2023年度旺苍县审计局单位决算-旺苍县人民政府

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2023年度旺苍县审计局单位决算

发布时间：2024-09-24 来源：县审计局点击量：497 [ 字体： 大中小 ] 打印分享:

公开时间：2024年9月24日

第一部分单位概况

一、主要职责

二、机构设置

第二部分2023年度单位决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算支出决算情况说明

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

十、其他重要事项的情况说明

第三部分名词解释

第四部分附件

第五部分附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表

第一部分单位概况

一、主要职责

（一）贯彻执行国家有关审计工作的方针政策和法律法规。起草地方性审计相关规定，拟定全县审计规范性文件，负责本系统、本部门依法行政工作。制定并组织实施全县专业领域审计工作规划，对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，作出审计决定或提出审计建议。

（二）向县委审计委员会提出年度县级预算执行和其他财政收支情况审计报告。向县政府和市审计局提出年度县级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。受县政府委托向县人大提出县级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计查出问题整改情况报告。向县委、县政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果。依法向社会公布审计结果。向县级有关部门和乡镇党委、政府通报审计情况和审计结果。

（三）负责对县级财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，对公共资金、国有资产、国有资源和领导干部履行经济责任情况实行审计全覆盖，对领导干部实行自然资源资产审计，对国家、省、市、县有关重大政策措施贯彻落实情况进行跟踪审计。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。

（四）直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内做出审计决定，包括国家、省、市、县有关重大政策措施贯彻落实情况；县级预算执行情况和其他财政收支，县级各部门（含直属单位）预算执行情况、决算草案和其他财政收支；使用县级财政资金的事业单位（含直属单位）和社会团体的财务收支；县级政府投资和以县级政府投资为主的建设项目的预算执行情况和决算，县级重大公共工程项目的资金管理使用和建设运营情况；自然资源管理、污染防治和生态保护与修复情况；县属国有企业和地方金融机构、国有资本占控股或主导地位的企业和金融机构境内外资产、负债和损益，县政府及有关部门驻外非经营性机构的财政收支；有关社会保障基金、社会捐赠资金、安全生产和职业健康财政资金以及其他基金、资金的财务收支；法律法规规定的其他事项。

（五）按规定对县管党政主要领导干部及其他单位主要负责人实施经济责任审计和自然资源资产责任审计。

（六）组织实施对国家财经法律、法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理或国有资产管理使用等与县级财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。

（七）依法检查审计决定执行情况，督促整改审计查出的问题，协助办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或县政府裁决中的有关事项，协助配合有关部门查处相关重大案件。

（八）指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计文书。

（九）依法组织开展国际组织和外国政府援助、贷款项目审计。

（十）指导和组织开展信息技术在审计领域的应用。

（十一）负责职责范围内的安全生产和职业健康、生态环境保护、审批服务便民化等工作。

（十二）完成县委、县政府交办的其他任务。

二、机构设置

旺苍县审计局下属二级预算单位0个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。

纳入旺苍县审计局2023年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：无。

第二部分 2023年度单位决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支总计均为1078.39万元。与2022年度相比，收、支总计各增加500.71万元，增长46.43%。主要变动原因一是新增第三方机构审计工作经费项目，二是正常人员调动。

（图1：收、支决算总计变动情况图）（柱状图）

二、收入决算情况说明

2023年度本年收入合计1078.39万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1078.39万元，占100%。

（图2：收入决算结构图）

三、支出决算情况说明

2023年度本年支出合计1078.39万元，其中：基本支出632.8万元，占58.68%；项目支出445.59万元，占41.32%。

（图3：支出决算结构图）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计均为1078.39万元。与2022年度相比，财政拨款收、支总计各增加500.71万元，增长46.43%。主要变动原因一是新增第三方机构审计工作经费项目，二是正常人员调动。

（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出1078.39万元，占本年支出合计的100%。与2022年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加500.71万元，增长46.43%。主要变动原因一是新增第三方机构审计工作经费项目，二是正常人员调动。

（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出1078.39万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出952.3万元，占88.31%；社会保障和就业支出64.08万元，占5.94%；卫生健康支出20.17万元，占1.87%；住房保障支出41.83万元，占3.88%。

（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2023年度一般公共预算支出决算数为1078.39万元，完成预算100%。其中：

1.一般公共服务（类）审计事务（款）行政运行（项）：支出决算为350.72万元，完成预算100%。

2.一般公共服务（类）审计事务（款）一般行政管理事务（项）：支出决算为204.46万元，完成预算100%。

3.一般公共服务（类）审计事务（款）审计业务（项）：支出决算为241.12万元，完成预算100%。

4.一般公共服务（类）审计事务（款）事业运行（项）：支出决算为156万元，完成预算100%。

5.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）：支出决算为4.72万元，完成预算100%。

6.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：支出决算为3.59万元，完成预算100%。

7.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）其他行政事业单位养老支出（项）：支出决算为55.78万元，完成预算100%。

8.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：支出决算为11.53万元，完成预算100%。

9.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：支出决算为8.64万元，完成预算100%。

10.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：支出决算为41.83万元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出632.8万元，其中：

人员经费572.6万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、退休费、生活补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。
　　公用经费60.2万元，主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、工会经费、福利费、其他商品和服务支出等。

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2023年度“三公”经费财政拨款支出决算为3.04万元，完成预算100%，较上年度减少1.92万元，下降38.71%。决算数小于预算数的主要原因是追减部分预算指标。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算3.04万元，占0%。具体情况如下：

（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算100%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算与2022年度相比保持不变。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元，完成预算100%。公务用车购置及运行维护费支出决算与2022年度相比保持不变。其中：公务用车购置支出0万元。公务用车运行维护费支出0万元。

3.公务接待费支出3.04万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2022年度减少1.92万元，下降38.71%。主要原因是追减部分预算指标。其中：

国内公务接待支出3.04万元，主要用于开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待52批次，394人次（不包括陪同人员），共计支出3.04万元，具体内容包括：省审计厅调研审计工作0.51万元、市审计局督导、检查、指导审计工作1.15万元、其他省市部门调研审计工作0.41万元、其他县区审计局交流调研审计工作0.97万元。

外事接待支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2023年度政府性基金预算财政拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2023年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2023年度，旺苍县审计局机关运行经费支出60.2万元，比2022年度减少1.67万元，下降2.7%。主要原因是正常人员调动。

（二）政府采购支出情况

2023年度，旺苍县审计局政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元。

（三）国有资产占有使用情况

截至2023年12月31日，旺苍县审计局共有车辆0辆。单价100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。

（四）预算绩效管理情况

根据预算绩效管理要求，本部门在2023年度预算编制阶段，组织对审计工作经费、第三方机构审计工作经费、党组织活动经费、审计能力提升专项等4个项目开展了预算事前绩效评估，对4个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取4个项目开展绩效监控。绩效自评表详见第四部分附件。

第三部分名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

4.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

5、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

6.一般公共服务（类）审计事务（款）行政运行（项）：指行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

7.一般公共服务（类）审计事务（款）一般行政管理事务（项）：指行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。

8.一般公共服务（类）审计事务（款）审计业务（项）：指各级审计机构的审计、专项审计调查、聘请社会审计组织人员及技术专家等方面的支出。

9.一般公共服务（类）审计事务（款）事业运行（项）：指事业单位的基本支出。

10.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

11.社会保障和就业（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）：指机关事业单位职工因工（病）死亡的一次性抚恤金支出。

12.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）：指机关及参公管理事业单位离退休人员的支出。

13.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）其他行政事业单位养老支出（项）：指按规定缴纳的工伤保险和失业保险等。

14.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：指财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费。

15.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：指财政部门集中安排的事业单位基本医疗保险缴费经费。

16.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

17.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

18.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

19.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

20.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

21.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分附件

部门预算项目支出绩效自评表（2023年度）
项目名称		51082123T000008131953－党组织活动经费（含纪检工作经费）
主管部门		旺苍县审计局部门					实施单位（盖章）	旺苍县审计局
项目基本情况	1.项目年度目标完成情况	项目年度目标					年度目标完成情况
	1.项目年度目标完成情况	开展全年党建活动，订阅购买党建资料，进一步发挥党组织核心堡垒作用。					对照年度目标，说明相关任务目标的完成情况（100字以内）
	2.项目实施内容及过程概述	开展全年党建活动，订阅购买党建资料，进一步发挥党组织核心堡垒作用。
预算执行情况（10分）	年度预算数（万元）	年初预算	调整后预算数	预算执行数			预算执行率	权重	得分	原因
	总额	4.80	4.46	4.46			100.00%	10
	其中：财政资金	4.80	4.46	4.46			100.00%	/	/
	财政专户管理资金	0.00	0.00	0.00			0.00%	/	/
	单位资金	0.00	0.00	0.00			0.00%	/	/
	其他资金							/	/
绩效指标（90分）	一级指标	二级指标	三级指标	指标性质	指标值	度量单位	完成值	权重	得分	未完成原因分析
	产出指标	数量指标	购买党建资料	＝	10	份	10	10	10
			开展党员教育培训	≥	4	场次	4	10	10
			租用活动场地	＝	1	个（套）	1	10	10
		时效指标	完成时间	定性	2023年12月31日前		已完成	10	10
	效益指标	社会效益指标	改善机关形象，增强党员素质，开展党员慰问活动	≥	95	%	95%	10	10
	效益指标	可持续影响指标	增强党组织凝聚力	定性	基层党组织活力增强		已完成	10	10
	满意度指标	服务对象满意度指标	被审计单位满意度	≥	95	%	95%	5	5
	满意度指标	服务对象满意度指标	上级党组织及本单位党员满意度	≥	95	%	95%	5	5
	成本指标	社会成本指标	主题党日活动	＝	1000	元/人年	1000	20	20
合计								100	100
评价结论	开展全年党建活动，订阅购买党建资料，进一步发挥党组织核心堡垒作用。
存在问题	绩效目标设置不够科学。
改进措施	加强培训，提升绩效管理水平。
项目负责人：赵浩					财务负责人：赵浩
部门预算项目支出绩效自评表（2023年度）
项目名称		51082123T000008975084－第三方机构审计工作经费
主管部门		旺苍县审计局部门					实施单位（盖章）	旺苍县审计局
项目基本情况	1.项目年度目标完成情况	项目年度目标					年度目标完成情况
	1.项目年度目标完成情况	完成2023年计划内审计项目所需的中介机构费用。					对照年度目标，说明相关任务目标的完成情况（100字以内）
	2.项目实施内容及过程概述	完成2023年计划内审计项目所需的中介机构费用。
预算执行情况（10分）	年度预算数（万元）	年初预算	调整后预算数	预算执行数			预算执行率	权重	得分	原因
	总额	200.00	192.78	192.78			100.00%	10
	其中：财政资金	200.00	192.78	192.78			100.00%	/	/
	财政专户管理资金	0.00	0.00	0.00			0.00%	/	/
	单位资金	0.00	0.00	0.00			0.00%	/	/
	其他资金							/	/
绩效指标（90分）	一级指标	二级指标	三级指标	指标性质	指标值	度量单位	完成值	权重	得分	未完成原因分析
	产出指标	数量指标	审计项目归档、审计业务外购服务经费、对全县预算单位进行内审培训。	≥	95	%	95%	10	10
		数量指标	当年投资审计项目的实施	≥	4	个（套）	4	10	10
		质量指标	被审计单位采纳率	≥	95	%	95%	10	10
		时效指标	完成时间	定性	2023年12月31日前		已完成	10	10
	效益指标	经济效益指标	节约投资	定性	合理控制造价		已完成	10	10
		社会效益指标	重大审计工作，监督财政收支、维护经济秩序。	≥	95	%	95%	10	10
		可持续影响指标	促进增收节支，维护财政经济安全。	定性	维护经济秩序，促进地方经济和社会健康发展。		已完成	10	10
	满意度指标	服务对象满意度指标	社会群众满意度	≥	95	%	95%	5	5
	满意度指标	满意度指标	被审计单位满意度	≥	95	%	95%	5	5
	成本指标	社会成本指标	完成项目审计归档、审计业务指导与监督服务经费	≥	95	%	95%	10	10
合计								100	100
评价结论	完成2023年计划内审计项目所需的中介机构费用。
存在问题	绩效目标设置不够科学。
改进措施	加强培训，提升绩效管理水平。
项目负责人：赵浩					财务负责人：赵浩
部门预算项目支出绩效自评表（2023年度）
项目名称		51082123T000008975086－审计工作经费
主管部门		旺苍县审计局部门					实施单位（盖章）	旺苍县审计局
项目基本情况	1.项目年度目标完成情况	项目年度目标					年度目标完成情况
	1.项目年度目标完成情况	圆满完成2023年外出审计相关项目，确保高质量完成全年审计工作任务。					对照年度目标，说明相关任务目标的完成情况（100字以内）
	2.项目实施内容及过程概述	圆满完成2023年外出审计相关项目，确保高质量完成全年审计工作任务。
预算执行情况（10分）	年度预算数（万元）	年初预算	调整后预算数	预算执行数			预算执行率	权重	得分	原因
	总额	40.00	40.00	40.00			100.00%	10
	其中：财政资金	40.00	40.00	40.00			100.00%	/	/
	财政专户管理资金	0.00	0.00	0.00			0.00%	/	/
	单位资金	0.00	0.00	0.00			0.00%	/	/
	其他资金							/	/
绩效指标（90分）	一级指标	二级指标	三级指标	指标性质	指标值	度量单位	完成值	权重	得分	未完成原因分析
	产出指标	数量指标	咨询费	＝	1	次	1	10	10
		质量指标	被审计单位采纳率	≥	95	%	95%	20	20
		时效指标	完成时间	＝	2023	期/年	已完成	10	10
	效益指标	社会效益指标	重大审计工作，监督财政收支，维护经济活动。	定性	提高财政资金水平	元/年	已完成	20	20
	满意度指标	服务对象满意度指标	被审计单位满意度	≥	95	%	95%	10	10
	成本指标	社会成本指标	审计工作产生的邮电费、劳务费、差旅费	≥	40	万元	40	20	20
合计								100	100
评价结论	圆满完成2023年外出审计相关项目，确保高质量完成全年审计工作任务。
存在问题	绩效目标设置不够科学。
改进措施	加强培训，提升绩效管理水平。
项目负责人：赵浩					财务负责人：赵浩
部门预算项目支出绩效自评表（2023年度）
项目名称		51082123T000009203643－审计能力提升专项
主管部门		旺苍县审计局部门					实施单位（盖章）	旺苍县审计局
项目基本情况	1.项目年度目标完成情况	项目年度目标					年度目标完成情况
	1.项目年度目标完成情况	完成2023年计划内项目审计、档案归档，积极推进审计项目完成。					对照年度目标，说明相关任务目标的完成情况（100字以内）
	2.项目实施内容及过程概述	完成2023年计划内项目审计、档案归档，积极推进审计项目完成。
预算执行情况（10分）	年度预算数（万元）	年初预算	调整后预算数	预算执行数			预算执行率	权重	得分	原因
	总额	0.00	8.00	8.00			100.00%	10
	其中：财政资金	0.00	8.00	8.00			100.00%	/	/
	财政专户管理资金	0.00	0.00	0.00			0.00%	/	/
	单位资金	0.00	0.00	0.00			0.00%	/	/
	其他资金							/	/
绩效指标（90分）	一级指标	二级指标	三级指标	指标性质	指标值	度量单位	完成值	权重	得分	未完成原因分析
	产出指标	数量指标	跟踪审计项目	≥	4	个	4	10	10
		数量指标	优秀审计项目个数	≥	1	个	1	10	10
		质量指标	被审计单位采纳率	≥	95	%	95%	10	10
		时效指标	完成时间	定性	按季度出具报告	份	已完成	10	10
	效益指标	经济效益指标	节约投资	定性	合理控制造价	万元	已完成	10	10
		社会效益指标	被审计单位根据审计建议建立健全规章制度	≥	10	项	10	5	5
		可持续影响指标	促进建设规范管理	定性	节约投资	万元	已完成	5	5
	满意度指标	服务对象满意度指标	领导对审理工作的满意率	≥	95	%	95%	5	5
	满意度指标	服务对象满意度指标	社会群众对审计工作满意度	≥	95	%	95%	5	5
	成本指标	经济成本指标	跟踪审计费	定性	按招标控制价金额计算跟踪审计费	万元	已完成	20	20
合计								100	100
评价结论	完成2023年计划内项目审计、档案归档，积极推进审计项目完成。
存在问题	绩效目标设置不够科学。
改进措施	加强培训，提升绩效管理水平。
项目负责人：赵浩					财务负责人：赵浩

第五部分附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表

附件：2023-129001-旺苍县审计局决算公开报表.xls

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