行收支平衡，未实施的项目结转下年，支出部分按时间进度执行，资金无挪用，顺利完成了年初预定绩效目标，保证了财政资金的安全性，充分发挥了资金的使用效益。支持普通高中教育补助资金项目绩效自评得分为98分，绩效自评综述：项目实施过程公开透明，所有的项目预算均通过多种方式对外公开，不定期派人进行项目进度和实施情况进行检查，对发现的问题立即整改到位。对所有下级单位的项目进行严格把关，要求各单位年初制定项目绩效支出目标，并配合财政及相关部门对各类项目进行专项检查，年终对项目绩效进行考核，考核结果纳入了对学校的考核。绩效自评报告详见附件。

第三部分  名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。如高中阶段学校收取的住宿费。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是利息收入等。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.  教育支出（类）教育管理事务（款）行政运行（项）：指用于行政单位正常运行的基本支出。

10. 教育支出（类）教育管理事务（款）其他教育管理事务支出（项）：指我局直属事业单位的日常运行支出。

11. 教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）：指学前教育的日常运行支出及为完成事业发展目标的支出。

12.教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）：指小学学校的日常运行支出及为完成事业发展目标的支出。

13、教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）：指初级中学校的日常运行支出及为完成事业发展目标的支出。

14.教育支出（类）普通教育（款）高中教育（项）：指高级中学校的日常运行支出及为完成事业发展目标的支出。

15.教育支出（类）普通教育（款）高等教育（项）：指高等学校的日常运行支出及为完成事业发展目标的支出。

16.教育支出（类）职业教育（款）职业高中教育（项）：指职业教育学校的日常运行支出及为完成事业发展目标的项目支出。

17.教育支出（类）特殊教育（款）特殊学校教育（项）：指特殊教育学校的日常运行支出及为完成事业发展目标的支出。

18.教育支出（类）进修及培训（款）教师进修（项）：指老师进修学校的日常运行支出及为完成事业发展目标的支出。

19.教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）其他教育费附加安排的支出（项）：指反映教育费附加、地方教育附加安排的其他专项支出。

20.教育（类）其他教育支出（款）其他教育支出（项）：指用于普通教育中的其他普通教育支出。

21.文化体育与传媒支出（类）其他文化体育与传媒支出（款）宣传文化发展专项支出（项）：指按照国家有关政策开展宣传文化工作的专项支出。教育上主要为乡村少年宫的建设与日常运转经费。

22.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险。

23.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的职业年金支出。

24社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）：指按规定用于烈士和牺牲、病故人员家属的一次性和定期抚恤金以及丧葬补助经费。

25.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：指用于事业单位医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

26.农林水支出（类）扶贫（款）其他扶贫支出（项）：指其他用于扶贫方面的支出。

27.农林水支出（类）农村综合改革（款）对村民委员会和村党支部的补助（项）：指对村民委员会和村党支部的补助支出。

28.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

29.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

30.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

31.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

32.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分附件

旺苍县教育局2023年度部门预算绩效自评报告

一、部门基本情况

（一）机构构成

我局下属二级预算单位76个,其中公务员管理机构2个，直属事业单位5个，其他事业单位（中小学、幼儿园）69个。

（二）机构职能

1.贯彻执行中央、省、市有关教育工作的方针、政策和法律、法规，提出全县教育发展战略，拟订教育工作的政策性、规范性文件并组织实施。

2.拟订全县教育体制改革政策、教育事业发展规划和年度计划，负责全县各类教育统筹规划和协调管理，负责各类学校教育教学改革和中小学布局结构调整，负责全县教育系统基本信息统计、分析、发布有关工作，负责教育信息化建设工作。

3.负责义务教育的宏观指导与协调，推进全县义务教育均衡发展和促进教育公平，负责普通高中教育、幼儿教育和特殊教育工作，推进基础教育教学改革，全面实施素质教育。

4.负责全县教育督导工作，负责基础教育发展水平和质量的监测工作。

5.负责以就业为导向的职业教育发展与改革，负责中等职业教育工作。

6.统一管理本部门经费。参与制定教育经费、拨款、基建投资政策和措施；具体组织实施经县财政预算的教育经费计划；会同物价、财政等部门制订教育收费项目及标准；管理国家、省、市对我县教育项目的拨款经费；管理国内外对我县教育的援助资金和贷款。负责教育后勤与产业及农村义务教育学生营养改善计划工作。

7.统筹规划、综合管理全县民办教育，规范民办教育办学秩序，促进民办教育事业健康发展。

8.主管全县教师工作，负责实施教师继续教育和专业技术职务资格评审有关工作，负责教师资格制度的实施和教育系统人才队伍建设，负责学校领导班子建设。

9.负责学校思想政治、德育、体育卫生与艺术教育、国防教育、安全和稳定工作。

10.贯彻执行国家语言文字工作方针政策，拟订语言文字工作中长期规划和工作计划，指导普通话推广和普通话师资培训工作。承担旺苍县语言文字工作委员会的具体工作。

11.负责全县教育系统对外交流与合作，负责全县出国留学人员和教育系统来旺外籍教师、专家及留学人员有关管理工作。

12.负责普通高校、成人高校、中等专业学校招生考试工作和高等教育自学考试工作。

13.承担县政府公布的有关行政审批事项。

14.负责旺苍县教育工作领导小组秘书组、旺苍县语言文字工作委员会、旺苍县实施农村义务教育学生营养改善计划领导小组、旺苍县大学中专招生委员会办公室、旺苍县高等教育自学考试委员会办公室的日常工作。

15.完成县委和县政府交办的其他任务。

（三）人员概况

旺苍县教育局下属二级预算单位总编制3658名，其中行政编制19名，机关工勤编制2 名，事业编制3637名。在职人员总数3710人，其中：公务员15人，机关工勤人员1人，事业人员3694人（其中：特岗教师104人），离退休人员2323人（其中关破企业退休人员139人，退养民师3人）。

二、部门资金收支情况

（一）收入情况

旺苍县教育系统2023年年初预算59275.51万元，年终决算收入96886.4万元，其中：一般公共预算财政拨款收入79240.09万元，占81.78%；政府性基金预算财政拨款收入2535.69万元，占2.62%；事业收入1159.52万元，占1.2%；其他收入5429.51万元，占5.6%，上年结转8521.59万元，占8.8%。

（二）支出情况

旺苍县教育系统2023年年初预算支出59275.51万元，年终决算支出合计96886.4万元，其中：基本支出74807.9万元，占77.21%；项目支出21764.54万元，占22.46%，决算结余分配313.96万元，占0.33%。

（三）结余分配和结转结余情况。旺苍县教育系统2023年决算结余分配313.96万元，无结转结余。

三、部门预算绩效分析

（一）部门预算总体绩效分析。

1、履职效能。

（1）加强统筹协调，以更实举措提升育人质量

一是全力推动学前教育优质普惠。全县共有各级各类幼儿园74所，其中公办园43所（独立机构编制幼儿园13所），民办园31所。全县在园幼儿共计7140人，其中公办园3647人，公办园在园幼儿占比51.1%。普惠性幼儿园在园幼儿6726人，普惠性学前教育资源覆盖率94.2%。全面实现了“县域普惠性学前教育资源覆盖率不低于92%，公办园在园幼儿占比不低于50%”的目标。二是全力推动义务教育优质均衡。改善办学条件，完成学区制布局调整，县域义务教育基本均衡继续保持，促进义务教育优质均衡发展。三是全力推动高中教育优质特色。坚持顶层推动抓落实，坚持筹措资金促保障，强化两条腿走路促协调，强化民生资助保上学。立足实际，制定了“旺苍中学以彰显文化学科优质为主，东城中学以打造艺体特色为主”的错位和补位发展策略。通过大力宣传高考“三大专项计划”政策红利、逗硬考核奖惩生源稳控工作等措施。高中分层教育统筹组织，创建“小英才”班，培养拔尖创新人才。分层开办直播班、大英才班、平行班等，针对不同水平的学生开展分层教学、分层管理，力争让每一个学生的综合素质和能力均能得到提升。2023年，我县普通高考本科上线率、一本上线率实现连续五年正增长！普高600分以上特优生38人。连续四年获全市基础教育质量考核第一名，近五年共7名学子考入清华、北大。2023年，旺苍中学1人被清华大学录取，是全市公办学校中唯一有学生被清华大学录取的学校。四是推动职业教育优质融合。职业教育“三名工程”中期绩效考核已顺利通过市级评估。建设市级名班主任工作室2个，建设市级示范性产教融合实训基地1个,建设市级中小学职业体验基地1个，打造1个市级精品在线开放课程。

（2）维护教育公平，以更优服务办人民满意的教育

一是加快学校标准化建设。佰章幼儿园、白水幼儿园、五权小学、米仓山小学、农建小学运动场、旺苍中学教学楼等建设项目竣工投用。加快推进凤凰梁幼儿园、九龙小学、国华中学、三江中学的项目建设尽快。旺苍职业教育园区建设正有序推进。今年九月建成投用广元市首所乡村全寄宿制小学校（高阳小学）。二是促进学校数字化转型。已建成基于教育局数据中心机房的硬软件，建成1所智慧校园试点学校。三是优化城区教育资源布局。完成学校布局中期调整，按照“幼儿园就近就便、小学向乡镇集中、初中向中心城镇或片区集中、高中向县城集中、资源向寄宿制学校集中”的思路，打破行政区划界限，统筹推进基础教育学校布局调整。 四是加大各级各类创建工作力度。清江、嘉川、白水等3所幼儿园创五星级示范幼儿园，已接受了市教育局现场复核评估；实验小学创建四川义务教育优质发展共同体领航学校材料已提交，正在验收过程中；张华小学、嘉川中学、国华中学、白水小学、五权小学等5所学校创建乡村温馨校园，目前正在评审中。旺苍中学创省一级示范高中、东城中学创省二级示范高中接受省级评估认定。旺苍职业中学“三名工程”中期绩效考核已通过市级评估。创建校园篮球特色学校3所，足球特色学校11所，市级阳光体育示范学校7所，县级阳光体育学校12所。特殊教育于2023年5月成立旺苍县特殊教育资源中心。全县共建18个学区，2今年6月完成学区制布局调整，各学区积极开展教学教研活动51场次。

（3）优化队伍结构，以更深情怀加强师资建设。一是引领示范，创建“五型”机关示范性党组织。教育系统围绕“立德树人守初心 五型四治强党建”总体思路，在教育局机关全面创建学习型、引领型、创新型、实干型、服务型“五型”机关示范性党组织，机关领导干部率先垂范，切实增强为基层组织服务的意识和能力。二是队伍提能，全面打造高素质专业化团队。强化队伍能力提升，全面推进校（园）长和教师队伍“提能工程”，全面落实校（园）长“八大”治校要求，促使校（园）长回归课堂，专注课堂，做专业的引领型领导。全面推进教师队伍“五大”行动实施方案，促使教师队伍基本功全面提升，综合素养全面提高。通过抓好校（园）长和教师“两支队伍”建设，造就一支政治过硬、品德高尚、业务精湛、治校治教有方的旺苍高素质专业化教育团队。三是搭建平台，激活教育管理干部选拔任用机制。定期组织开展全县教育管理发展论坛，全面推行“教育管理干部大比武、校级领导干部公开竞聘”的“一比一竞”用人机制。自2020年以来，连续举办四届教育管理干部大比武，共评选出83名综合能力强的优秀中青年干部；组织开展3次校级领导干部公开竞聘活动，选拔出15名优秀干部任用到校级主要领导岗位。职业中学贺波被授予四川省第二批卓越校长工作室领衔人，佰章小学边小英被授予四川省教书育人名师等。四是注重在职领导干部培训。构建“五级”培训体系，创新培训形式，精选培训内容，拓宽培训渠道，提高培训质量。近年，举办教育管理干部培训12次，培训管理干部680余人次，全县教育系统领导班子综合素质大幅提升。五是加强后备管理干部培育。为拓宽学校管理干部视野，丰富学校管理干部阅历，训练学校管理干部思维，我局通过业务比武和学校推荐的方式遴选具有管理潜质的优秀教师或管理干部轮换上挂锻炼，通过以干代训方式，培养学校后备干部。

（4）夯实教研常态，以更强措施提升教学质量

一是抓实教研常规。变革教学视导方式，加强对学校正课教研活动指导，常态开展教学视导，开展市县区联合视导一次，视导学校9所；针对重点学校、薄弱学科开展常规视导48次，视导学校48所。指导各学区开展学区教研活动，共开展学区教研活动10次。组织教师参加各级各类教研活动8次。二是搭建展示平台。开展中小学道德与法治优质课、课堂教学大比武、班主任基本功等评选活动并推荐40余人次参加市级比赛并获奖。开展优秀教学设计、国培优秀案例等评选活动。参加四川省第五届“立德树人”创新案例征集活动，推荐18个作品全部获奖。开展特殊教育统编教材优质课展评活动，推荐2人获市级一、二等奖，一等奖获得者代表广元市参加省级比赛。推荐1名教师参加首批四川省中小学家庭教育指导服务工作优秀实践案例评比活动，获一等奖。组织5名教师参加广元市2023年“廉洁教育进校园”思政微课大赛，三人获奖。承办广元市2023年义务教育教学经验交流会、2023年广元市特殊教育课堂教学展评活动。三是扎实开展培训工作。开展专兼职教研员、县级骨干教师培训、小学优质学科建设专题培训1100余人次。开展2023年东西部协作人才交流新教育教师培训项目中小学教学教研管理干部提能培训161人。开展九三学社“同心树人”教师培训项目，选派12名教师赴上海参加培训，邀请凌静名师团队赴旺苍职业中学开展专题培训。开展2022年市州统筹实施项目培训学员训后跟踪回访36人。送培教师参加国家、省、市级培训308人。四是加强名师管理。组织全县各级名师开展名师送教下乡活动57次。新建县级名师工作室15个。组织进行2022至2023学年度市级名师工作考核工作。开展红城英才进校园活动2次。六是加强科研课题。申报2023年广元市大中小学思政课一体化建设研究课题4项，县级课题结题10项，省级课题开题论证5项；指导撰写2022年度7项市级教育科研课题的开题报告。组织推荐5项课题申报2023年度四川省教育科研资助金课题，2项课题申报四川省教育科研重大课题“两项改革”背景下基础教育高质量发展研究子课题申报并成功立项。2项省级课题获四川省教育科研课题2023年度阶段成果奖，16项成果申报广元市第十一届教育科研优秀成果奖，申报并立项20项县级教育科研课题。

（5）强化安全意识，以更强保障维护校园安全。

一是抓实平安校园建设。开展联合执法，打击校外黑培训机构2家，终止15家不符合条件的校外培训机构办学资格并注销办学许可证，开展教职工无犯罪记录排查工作筛查5105人次。选派优秀法警干部任学校法治副校长，定期开展法治讲座，联合县公安局等部门开展专项治理，依法依规查处并关停校园周边游戏厅1处。二是聚焦隐患排查整治。结合重大事故隐患专项排查整治2023行动等活动，开展校园安全各类隐患排查整治20余轮，建立了问题隐患台账，实行清单式管理、节点式推进，落实过程跟踪，全面消除安全隐患。三是提升应急能力水平。修订应急预案，严格落实中小学校每月1次、幼儿园每季度1次和常态化开展“每周一跑”应急疏散演练要求，5月12日，开展了“5.12”防震减灾紧急逃生避险演练，参演队伍107支，参演人数5万余人，参演率100%。5月19日，开展了教育系统消防应急演练，参演人数2300余人。联合公安等部门开展了地震预警系统演练和消防应急疏散演练。四是强化消防安全教育。扎实开展了森林防灭火“七个一”宣传教育活动；录制“森林防灭火·开学第一课”等短视频；每月开展森林火灾风险隐患排查整治，建立《森林防灭火重点目标重要设施风险隐患台账》，未发现学校有森林火灾风险隐患存在。开展了“防范重大风险?护航大运盛会”消防安全专项整治行动等专项行动。开展了地质灾害防治工作进校园宣教活动，各学校分管副校长等70余人及双河中学、双汇小学600余名师生参加。安装视频监控并与公安部门联网100余套，安装学校食堂可燃气体泄漏报警装置60余套。五是做好道路交通安全。建立完善了《中小学生（幼儿）上下学交通出行方式统计表》，邀请交警、民警到校开展道路交通安全知识讲座，落实“1530”安全教育制度和“护学岗”工作。各学校已完成“6个100%”建设达标任务，共配备安保防护装备300余套，配置专职保安200余人，建立护学岗队伍100余支。六是多举措抓好食品安全。每学期开学开展学校食堂食品安全专项检查，联合市场监管、卫健等部门开展“双随机、一公开”检查，学校均落实了校园食品安全“一把手”负责制和配餐制度，严格索证索票，确保学校食堂食品安全。严格落实“日管控、周排查、月调度”制度。

2、预算管理。

（1）预算编制质量。根据上年部门决算情况，在年初编制2023年预算时，严格按财政要求和相关规定以及所属二级预算单位的实际情况，及时编制了部门及各单位的预算，做到编制完整、科学，基础信息和科目使用准确，单位编制、人员情况与供养人员横向数据相符，预算编制规范，项目名称、绩效指标、项目内容说明等符合规范并及时上报。

（2）单位收入统筹。根据财政预算口径，单位预算外收入在年初未纳入预算，各单位在预算执行过程中，产生的各项资金的追加、预算外的各项收入均按财政要求及相关规定管理，在决算时根据实际发生情况一并纳入。

（3）支出执行进度。2023年1-6月预算执行达到预算的47.8%，2023年1-10月预算执行达到预算的81.3%。

（4）预算年终结余。2023年决算结余分配313.96万元，无结转结余。

（5）严格一般性支出。严格执行厉行节约相关规定，严格控制“三公”经费、会议费、培训费、差旅费、课题经费、办公设备购置和信息网络及软件的支出，不办节办展。

2、财务管理。

根据《中华人民共和国会计法》、《会计基础规范》、《事业单位财务规则》、《中小学校财务制度》（2022年修订）和国家有关法律制度及政策规定，结合我县实际，修订了《旺苍县学校财务管理规定》，进一步规范了学校的财务行为，加强了对学校经济活动的财务控制和监督管理，防范财务风险，提高资金使用效益，促进教育事业健康发展。

我县教育系统自2001年起实行会计集中核算，成立了教育核算中心，下设十个核算分中心，教育局机关及下属二级预算单位设有专门的出纳，严格执行不相容岗位分离。财务部门岗位设置符合相关财务管理制度要求。在教育核算中心监管下，各单位资金使用规范，符合相关财务管理制度的规定。

4、资产管理。严格按相关规定管理各类资产，保证资产的安全、完整，尽可能盘活长期闲置资产，使资产的利用效率最优。

5、采购管理。严格执行政府采购管理制度和办法，该纳入政府采购坚决纳入政府采购，并在采购过程中注重支持中小型企业的发展。

（二）部门预算项目绩效分析。

常年项目绩效分析。该类项目总数12个，包括义务教育阶段贫困学生生活补助、学前教育公用经费、高中学校公用经费、普通高中助学金、贫困高中生免学费、原建档立卡中高职专科及本科生补助、学前教育“三儿”资助、省属高校毕业生基层就业学校奖补、名师工作经费、教师培训费、教育课改工作经费、党组织活动经费等，涉及预算总金额2463.1万元，1—12月预算执行总体进度为83.59 %，其中：预算结余率大于10%的项目共计3个，主要包括原建档立卡中高职专科及本科生补助、名师工作经费、党组织活动经费等项目。

1.项目决策。我局的各个项目，大多属于常年项目，在实施这些项目前，召开局务会和党组会，根据上级文件精神，结合我县实际情况，对这些项目的实施方案、相应的资金管理办法和相关目标的设置等进行明细，分工、责任明确，再从一体化平台项目库中给相关单位授权、登记入库，符合相关程序。

2.项目执行。所有的项目资金安排和使用都符合上级文件精神，在个别学生变动引起资金的增减或其他特殊情况下需要对资金进行调整时，都会按照有关制度执行，确保项目资金的安全，各个项目执行顺利，合法合规，符合上级文件精神。

3.目标实现。目标完成情况良好，绩效目标基本不存在偏离，实现效果好，顺利完成了各项目标。

（三）重点领域绩效分析。

2023年度，县财政下达了专项债券资金12100万元，主要用于城乡幼儿园的建设，截止2023年底，该项目实际支付2535.69万元，占资金下达总数的20.96%。

（四）绩效结果应用情况。

在预算项目实施过程中及通过预算项目绩效评价发现的问题，我局及时采取应对措施，对在预算项目执行过程中出现问题的实施单位进行约谈，及时纠正，从而保证项目实施的顺利推进，每年初的预算项目绩效目标和年终的预算项目绩效目标都按相关规定进行了公开。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。

严格按照县财政局要求，及时编制了预算方案，做到编制完整，基础信息和科目使用准确，单位编制、人员情况与供养人员横向联网系统数据相符，预算编制规范，项目名称、绩效指标、项目内容说明等符合规范并及时上报。预算执行中无调整预算项目情况，年度预算执行收支平衡，未实施的项目结转下年，支出部分按时间进度执行，资金无挪用，顺利完成了年初预定绩效目标，保证了财政资金的安全性，充分发挥了资金的使用效益。总体绩效自评得分96分。

（二）存在问题。

1、存在预算项目绩效编制未完全按财政相关要求编制，二级指标和三级指标设置不够完整。

2、资金支付不及时，预算执行力度不够。

3、绩效目标管理需进一步加强，绩效目标评价结果运用效果不理想。

（三）改进建议。

1、编制预算项目绩效时要认真按财政相关要求编制，合理设置相关指标，在执行过程中，严格按预算执行，年终绩效评价也必须按财政要求进行预算项目绩效自评。

2、加强项目实施管理，积极协调相关部门，有效推进项目实施进度的同时，及时支付资金。

3提高认识，加强学习，坚持目标绩效监控。适时开展目标绩效监控，对出现偏离的现象及时预警，及时纠正。落实项目专项的报批进度和指标的下达，加强项目实施进度跟踪，及时开展项目绩效评价，确保项目绩效目标完成。绩效目标评价结果有效应用到对各单位的年度考核中及次年的预算中去。

附件：1、旺苍县教育局2023年部门预算绩效自评打分表

2、旺苍县教育局2023年度部门预算项目支出绩效自评表

附件1

旺苍县教育局2023年部门预算绩效自评打分表

附件2

旺苍县教育局关于2023年普通高中教育补助资金绩效评价的报告

一、项目概况

（一）设立背景及基本情况。

该项目设立为深入推进农村普通薄弱高中的改造，着力提升普通高中学校办学水平，全面提高教育质量，对于坚持以人为本、促进人的全面发展，解决普通高中教育深层次矛盾、推动教育事业科学发展，促进教育公平、构建社会主义和谐社会，进一步提升国民素质具有重大的现实意义和深远的历史意义。东城中学作为我县两所普通高中之一，其硬件条件特别是体育教育及运动训练设施设备相当落后，新建学生运动场是推动我县普通薄弱高中改革、发展的紧迫需要；项目资金申报的依据为川财教〔2023〕92号文件；项目主要内容为新建学生宿舍6300平方米，购置相关设备1200台/件/套。安排县级资金400万元，用于省级示范高中的创建；主管部门职能为负责监管项目的实施进度和资金拨付。

（二）实施目的及支持方向。

项目实施目的为我县作为秦巴地区贫困县，同时又是革命老区，在国家优惠政策的支持下，在各级党委政府的重视下，教育事业得到了长足的发展，当地人民整体素质明显提高。但由于受历史原因及自然条件的影响，教育基础相当薄弱，办学条件还亟待进一步改善，发展速度不及发达地区。特别是东城中学作为川北及秦巴地区艺体特色教育最成功的学校，吸引了市内外很多艺体特长生到该校就读，但体育教育条件有限，场所不足，设施设备落后，艺术生规模受到局限，学生的艺术特长得不到充分的挖掘。因此，建设该项目是我县乃至秦巴地区教育发展的迫切需要。

项目支持方向为普通高中教育。

（三）预算安排及分配管理。

该项目2023年下达支持普通高中教育发展专项资金229万元，用于四川省旺苍东城中学建设项目。

（四）项目绩效目标设置。

该项目2023年下达支持普通高中教育发展专项资金229万元，用于四川省旺苍东城中学建设项目。

二、评价实施

（一）评价目的。

确保项目的顺利实施，保证资金专款专用，合法使用。

（二）预设问题及评价重点。

支持普通高中教育发展专项资金使用情况。2023年下达支持普通高中教育发展资金229万元。本项目的建设有利于加快调整旺苍县的教育结构，合理配置教育资源，提高教育整体效益，使其符合自身发展及社会发展的需求。可以增加优质教学资源，提高办学质量，深度融合社会力量，吸引更多资源向高中教育汇聚，从而满足2020年全国普及高中教育的要求。

（三）评价选点。

四川省旺苍东城中学。

（四）评价方法。

单位自评法、实地勘察法。

（五）评价组织。

我局成立了由局长担任组长、分管领导担任副组长、相关股室为成员的项目绩效评价领导小组，对教育系统所有实施的项目进行了绩效评价，先由二级预算单位在申报项目时进行报送绩效评价，对项目实施过程进行实时监控，年末对项目绩效进行绩效考核及自评，项目绩效评价领导小组抽查，项目绩效考核结果纳入对学校考核。

三、绩效分析

（一）通用指标绩效分析。

1.项目决策。

该项目于2022年1月经旺教函【2023】53号文件实施，资金用于支持旺苍县普通高中教育。

2.项目管理。

（1）加强项目建设保障。一是加强组织领导，按照“政府主导，部门联动”的原则，合力攻坚，确保项目顺利实施；二是强化工作职责，明确学校是项目建设、管理的责任主体，校长是项目建设的第一责任人，学校要按时限完成项目进度建设任务；三是规范项目管理，严格遵循项目建设和货物采购程序组织项目实施，加强项目质量管理，严格项目资金拨付。

（2）落实税费减免政策。严格按照国家、省、市有关政策要求，落实相关税费减免。

（3）严格监督检查。强化监督约束机制，对项目实施不力和资金管理方面存在的问题严肃问责，对违纪违法的严厉查处。

3.项目实施。

2023年下达支持普通高中教育发展专项资金229万元。用于东城中学学生宿舍楼建设，该项目新建学生宿舍6300平方米，购置相关设备1200台/件/套。安排县级资金400万元，用于省级示范高中的创建。

4.项目结果。

项目的实施该项目的建设将有利于促进东城中学特色发展、可持续发展。新建学生运动场正是解决党委政府提出的攻坚中西部贫困地区、革命老区、家庭困难学生、大班额比例高等问题，从而满足2020年全国普及高中教育的要求。推动我县普通薄弱高中改革、发展的紧迫需要。

（二）专用指标绩效分析。

本项目的建设，本项目为四川省旺苍东城中学学生运动场建设项目，属于教育社会事业的公益性建设项目。项目建设后，必将进一步提升东城中学综合体育教育及运动训练能力，有利于促进旺苍教育事业的多元化发展，推动旺苍县社会经济文化体育可持续发展。体育教育及运动训练水平的提高能带来间接的、绿色的、可持续经济效益，促进旺苍县的经济发展。

四、评价结论

本项目建成后，必然会影响到周边乃至整个旺苍县社会与经济的发展，能适应我县高中教育的发展的需要，为当地群众所接纳，项目的实施有助于完善东城中学体育教育及运动训练场地设施，进一步提高东城中学体育教育及运动训练能力，促进旺苍教育事业的发展。    

五、存在主要问题及改进建议

高考综合改革是一项系统工程，我县普通高中学校发展十分落后，校舍严重不足，设施设备十分落后，要达到高考综合改革要求，需投入资金2亿元。我县是革命老区，地方财力极为有限，无能力保障高考综合改革投入，建议中央、省给予全额保障。

旺苍县教育局关于2023年高中助学项目绩效评价报告

一、财政政策概况

（一）政策依据。为深入贯彻落实《中共中央国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》和预算法及其实施条例的有关要求，按照国家及省政府制定的政策和下达的指标，按时足额完成高中免学费、高中助学金政策，突出政策绩效目标的科学性和合理性，将惠民政策落实落地。

（二）政策绩效目标。为深入贯彻落实《中共中央国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》和预算法及其实施条例的有关要求，旺苍县高中免学费和助学金对地方转移支付的资金分解下达：

2023年中央、地方对高中教育阶段共投入“免学费”项目共241万元，其中：中央资金58万元、省级资金73 万元、县级资金110万元；“国家助学金”项目共593.2万元，其中：中央资金474.52万元、省级59.04万元、县级59.64万元。

二、政策落实及管理

（一）制度建设情况。严格按照上级文件要求及指标下达一致，要求学校按规定组织学生进行申请，严格审核，并进行公示。再录入全国学生资助系统，资助中心审核。

（二）政策的执行情况。严格按照上级文件要求，在时间节点内组织申请，审核，公示，及时对资金进行发放。截止2023年底，春季助学金2952人，秋季调整后为2980人，其中：春季免学费2952人，秋季调整为2980人；通过一卡通平台及时足额发放到学生社会保障卡中。

三、政策绩效

（1）数量指标。根据上级下达的资助目标人数，足额完成目标。

（2）质量指标。按照上级文件的要求，资助面达31%，应助必助。

（3）时效指标。根据文件要求，春季六月底前。秋季十二月底前及时足额兑现到资助学生手中。

（4）成本指标。按照学生所在学习的阶段，足额资助学生。

四、财政政策效益情况

（1）经济效益。增加了各学段家庭经济困难学生的家庭经济收入，缓解学生家庭经济压力，保障了贫困学生不因家庭经济困难而失学。巩固脱贫攻坚成果，助力乡村振兴，推动全县教育高质量发展。

（2）社会效益。不让适龄儿童因贫失学，让品学兼优的贫困家庭子女顺利完成学业。

（3）可持续影响。根据学生在学习阶段进行相应的资助，顺利完成学业，促进教育公平，维护了社会稳定。

（4）学生满意度。把学生资助的专项资金用在刀刃上，让资助资金发挥效用，从而达到资助一个不少，一分不少的用在需要资助的学生身上，让群众满意，学生满意，满意度达到100%。

五、评价结论

根据上级政策和年度下达的指标，旺苍县按时按量完成义务教育阶段学生生活补助金发放工作，保障惠民资金用在刀刃上，让学生不因家庭贫困而辍学，财政政策支出绩效评价结论为优秀。

六、存在主要问题

学校学生是按学年度统计人数，每年春季学校人数都有变化，导致每年资金分配都要作调整，学校和资助中心工作量增加。

七、改进建议

建议按照学年度下达资金，学校要及时统计学生人数，建好流动学生台账。严格落实资助政策，做到“应助尽助，及时救助。”

旺苍县教育局关于2023年基层就业学费奖补项目绩效评价报告

一、项目概况

（一）设立背景及基本情况。

为促进我省高校毕业生就业，引导和鼓励高校毕业生到艰苦边远地区基层单位服务，根据《四川省财政厅四川省教育厅关于印发〈四川省省属高校毕业生到艰苦边远地区基层单位就业学费奖补暂行办法〉的通知》（川财教〔2009〕184号）精神，认真贯彻执行政府学费奖补政策，严格执行有关财经制度和本办法各项规定，确保学费奖补资金专款专用。

（二）实施目的及支持方向。促进我省高校毕业生就业，引导和鼓励高校毕业生到艰苦边远地区基层单位服务。

（三）预算安排及分配管理。省属高校毕业生到艰苦边远地区基层单位就业，连续服务满三年及以上的，省政府对其学费按一定标准给予奖补。学费奖补所需资金由省财政安排。

（四）项目绩效目标设置。完成符合申请条件的37名学生基层就业学费奖补。

二、评价实施

（一）评价目的。确保该项资金用于省属高校毕业生基层就业，促进我省高校毕业生就业，引导和鼓励高校毕业生到艰苦边远地区基层单位服务。

（二）预设问题及评价重点。项目实施的流程是否合规合法，资金拨付是否及时，是否到位。

（三）评价选点。该项目由旺苍县学生资助管理中心负责实施，评价选点主要选择项目的实施进度、合理合规方面。

（四）评价方法。根据该项目情况和评价重点，采用单位自评法、实地勘察法、问卷调查法等多种方法。

（五）评价组织。学生在线申请并提交后，由高校负责审核学生的就读和缴费情况。由县资助中心协商县人社部门等机构共同审核学生申请是否符合条件，资料是否合规等。市资助中心终审后打卡发放。该项目绩效评价由局计划财务股组织评价。

三、绩效分析

艰苦边远地区基层单位就业学费奖补是省委、省政府实施的教育民生工程，对促进我省高校毕业生就业，引导和鼓励高校毕业生到艰苦边远地区基层单位服务具有重大意义。

四、评价结论

2023年基层就业学费奖补项目圆满完成，合理合规，达到了该项目实施的目的。

五、存在主要问题

学生没有详细阅读文件，导致未按文件要求按时申报及上传资料。

六、改进建议

建议多渠道、全方位宣传，让更多的人知晓政策，使社会更合谐。

旺苍县教育局关于2023年学前教育学前保教费减免绩效评价报告

一、财政政策概况

（一）政策依据。根据四川省教育厅四川省财政厅《关于2023年第一批中央和省级教育补助资金预算的通知》（川财教〔2023〕34号）文件精神，在全县各相关学校、幼儿园实施该项目。

（二）政策绩效目标。2023年中央、地方对学前共投入199.682万元对全县家庭经济困难幼儿进行保教费减免，其中：中央资金67万元，省及县级配套132.682万元。

二、政策落实及管理

（一）制度建设情况。严格按照上级文件要求及指标下达一致，要求学校按规定组织学生进行申请，严格审核，并进行公示。再录入全国学生资助系统，由县学生资助管理中心审核，最后由相关单位执行。

（二）政策的执行情况。严格按照上级文件要求，在时间节点内组织申请，审核，公示，并及时通过一卡通平台及时足额发放到学生社会保障卡中。

三、绩效分析

1、经济效益。增加了各学段家庭经济困难学生的家庭经济收入，缓解学生家庭经济压力，保障了贫困学生不因家庭经济困难而失学。巩固脱贫攻坚成果，助力乡村振兴，推动全县教育高质量发展。

2、社会效益。不让适龄儿童因贫失学，让品学兼优的贫困家庭子女顺利完成学业。

3、可持续影响。根据学生在学习阶段进行相应的资助，让学生感受到党和国家的关怀，构建和谐社会。

4、学生满意度。把学生资助的专项资金用在刀刃上，让资助资金发挥效用，从而达到资助一个不少，一分不少的用在需要资助的学生身上，让群众满意，学生满意，满意度达到100%。

四、评价结论

根据上级政策和年度下达的指标，旺苍县按时按量完成学前教育保教费减免，保障惠民资金用在刀刃上，不因家庭贫困而辍学，财政政策支出绩效评价结论为优秀。

五、存在主要问题

学校学生是按学年度统计人数，每年春季学校人数都有变化，导致每年资金分配都要作调整，学校和资助中心工作量增加。

六、改进建议

建议上级按照学年度下达资金，学校要及时统计学生人数，建好流动学生台账。严格落实资助政策，做到“应助尽助，及时救助。”

旺苍县教育局关于2023年义务教育生活补助项目绩效评价报告

一、项目概况

（一）政策依据。为深入贯彻落实《中共中央 国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》和预算法及其实施条例的有关要求，按照国家及省政府制定的政策和下达的指标，按时足额完成学前教育减免保教费政策，突出政策绩效目标的科学性和合理性，将惠民政策落实落地。

（二）政策绩效目标。为深入贯彻落实《中共中央国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》和预算法及其实施条例的有关要求，旺苍县学前教育对地方转移支付的资金分解下达：

2023年中央、地方对义务教育阶段共投入807.475万元，对家庭经济困难学生进行资助，其中：中央资金409万元，省级资金200万元，县级配套198.475万元。

二、评价实施

（一）制度建设情况。严格按照上级文件要求及指标下达一致，要求学校按规定组织学生进行申请，严格审核，并进行公示。再录入全国学生资助系统，资助中心审核。

（二）政策的执行情况。严格按照上级文件要求，在时间节点内组织申请，审核，公示，及时对资金进行发放。截止2023年底，春季8719人次，秋季调整后为8933人次，其中：春季住宿生5294人，非住宿生3425人；秋季调整后住宿生5508人，非住宿生3425人，通过一卡通平台及时足额发放到学生社会保障卡中）。

三、绩效分析

1、经济效益。增加了各学段家庭经济困难学生的家庭经济收入，缓解学生家庭经济压力，保障了贫困学生不因家庭经济困难而失学。巩固脱贫攻坚成果，助力乡村振兴，推动全县教育高质量发展。

2、社会效益。不让适龄儿童因贫失学，让品学兼优的贫困家庭子女顺利完成学业。

3、可持续影响。根据学生在学习阶段进行相应的资助。

4、学生满意度。把学生资助的专项资金用在刀刃上，让资助资金发挥效用，从而达到资助一个不少，一分不少的用在需要资助的学生身上，让群众满意，学生满意，满意度达到100%。

四、评价结论

根据上级政策和年度下达的指标，旺苍县按时按量完成义务教育阶段学生生活补助金发放工作，保障惠民资金用在刀刃上，不因家庭贫困而辍学，财政政策支出绩效评价结论为优秀。

五、存在主要问题

学校幼儿人数是按学年度统计，每年春季学校人数都有变化，导致每年资金分配都要作调整，学校和资助中心工作量增加。

六、改进建议

建议按照学年度下达资金，学校要及时统计幼儿人数，建好流动幼儿台账。严格落实资助政策，做到“应助尽助，及时救助。”

旺苍县教育局关于2023年中职免学费绩效目标自评报告

一、项目概况
（一）设立背景及基本情况

根据《国务院办公厅关于印发教育领域中央与地方财政事权和支出责任划分改革方案的通知》（国办发〔2019〕27号），职业教育实行以政府投入为主、受教育者合理分担、其他多种渠道筹措经费的投入机制，总体为中央与地方共同财政事权，所需财政补助经费主要按照隶属关系等由中央与地方财政分别承担，中央财政通过转移支付对地方统筹给予支持。用于在校中职学生学费免除，标准为每生每年2000元。

（二）实施目的及支持方向

落实好中等职业教育免学费政策范围，同时大力推进中等职业教育改革创新，坚持以服务为宗旨、以就业为导向的原则，全面提高办学质量，满足经济社会发展对高素质劳动者和技能型人才的需要。

（三）预算安排及分配管理

2023年财政预算安排中职免学费资金603.5万元，其中中央资金421.96万元，省级资金投入181.54万元。

根据《关于下达2023年部分学生资助补助经费预算的通知》（川财教〔2023〕7号）及2023年秋季追加预算，2023年度，财政投入中职免学费资金603.5万元，其中：5月下达535.7万元，11月下达67.8万元。

（四）项目绩效目标设置

充分做好家庭经济困难学生认定工作，进一步提高资助精准度，做到应助尽助。健全全过程预算绩效管理机制，切实加强资金监管，强化绩效评价结果应用，提高财政资金使用效益，防止出现挤占、挪用、虚列、套取补助资金等行为。

为了切实做好自查自评工作，单位领导高度重视、研究与部署，布置财务人员与各部门经办人员共同联动实施。要求按照“用钱必问效，无效必问责”的原则，对单位项目绩效自评工作做好做实；要求强化评价结果应用，充分利用绩效管理去统筹优化部门预算资金安排，确保财政资金安全有效，发挥教育经费使用效益。

二、评价实施

（一）评价目的

1.完成中职免学费补助资金项目的绩效评价工作。

2.规范财政资金的使用管理，提高财政资金的使用效益和效率。

3.通过绩效评价促进单位树立项目绩效理念，加强项目论证和提高管理水平。

4.完善项目管理模式，为后续该项目的预算和实施提供借鉴。

（二）预设问题及评价重点

中职免学费政策的实施是否到位，资金的落实情况、使用效率以及是否存在浪费或不合理支出的情况，是否达到项目的预期目标。

（三）评价选点

该项目由县职业中学实施，主要看资金到位和使用情况确保资金使用合法合规。

（四）评价方法

采用成本效益分析法，根据资金的到位和使用情况，评价项目绩效。

（五）评价组织

由局分管领导牵头，计划财务股具体负责对该项目进行绩效评价。

三、绩效分析

1.项目决策：根据上级相关政策，我县公办中等职业学校三级指标“减免学费人数”涉及到3129人，较上年增加162人，且全部享受到集中连片特困地区（秦巴山区）学生减免学费政策。随着政策的深入实施和宣传力度加大，享受免学费政策的学生人数可能还会持续增大，这有助于进一步减轻学生及家庭的经济负担，提高中等职业教育的普及率和吸引力，进而还维护了社会稳定和和谐。自评得分为8分。

2.项目管理：三级指标“发展及运转投入”，我校实行学费不收视缴方式充分减轻农村家庭的负担，学校设立了专门的学生资助办负责具体工作；管理制度健全，包括学生信息认证、资金管理及使用方向、项目资金绩效评价领导小组等方面的规定，确保项目管理的规范性和有效性。自评得分为8分。

3.项目实施：三级指标“专业发展合格个数”，本年度按学校预算安排执行教学设备的政府采购，充分将预算执行、资金使用作用在发展专业建设及教学设备的配置，加强了中职免学费项目的实施效果和社会效益。自评得分为7分。

4.项目结果：三级指标“完成时间”，本年度项目执行进度有序向好，虽然资金支付未完成任务，但较上年推进项目有大幅提升，基本保证了项目完成的如期实现。时效性未得到保证的原因是由于财政资金紧张及项目实施跨年造成的，作用于职教发展及保障学校运转的资金完成率达82.29%。自评得分为4分。

四、评价结论

中职免学费项目绩效自评得分为92.3分，项目实施自评结论总结如下：

中职免学费减免完成情况：截止2023年12月31日，完成在籍学生减免3129人次，减免总额为603.50万元，完成率100%。项目成功覆盖了本地区所有符合条件的中职学生，显著提高了中职教育的普及率和入学率，有效缓解了贫困家庭子女的教育负担。

中职免学费资金使用达成情况：作用于职业教育发展及学校公用经费的资金为603.50万元，本年度实际支付资金为496.65万元，预算安排完成情况为82.29%，未完成情况均为财政资金紧张及项目实施跨年所致。随着免学费政策的实施，学校教学设施设备得到一定改善，师资力量得到加强，教学质量和学生满意度均有大幅度的提升。

中职免学费社会反响情况：项目得到了社会各界的广泛认可和支持，家长和学生满意度高；促进了教育公平，缩小了城乡、区域、校际之间的教育差距；增强了职业教育的吸引力和竞争力，为构建和谐社会做出了积极贡献，有效提升了职业教育的社会形象和地位。

五、存在的主要问题

尽管中职免学费项目在专业、产业发展绩效方面取得了显著成效，但仍存在一些问题和挑战：

1.虽然有的学生已享受减免学费，但对政策理解不够深入。

2.学校的教学设施改善不够明显、教学质量和师资力量仍需加强。

3.中职教育与市场需求之间的衔接不够紧密。

六、改进建议

针对自评过程中发现的问题进行整改，并持续改进中职免

学费工作，建议采取以下措施：

1.加强政策解读与咨询服务，确保每位学生都能准确理解政策内容，也是一种爱国教育途径。

2.加大投入力度，争取更多政府和社会资金支持，进一步改善学校教学条件，提高教学质量和师资力量。定期组织教师参加专业技能培训和继续教育，提升教师队伍的整体素质。

3.加强中职教育与市场需求之间的衔接，优化专业设置和课程设置。

4.完善中职免学费政策的配套措施，如提供学习优胜奖、技能高手奖等激励措施及确保惠及真正需要帮助的学生，鼓励学生努力学习、提升技能。

5.完善监督机制，建立健全项目监督评估机制，确保项目资金安全有效使用，提高项目管理水平。

总之，我们将继续深化政策理解与执行，完善管理机制，加强宣传引导，确保中职免学费政策持续发挥积极作用，为社会培养更多优秀的技能型人才。

旺苍县教育局关于2023年现代职业教育质量提升计划绩效评价的报告

一、项目概况

（一）设立背景及基本情况。

该项目设立为推进职业教育的发展，农村的发展是新时代社会矛盾的关键，要推动乡村发展，就要加强农业现代化的发展，势必要提升农村的职业教育，让农民的知识水平得到提高，这是实施乡村振兴战略的重要基础。新形势下，职业教育的发展还有所欠缺，存在一定的不足，对农村的发展提供的助力比较有限。为此，要积极加强发展职业教育，提高人民的职业素质，为振兴乡村经济的繁荣发展做出贡献；项目资金申报的依据为川财教〔2023〕34号文件；项目主要内容为师资培训、实训计划培训，信息化建设及其他培训等；主管部门职能为负责监管项目资金拨付。

（二）实施目的及支持方向。

项目实施目的为重在培养专业性实干型技能人才，针对现代农艺、机械加工、计算机应用、应用电子技术、旅游服务与酒店管理等专业，加强与城填企业合作，积极承接企业和区县技能培训工作，开展多层次、多形式的社会培训，密切结合劳动力市场、用人单位、个人实际需求，按照岗位要求和国家职业标准开展培训，提高职工素质和企业生产效率，为当地企事业单位提供技能型人才，有效缓解用工难的问题，促进当地社会经济的快速发展，有力助推旺苍县的经济发展；项目支持方向为职业教育。

（三）预算安排及分配管理。

该项目2023年下达现代职业教育质量提升计划资金300万元。用于旺苍职业中学培训建设。

（四）项目绩效目标设置。

项目应实现的具体绩效目标，包括目标的量化、细化情况以及项目实施进度计划等，确保项目的有效实施。

二、评价实施

（一）评价目的。

确保项目的顺利实施，资金专款专用，合法使用。

（二）预设问题及评价重点。

支持职业教育发展专项资金使用情况。2023年下达现代职业教育质量提升计划资金300万元。本项目的建设有利于加快调整旺苍县的教育结构，合理配置教育资源，提高教育整体效益，使其符合自身发展及社会发展的需求。可以增加优质教学资源，提高办学质量，深度融合社会力量，吸引更多资源向职业教育汇聚，服务区域产业，加强产教融合、校企合作，培养高素质劳动者和技能型人才，有效提高就业能力和就业质量。

（三）评价选点。

四川省旺苍职业中学。

（四）评价方法。

单位自评法、实地勘察法。

（五）评价组织。

我局成立了由局长担任组长、分管领导担任副组长、相关股室为成员的项目绩效评价领导小组，对教育系统所有实施的项目进行了绩效评价，先由二级预算单位在申报项目时进行报送绩效评价，对项目实施过程进行实时监控，年末对项目绩效进行绩效考核及自评，项目绩效评价领导小组抽查，项目绩效考核结果纳入对学校考核。

三、绩效分析

1.项目决策。

该项目根据川财教【2023】34号文件精神，经局党组会研究通过，由旺苍职业中学实施。

2.项目管理。

加强产教融合实训培训基地建设项目建设保障。一是加强组织领导，按照“政府主导，部门联动”的原则，合力攻坚，确保项目顺利实施；二是强化工作职责，明确学校是项目建设、管理的责任主体，校长是项目建设的第一责任人，学校要按时限完成项目进度建设任务；三是规范项目管理，严格遵循项目建设和货物采购程序组织项目实施，加强项目质量管理，严格项目资金拨付。严格监督检查。强化监督约束机制，对项目实施不力和资金管理方面存在的问题严肃问责，对违纪违法的严厉查处。

3.项目实施。

2023年下达支持中等职业教育发展专项资金300万元。用于职业中学师资培训、实训计划培训，信息化建设及其他培训等。

4.项目结果。

改善旺苍县职业教育培训条件，提高教学质量，新建职业技能实训场地以及道路、水电、绿化等配套附属设施，满足在校师生4000余人和县内各种职业培训使用。优化学校布局，合理配置教育资源，结合县域特色资源优势，围绕全县产业结构转型升级，优化专业设置，建立对接产业的专业建设制度，重点打造具有鲜明区域特色的专业，建设一个集科教、实训、创业、就业为一体的职教园区实训基地，服务旺苍经济社会发展。项目周边设施的完善，丰富了居民生活；优质的教育培训基地，缩小城乡教育差距。

四、评价结论

本项目符合国家产业政策、旺苍县有关政策和城市规划，对盘活国有土地资源、提升学校学生学习环境和氛围、促进地方职业教育事业发展有着重要的实际意义。该项目的实施，改善了我县职业教育办学条件，推进了全县教育更好、更快发展，社会效益良好。        

五、存在主要问题及改进建议

为进一步办好我县职业教育，切实提升职业教育整体发展水平,按照《国家职业教育改革实施方案》和《四川省职业教育改革实施方案》要求，经县委、县政府研究建设产教融合实训培训基地，资金缺口1亿元。我县是革命老区，地方财力有限，无能力保障职业教育改革投入，建议中央、省给予全额保障。

旺苍县教育局关于2023年专项债券项目绩效评价的报告

一、项目概况

（一）设立背景及基本情况。

该项目设立为推进学前教育的发展，坚持公益性和普惠性，提高学前教育的普及程度，努力构建覆盖城乡、布局合理的学前教育公共服务体系，着力解决“入园难，入好园更难”问题，满足适龄儿童入园需求，推进城镇幼儿园标准化建设，促进学前教育事业科学发展；项目立项、资金申报的依据为旺财债〔2023〕2号文件；项目主要内容为总占地面积约135亩，新建幼儿综合楼总建筑面积54000平方米，新建幼儿活动场18000平方米，配套建设管网、停车场及教学设备购置等；主管部门职能为负责监管项目实施与资金拨付。

（二）实施目的及支持方向。

项目实施目的为保障全县幼儿园的正常运转，改善幼儿园办学条件，解决城乡幼儿园入园难等问题，促进幼儿教育公平；主要工作任务为新改扩建14所幼儿园；项目支持方向为学前教育。

（三）、预算安排及分配管理。

该项目2023年下达专项债券资金12100万元，用于旺苍县城乡幼儿园新建校舍面积12000平方米，改扩建校舍面积6000平方米，新建运动场6000平方米，新增教玩具1100台/件/套，新增幼儿学位810个。

（四）项目绩效目标设置。

项目应实现的具体绩效目标，包括目标的量化、细化情况以及项目实施进度计划等，确保项目的有效实施。

二、评价实施

（一）评价目的。

确保项目的顺利实施，资金专款专用，合法使用。

（五）预设问题及评价重点。

支持学前教育发展地方政府专项债资金使用情况。2023年下达支持学前教育地方政府专项债券资金12100万元。新建校舍面积12000平方米，改扩建校舍面积6000平方米，新建运动场6000平方米，新增教玩具1100台/件/套，新增幼儿学位810个。

（六）评价选点。

旺苍县佰章幼儿园、旺苍县白水镇中心幼儿园、旺苍县普济镇中心幼儿园、旺苍县石桥幼儿园、旺苍县东河镇第二幼儿园。

（七）评价方法。

单位自评法、实地勘察法。

（八）评价组织。

我局成立了由局长担任组长、分管领导担任副组长、相关股室为成员的项目绩效评价领导小组，对教育系统所有实施的项目进行了绩效评价，先由二级预算单位在申报项目时进行报送绩效评价，对项目实施过程进行实时监控，年末对项目绩效进行绩效考核及自评，项目绩效评价领导小组抽查，项目绩效考核结果纳入对学校考核。

三、绩效分析

（一）通用指标绩效分析。

1.项目决策。

该项目于2022年2月经发改局立项，通过专委会、规委会、政府常务会审定，拟申请专项债券资金用于建设旺苍县城乡幼儿园。

2.项目管理。

加大监督力度，确保资金安全。一是压实经费管理主体责任，明确“谁主管、谁负责”、“谁使用、谁负责”的管理职责。二是硬化预算执行，强化预算监督，确保资金使用规范、透明、安全、高效。加强财政投入绩效评价及结果运用。对转移支付资金、教育民生项目、教育重点项目均纳入财政绩效评价，科学合理制定绩效目标，实时绩效监控，认真开展绩效总结，加强结果运用。

3.项目实施。

2023年下达支持学前教育地方政府专项债券资金12100万元。新建校舍面积12000平方米，改扩建校舍面积6000平方米，新建运动场6000平方米，新增教玩具1100台/件/套，新增幼儿学位810个。

4.项目结果。

项目的实施有效缓解决幼儿园入园难问题，有利于生育意愿家庭打消生育顾虑，有利于释放生育潜能，对改善人口结构、落实积极应对人口老龄化国家战略、保持我国人力资源禀赋优势具有积极意义。

（二）专用指标绩效分析。

民生保障。能新增公办在园人数5120名，提高了公益性、普惠性在园人数比例，是发展旺苍县教育事业，特别是幼教事业的客观需要。本项目的实施，将实现统筹城乡教育资源配置，优先落实教育用地规划，分年度规划实施一批学校新建、改（扩）建项目，化解城乡学校大班额、学前教育“入园难”问题。

四、评价结论

简要阐述专项预算项目绩效自评总体结论，包含评价总分、项目实施情况。

五、存在主要问题及改进建议

（1）本级投入压力大。县级财政底子薄包袱重，保人员保运转支出压力极大。全县幼儿园园舍建设及设备不足问题依然存在，恳请上级加大对我县学前教育建设资金及设备购置资金的转移支付力度。

（2）普惠性幼儿园的质量、数量有待提升，县城幼儿入园难的问题依然突出。

（3）公办幼儿园成本分担和运行保障机制不健全，保教水平难以保障。公办幼儿园收费标准过低，保育设施设备不足，幼儿教师编制太少，师资培训力度不够，教师队伍不稳定。

旺苍县教育局关于2023年度营养改善计划绩效评价报告

一、项目概况

（一）设立背景及基本情况。

为贯彻落实《教育部国家发展改革委财政部国家卫生健康委市场监管总局关于进一步加强农村义务教育学生营养改善计划有关管理工作的通知》（教督函〔2019〕2号）、《财政部 教育部关于深入实施农村义务教育学生营养改善计划的通知》（财教〔2021〕174号）有关要求，我县农村义务教育阶段在校学生全部享受营养改善计划。为全面做好项目资金保障，我局根据2022年底农村义务教育阶段在校学生人数15014人向财政预申报了2023年度项目实施资金，2022年底省财政厅、省教育厅联合提前下达了2023年中央营养改善资金1473万元。2023年初我局根据情况将各学校预算上报县财政局审核，县财政局按实际情况批复。建立完善食堂食品安全责任体系，充分发挥学校膳食管理委员会和“七员”管理职能，加强领导，强化责任，细化分工，狠抓落实，切实提升学校食堂和农村义务教育学生营养改善计划水平。

（二）实施目的及支持方向。

2023年全县农村义务教育阶段在校学生预计15014人享受标准为5元/人/天的营养改善计划。按照《旺苍县农村义务教育学生营养改善计划实施方案》组织全县50所学校认真执行落实。资金的支付完全按照市教育局、县委、县政府及县财政局的相关要执行。2023年，在省市教育主管部门及县委、县政府的领导和各相关部门的大力支持下，县教育局以努力把营养改善计划实施成“放心工程”、“营养工程”、“满意工程”为目的，以全面推行食堂供餐为抓手，务实创新，科学谋划，努力改善学生食堂硬件设施，全面提高膳食营养，确保食品安全和资金使用安全，稳步有序推进农村义务教育学生营养改善计划实施工作。

（三）预算安排及分配管理。

2023年中央营养改善资金1473万元，按农村义务教育阶段在校学生5元/人/天的标准，分春秋两季的学生实际人数分配资金到项目实施学校。

（四）项目绩效目标设置。

2023年度我县农村义务教育阶段在校学生人数预计达15014人，涉及学校数50所，共需资金1473万元，预计义务阶段学生覆盖率达到100%，食品安全达标率达到100%，服务对象满意度指标达到95%以上，资金投入不大于1500万元，旨在不断增强贫困地区学生身体素质。

二、评价实施

（一）评价目的。为全县15014名家庭贫困学生提供免费营养早餐或营养午餐改善营养。

（二）预设问题及评价重点。为全县农村义务教育阶段在校学生提供免费营养餐，切实保障贫困学生正常入学和健康成长，落实好营养改善计划专项资金的使用，进一步巩固营养改善计划成果。

（三）评价选点。全县实施营养改善计划的学校。

（四）评价方法。成本效益分析法和实地勘察法。

（五）评价组织。领导小组办公室设工委办（审计监督办公室），领导小组办公室负责制定“校园餐”专项整治工作方案及协调配合相关工作，学校安全与后勤管理股、计财股负责组织开展相关工作。

三、绩效分析

（一）通用指标绩效分析。

1.项目决策。

2023年度我县农村义务教育阶段在校学生人数预计达15014人，共需资金1473万元，该项目由学校安全与后勤管理股提出项目实施方案和资金分配方案，通过局务会和局党组会议讨论通过后进行实施。

2.项目管理。

各实施学校成立了学生营养改善计划领导小组，由校长任组长，选派得力干部任项目专职管理员，各班班主任老师为项目具体实施人。

3.项目实施。

一是专款专用、逐级把关。营养改善计划中央补助资金实行分校核算，集中支付，确保专款专用。县营养办每月根据学校提供的学生食用记录，对当月各校学生食用营养餐情况进行汇总、核算、审定，上报县财政局。政府采购学生奶资金、米面油使用（营养餐）资金由县财政直接支付到供货商，食堂供餐食材资金（营养餐）授权支付到学校食材供应商。

二是电子监管，三级审核。为加强学校食堂财务管理，确保资金安全，我县使用了一套学校食堂电子管理软件，对食堂全面实行电子化管理。系统详细记录学生营养配餐、学生食用情况、资金使用情况，每月按时汇总营养改善计划资金使用数据，实行三级审核（核算分中心、县营养办和教育局计财股）管理专项资金；县营养办可使用平台自动汇总，生成报表，分析各学校采购情况、资金结算情况、供餐情况等，提高了工作效率，降低了成本。

三是专项督查，实施到位。县监察、审计、财政等部门定期对营养计划补助资金进行专项督查，未发现截留、挤占和挪用专项资金现象。学生营养膳食补助资金全部用于为学生提供营养餐，无以现金方式直接发放给学生个人或家长的情况。

4.项目结果。

2023年度下达营养改善计划中央补助资金1473万元，至2023年12月底支出资金1338万元。

（二）专用指标绩效分析。

农村义务教育阶段学生营养改善计划属民生保障。营养改善计划工作机制健全，覆盖范围较全面，适用于农村义务教育阶段学生，农村义务教育学生营养膳食补助基础标准由每生每天5元，按照“农村义务教育阶段在校学生全部享受”的原则，实施营养改善计划，为全县农村义务教育阶段在校学生提供免费营养餐，通过实施农村义务教育营养改善计划，提高了学校食堂供餐质量，改善了学生营养状况，提升了学生身体素质。

（三）个性指标绩效分析。

做好营养健康监测，科学评价工作实效。密切配合相关部门做好学生营养健康监测评估工作，科学采集学生营养健康监测数据，科学评价学生营养改善计划工作成效。

四、评价结论

实施该项目促进了学生营养健康，减轻了农村义务教育阶段学生家庭经济负担，帮助14358名学生顺利完成学习生活，学生的营养健康状况、精神面貌将得到明显改善，有效助力社会稳定和谐及健康发展，获得学生、家长和社会的高度评价，为教育事业、党和国家树立良好形象。

五、存在主要问题

主要问题：实施计划不够细致，项目资料缺乏系统管理，政策实施综合满意度尚未达到100%等方面的问题。

六、改进建议

1.严格落实责任。建立完善食堂食品安全责任体系，充分发挥学校膳食管理委员会和“七员”管理职能，加强领导，强化责任，细化分工，狠抓落实，切实提升学校食堂和农村义务教育学生营养改善计划水平。

2.强化食堂管理。严禁坐收坐支，不得擅自转移、挪用食堂收入，不得私设“小金库”。

3.规范财务档案。所有食堂档案均要按时间顺序、按月、按学期、按年组专卷，交学校档案室统一管理，确保食堂资料的真实性、完整性、逻辑性和合理性。

旺苍县教育局关于2023年义务教育薄弱环节与能力提升项目绩效评价的报告

一、项目概况

（一）设立背景及基本情况。

该项目设立为推进义务教育的发展，提高义务教育的普及程度，努力构建覆盖城乡、布局合理的义务教育公共服务体系，着力解决“义务教育薄弱环节与能力提升发展”问题，满足就读需求，推进城镇义务教育标准化建设，促进义务教育事业科学发展；项目立项、资金申报的依据为川财教〔2023〕92号文件；项目主要内容为改扩建实验小学、国华中学、石桥小学、东河小学、黄洋小学、嘉川小学运动场及食堂维修改造；主管部门职能为负责监管项目实施与资金拨付。

（二）实施目的及支持方向。

项目实施目的为保障义务教育学校的正常运转，改善义务教育办学条件，解决城乡义务教育难等问题，促进义务教育公平；主要工作任务为改扩建实验小学、国华中学、石桥小学、东河小学、黄洋小学、家穿小学运动场及食堂维修改造；项目支持方向为义务教育薄弱环节与能力提升补助。

（三）、预算安排及分配管理。

该项目2023年下达薄弱环节改善与能力提升中央补助中省资金482万元（中央448万元，省34万元）用于义务教育薄弱环节与能力提升补助项目实施。

（四）项目绩效目标设置。

项目应实现的具体绩效目标，包括目标的量化、细化情况以及项目实施进度计划等，确保项目的有效实施。

二、评价实施

（一）评价目的。

确保项目的顺利实施，资金专款专用，合法使用。

（二）预设问题及评价重点。

薄弱环节改善与能力提升中央补助中省资金482万元（中央448万元，省34万元），用于改善校园环境和信息化建设，新建、改建校舍及附属设施建设面积10800平方米，新建运动场10000平方米，改建运动场6400平方米，购置设备设施600台/件/套。

（三）评价选点。

实验小学、国华中学、石桥小学、东河小学、黄洋小学、嘉川小学。

（四）评价方法。

单位自评法、实地勘察法。

（五）评价组织。

我局成立了由局长担任组长、分管领导担任副组长、相

关股室为成员的项目绩效评价领导小组，对教育系统所有实

施的项目进行了绩效评价，先由二级预算单位在申报项目时

进行报送绩效评价，对项目实施过程进行实时监控，年末对

项目绩效进行绩效考核及自评，项目绩效评价领导小组抽查，

项目绩效考核结果纳入对学校考核。

三、绩效分析

（一）通用指标绩效分析。

1.项目决策。

该项目于2023年2月经旺教函【2023】38号文件实施，拟用于义务教育薄弱环节与能力提升补助项目实施。

2.项目管理。

加大监督力度，确保资金安全。一是压实经费管理主体责任，明确“谁主管、谁负责”、“谁使用、谁负责”的管理职责。二是硬化预算执行，强化预算监督，确保资金使用规范、透明、安全、高效。加强财政投入绩效评价及结果运用。对转移支付资金、教育民生项目、教育重点项目均纳入财政绩效评价，科学合理制定绩效目标，实时绩效监控，认真开展绩效总结，加强结果运用。

3.项目实施。

2023年下达薄弱环节改善与能力提升中央补助中省资金482万元（中央448万元，省34万元），用于改善校园环境和信息化建设，新建、改建校舍及附属设施建设面积10800平方米，新建运动场10000平方米，改建运动场6400平方米，购置设备设施600台/件/套。

4.项目结果。

项目的实施化解义务教育学校大班额。通过优化学校布局结构调整、扩建校舍和合理分流，切实化解义务教育学校大班额。且推动义务教育学校标准化建设。大力实施城乡义务教育一体化发展和乡乡有标准中心校建设，让城乡学校均达到办学标准化。

（二）专用指标绩效分析。

民生保障。继续巩固义务教育均衡成果。坚持加大对薄弱学校、农村学校、贫困地区学校等义务教育的经费投入，落实县域内城乡义务教育学校的建设标准、教师编制标准、生均公用经费标准、基本设施配置标准“四统一”。

四、评价结论

该项目实施推动信息化建设和运用。完成教育信息化2.0建设，启动省级智慧教育示范区建设，全面推进学校信息化建设和信息化教学应用，让全县学生都能通过信息化享受到优质教育资源。提高学生学业水平。通过提高设施设备利用率、课程开齐开足率、城乡学校结对、校园文化建设等普遍提高学生学业水平。

五、存在主要问题及改进建议

（1）我县是革命老区，地方财力极为有限，学校建设地方投入是力不从心，建议加大对贫困地区教育均衡提升发展投入，缩小地区差距。

（2）随着城镇化和新农村建设步伐的加快，进城务工人员越来越多，加之全面三孩政策的放开，县城学校学位紧张的问题依然存在。

旺苍县教育局关于2023年义务教育校舍维修绩效评价的报告

一、项目概况

（一）设立背景及基本情况。

该项目设立为推进义务教育的发展，提高义务教育的普及程度，努力构建覆盖城乡、布局合理的义务教育公共服务体系，着力解决“义务教育校舍安全”问题，推进城镇义务教育标准化建设，促进义务教育事业科学发展；项目立项、资金申报的依据为川财教〔2023〕5号文件；项目主要内容为维修改造高阳小学、国华中学、燕子小学、九龙小学、普济中学、双河中学、石桥小学运动场、校舍维修改造及设备采购等；主管部门职能为负责监管项目资金审批拨付。

（二）实施目的及支持方向。

项目实施目的为保障义务教育学校的正常运转，改善义务教育办学条件，解决城乡义务教育校舍安全等问题，促进义务教育均衡发展；主要工作任务为维修改造高阳小学、国华中学、燕子小学、九龙小学、普济中学、双河中学、石桥小学运动场及校舍维修改造；项目支持方向为义务教育校舍维修改造。

（三）、预算安排及分配管理。

该项目2023年下达义务教育校舍维修资金1086万元（中央919万元，省167万元），用于义务教育校舍维修补助项目实施。

（四）项目绩效目标设置。

项目应实现的具体绩效目标，包括目标的量化、细化情况以及项目实施进度计划等，确保项目的有效实施。

二、评价实施

（一）评价目的。

确保项目的顺利实施，资金专款专用，使用合理。

（二）预设问题及评价重点。

义务教育校舍维修资金1086万元（中央919万元，省167万元），用于改善校园环境和信息化建设，新建、改建校舍及附属设施建设面积10800平方米，新建运动场10000平方米，改建运动场6400平方米，购置设备设施600台/件/套。

（三）评价选点。

高阳小学、国华中学、燕子小学、九龙小学、普济中学、双河中学、石桥小学。

（四）评价方法。

单位自评法、实地勘察法。

（五）评价组织。

我局成立了由局长担任组长、分管领导担任副组长、相

关股室为成员的项目绩效评价领导小组，对教育系统所有实

施的项目进行了绩效评价，先由二级预算单位在申报项目时

进行报送绩效评价，对项目实施过程进行实时监控，年末对

项目绩效进行绩效考核及自评，项目绩效评价领导小组抽查，

项目绩效考核结果纳入对学校考核。

三、绩效分析

（一）通用指标绩效分析。

1.项目决策。

该项目于2023年1月经旺教函【2023】25号文件实施，拟用于义务教育校舍维修补助项目实施。

2.项目管理。

加大监督力度，确保资金安全。一是压实经费管理主体责任，明确“谁主管、谁负责”、“谁使用、谁负责”的管理职责。二是硬化预算执行，强化预算监督，确保资金使用规范、透明、安全、高效。加强财政投入绩效评价及结果运用。对转移支付资金、教育民生项目、教育重点项目均纳入财政绩效评价，科学合理制定绩效目标，实时绩效监控，认真开展绩效总结，加强结果运用。

3.项目实施。

2023年下达义务教育校舍维修资金1086万元（中央919万元，省167万元），用于改善校园环境和信息化建设，新建、改建校舍及附属设施建设面积10800平方米，新建运动场10000平方米，改建运动场6400平方米，购置设备设施600台/件/套。

4.项目结果。

项目的实施化解义务教育学校大班额。通过优化学校布局结构调整、扩建校舍和合理分流，切实化解义务教育学校大班额。且推动义务教育学校标准化建设。大力实施城乡义务教育一体化发展和乡乡有标准中心校建设，让城乡义务教育学校均达到办学标准化。

（二）专用指标绩效分析。

民生保障。继续巩固义务教育均衡成果。坚持加大对薄弱学校、农村学校、贫困地区学校等义务教育的经费投入，落实县域内城乡义务教育学校安全的建设标准、教师编制标准、生均公用经费标准、基本设施配置标准“四统一”。

四、评价结论

该项目实施推动信息化建设和运用。完成教育信息化2.0建设，启动省级智慧教育示范区建设，全面推进学校信息化建设和信息化教学应用，让全县学生都能通过信息化享受到优质教育资源。提高学生学业水平。通过提高设施设备利用率、课程开齐开足率、城乡学校结对、校园文化建设等普遍提高学生学业水平。

五、存在主要问题及改进建议

（1）我县是革命老区，地方财力极为有限，学校建设地方投入是力不从心，建议加大对贫困地区教育均衡提升发展投入，缩小地区差距。

（2）随着城镇化和新农村建设步伐的加快，进城务工人员越来越多，加之全面三孩政策的放开，县城学校学位紧张的问题依然存在。

第五部分附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表