目录

公开时间：2024年9月20日

第一部分 部门概况.................................1

一、部门职责...................................1

二、机构设置...................................1

第二部分 2023年度部门决算情况说明................2

一、收入支出决算总体情况说明...................2

二、收入决算情况说明...........................2

三、支出决算情况说明...........................3

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明...........3

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明.......4

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明...7

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明.......8

八、政府性基金预算支出决算情况说明.............9

九、国有资本经营预算支出决算情况说明...........9

十、其他重要事项的情况说明.....................9

第三部分 名词解释................................13

第四部分 附件....................................19

第五部分 附表....................................77

一、收入支出决算总表..........................77

二、收入决算表................................77

三、支出决算表................................77

四、财政拨款收入支出决算总表..................77

五、财政拨款支出决算明细表....................77

六、一般公共预算财政拨款支出决算表............77

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表........77

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表....77

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表........77

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表......77

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表..77

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表......77

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表..........77

第一部分 部门概况

一、部门职责

（1）贯彻执行国家住房和城乡建设的法律、法规和方针、政策。研究拟订全县住房保障、工程建设、城市建设、村镇建设、建筑业、房屋装饰装修业、住宅与房地产业、市政公用事业有关规章草案，负责本系统、本部门依法行政工作，落实行政执法责任制。

（2）承担推进住房制度改革、保障城镇中低收入家庭住房的责任。

（3）承担组织实施过程建设实施阶段国家和省标准、全国统一定额和行业标准定额。

（4）承担规范房地产市场秩序、监督管理房地产市场的责任。

（5）承担监督管理建筑市场、规范市场各方主体行为的责任。

（6）承担、指导城镇建设管理的职责。

（7）承担规范和指导村镇建设的责任。

（8）承担推进建筑节能、城镇减排的职责。

二、机构设置

旺苍县住房和城乡建设局下属二级预算单位0个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。

纳入旺苍县住房和城乡建设局2023年度部门决算编制范围的二级预算单位0个。

第二部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支总计均为5818.02万元。与2022年度相比，收、支总计各减少9388.51万元，下降61.74%。主要变动原因是2023年项目较2022年减少，导致资金减少。

（图1：收、支决算总计变动情况图）

二、收入决算情况说明

2023年度本年收入合计5686.02万元，其中：一般公共预算财政拨款收入4671.02万元，占82.13%；政府性基金预算财政拨款收入1015万元，占47.87%。

 

（图2：收入决算结构图）

三、支出决算情况说明

2023年度本年支出合计5818.02万元，其中：基本支出1485.56万元，占25.53%；项目支出4332.46万元，占74.47%。

（图3：支出决算结构图）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计均为5818.02万元。与2022年度相比，财政拨款收、支总计各减少9388.51万元，下降61.74%。主要变动原因是2023年项目减少，导致资金减少。

 

（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出4671.02万元，占本年支出合计的80.29%。与2022年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少3903.22万元，下降45.52%。主要变动原因是2023年一般公共预算财政拨款项目减少。

 

（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出4671.02万元，主要用于以下方面:社会保障和就业支出212.25万元，占4.54%；卫生健康支出48.01万元，占1.03%；节能环保支出610.09万元，占13.06%；城乡社区支出2149.22万元，占46.01%；农林水支出356.1万元，占7.62%；交通运输支出130万元，占2.78%；住房保障支出1165.35万元，占24.96%。

 

（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2023年度一般公共预算支出决算数为4671.02万元，完成预算100%。其中：

1.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）: 支出决算为0.18万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

2.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）: 支出决算为80.34万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

3.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费（项）: 支出决算为111.4万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

4.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）其他行政事业单位养老支出（项）: 支出决算为1.93万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

5.社会保障和就业（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）：支出决算为18.4万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

6.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）:支出决算为19.22万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

7.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:支出决算为28.79万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

8.节能环保支出（类）污染防治（款）水体（项）：支出决算为480万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

9.节能环保支出（类）自然生态保护（款）农村环境保护（项）：支出决算为130万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

10.城乡社区支出（类）城乡社区管理事务(款）行政运行（项）：支出决算为408.3万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

11.城乡社区支出（类）城乡社区管理事务(款）一般行政管理事务（项）：支出决算为306.42万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

12.城乡社区支出（类）城乡社区管理事务(款）其他城乡社区管理事务支出（项）：支出决算为754.55万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

13.城乡社区支出（类）城乡社区公共设施(款）小城镇基础设施建设（项）：支出决算为210万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

14.城乡社区支出（类）城乡社区环境卫生(款）城乡社区环境卫生（项）：支出决算为240.95万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

15.城乡社区支出（类）其他城乡社区支出(款）其他城乡社区支出（项）：支出决算为229万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

16.农林水支出（类）巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴（款）农村基础设施建设（项）：支出决算为353.1万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

17.农林水支出（类）巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴（款）其他巩固脱贫攻坚成果衔接乡（项）：支出决算为3万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

18.交通运输支出（类）其他交通运输支出（款）其他交通运输支出（项）：支出决算为130万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

19.住房保障支出（类）保障性安居工程支出（款）农村危房改造（项）：支出决算为924.5万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

20.住房保障支出（类）保障性安居工程支出（款）其他保障性安居工程支出（项）：支出决算为160万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

21.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：支出决算为80.85万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出1485.56万元，其中：

人员经费1125.98万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、生活补助、奖励金、住房公积金等。
　　公用经费359.58万元，主要包括：办公费、印刷费、水费、邮电费、差旅费、公务接待费、劳务费、工会经费、其他交通费、其他商品和服务支出。

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2023年度“三公”经费财政拨款支出决算为15万元，完成预算100%，较上年度增加4.52万元，增长43.13%。决算数与预算数持平。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算15万元，占100%。具体情况如下：

 

（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）

1.因公出国（境）经费支出0万元，我单位无出国（境）相关事务，因公出国（境）经费支出决算较2022年无变化。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,年初未安排预算，公务用车购置及运行维护费支出决算较2022年无变化。

其中：公务用车购置支出0万元,全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，小型载客汽车0辆、金额0万元，大中型载客汽车0辆、金额0万元，其他车型0辆、金额0万元。截至2022年12月底，本单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、小型载客汽车0辆、大中型载客汽车0辆、其他车型0辆。

公务用车运行维护费支出0万元。

3.公务接待费支出15万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2022年度增加4.52万元，增长43.13%。主要原因是2023年安全生产、房屋安全、燃气管道改造等项目调研和检查较多。其中：

国内公务接待支出15万元，主要用于执行公务、开展业务活动开支的用餐费。国内公务接待160批次，1650人次（不包括陪同人员），共计支出15万元，具体内容包括：农村危旧房改造工作检查、建筑行业监督检查、燃气管道改造项目的调研、检查等。

外事接待支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2023年度政府性基金预算财政拨款支出1147万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2023年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2023年度，旺苍县住房和城乡建设局机关运行经费支出359.58万元，比2022年度增加100.92万元，增长39.02%。主要原因是2023年将基础绩效纳入了社会保险和公积金的缴费基数，导致机关运行经费增加。

（二）政府采购支出情况

2023年度，旺苍县住房和城乡建设局政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占有使用情况

截至2023年12月31日，旺苍县住房和城乡建设局共有车辆3辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车3辆，其他用车主要是用于城市园林养护洒水用车和路灯维修维护攀登用车。单价100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。

（四）预算绩效管理情况

根据预算绩效管理要求，本部门在2023年度预算编制阶段，组织对2023年度省级城乡建设发展专项资金、旺苍县城区污水处理设施及雨污分流改造建设项目、旺苍县老城片区城市燃气管道等老化更新改造工程项目、旺苍县新城片区城市燃气管道等老化更新改造工程项目、旺苍县乡镇污水处理设施及配套管网建设项目等5个项目开展了预算事前绩效评估，对党组织活动经费、路灯运行及维护、市政基础设施维修维护、公共绿化养护劳务费及专用材料费、县域污水处理厂运行经费、2023年度省级城乡建设发展专项资金、2023年农村危房改造项目、旺苍县城区污水处理设施及雨污分流改造建设项目、旺苍县老城片区城市燃气管道等老化更新改造工程项目、旺苍县新城片区城市燃气管道等老化更新改造工程项目、旺苍县乡镇污水处理设施及配套管网建设项目等28个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取28个项目开展绩效监控。

组织对2023年度一般公共预算、政府性基金预算、债券资金等全面开展绩效自评，形成旺苍县住房和城乡建设局部门整体（含部门预算项目）绩效自评报告、2023年度省级城乡建设发展专项资金专项预算项目绩效自评报告、2023年农村危房改造项目专项预算项目绩效自评报告、旺苍县城区污水处理设施及雨污分流改造建设项目专项预算项目绩效自评报告、旺苍县老城片区城市燃气管道等老化更新改造工程专项预算项目绩效自评报告、旺苍县新城片区城市燃气管道等老化更新改造工程专项预算项目绩效自评报告、旺苍县乡镇污水处理设施及配套管网建设项目专项预算项目绩效自评报告，其中，旺苍县住房和城乡建设局部门整体（含部门预算项目）绩效自评得分为91.7分，绩效自评综述：本单位2023年的整体绩效开展较好，年末实际执行情况与年初申报情况基本一致。通过加强预算收支管理，不断建立健全内部管理制度，梳理内部管理流程，部门整体支出管理情况得到提升。支出总额控制在预算总额以内，“三公”经费总体控制较好。预算管理方面，制度执行总体较为有效，仍需进一步强化；资金使用管理需进一步加强。资产管理方面，建立了资产管理制度，定期进行了盘点和资产清理，总体执行较好。

2023年度省级城乡建设发展专项资金专项预算项目绩效自评得分为81.4分，绩效自评综述：本次绩效自评基本都已完成，其中项目进度计划达成率未按时开工，导致扣了1分。投资放大率扣了0.6分。投资完成率扣了2分，最终自评得分81.4分。

2023年农村危房改造项目专项预算项目绩效自评得分为100分，绩效自评综述：2023年我县中央农村危房改造补助资金主要用于支持符合条件对象实施危房改造，保障农村低收入群体基本住房安全。认真对照中央对地方转移支付区域绩效目标表，我县中央危房改造补助资金绩效指标已全部完成，充分发挥了农村危房改造补助资金的使用效益，为实现巩固拓展脱贫攻坚农村住房安全有保障成果同乡村振兴有效衔接打下了坚实基础。

旺苍县城区污水处理设施及雨污分流改造建设项目专项预算项目绩效自评得分70分，绩效自评综述：该项目由专业公司和专业技术团队实施，达到了节省财政资金的目的。雨污分流改造工程在沟槽开挖、碎石垫层、砂石基础、管材铺设、接口连接、井室、沟槽回填等工序，施工符合设计要求、质量符合《绐水排水管道工程施工及验收规范》要求，顺利通过各相关单位验收。雨污分流工程竣工运行后，将会大大提高城市环境质量、城市档次，是在改进广大市民群众的生存环境和日子质量。

旺苍县老城片区城市燃气管道等老化更新改造工程专项预算项目绩效自评得分96分，绩效自评综述：项目的建设进一步提升居民居住环境质量，改善燃气安全使用环境，完成燃气改造提升工作，能确保如期全面完成基础设施改造整治提升目标。

旺苍县新城片区城市燃气管道等老化更新改造工程专项预算项目绩效自评得分97分，绩效自评综述：有效的提升居民居住环境质量，改善燃气安全使用环境。

旺苍县乡镇污水处理设施及配套管网建设项目专项预算项目自评得分94分，绩效自评综述：项目的实施使城镇总体面貌发生巨大变化，城镇布局趋于合理，基础设施得到进一步完善，功能品位得到增强提高，有力促进我县经济建设和社会发展，为人民群众创造了高质量、高起点的生产、生活环境，实现可持续发展。

第三部分  名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

5.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

8.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）：指行政单位开支的离退休经费。

10.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）：指单位开支事业人员的离退休经费。

11.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:指由单位缴纳的基本养老保险费支出。

12.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）：指按规定用于烈士和牺牲、病故人员家属的一次性和定期抚恤金、丧葬补助费以及烈士褒扬金。

13.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）:指由行政单位缴纳的基本医疗保险支出。

14.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:指由单位为事业人员缴纳的基本医疗保险支出。

15.节能环保支出（类）污染防治（款）水体（项）：指政府在排水、污水处理、水污染防治、湖库生态环境保护、水源地保护、国土江河综合整治、河流治理与保护、地下水修复与保护等方面的支出。

16.节能环保支出（类）自然生态保护（款）农村环境保护（项）：指用于农村环境保护方面的支出有关事项，包括农村环境综合整治，如生活垃圾、污水处理、农村饮用水源地监测与与保护等；小城镇环境保护，如小城镇环境保护能力建设及环境基础设施建设，环境优美乡镇及生态村创建等；农用化学品，（化肥，农药，农膜等）污染防治，畜禽养殖污染防治，土壤污染防治；农产品产地环境监测与监管；农村环境保护能力建设、宣教、试点示范等。

17.城乡社区支出（类）城乡社区管理事务（款）行政运行（项）：指行政单位的基本支出。

18.城乡社区支出（类）城乡社区管理事务（款）一般行政管理事务（项）：指行政单位未单独设置项级科目的其他项目支出。

19.城乡社区支出（类）城乡社区管理事务（款）其他城乡社区管理事务支出（项）：指除项目以外其他用于城乡社区管理事务方面的支出。

20.城乡社区支出（类）城乡社区公共设施（款）小城镇基础设施建设（项）：指用于小城镇路、气、水、电等基础建设方面的支出。

21.城乡社区支出（类）城乡社区环境卫生（款）城乡社区环境卫生（项）：指城乡社区道路清扫，垃圾清运与处理，公厕建设与维护，园林绿化等方面的支出。

22.农林水支出（类）巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴（款）农村基础设施建设（项）：指用于农村欠发达的地区乡村道路、住房、基本农田、水利设施、人畜饮水、生态环境保护等生产生活条件改善方面的支出。

23.农林水支出（类）巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴（款）其他巩固脱贫攻坚成果衔接乡（项）：指其他用于巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接方面的支出。

24.交通运输支出（类）其他交通运输支出（款）其他交通运输支出（项）：指其他交通运输支出中除对公共交通运营补助以外的其他支出。

25.住房保障支出（类）保障性安居工程支出（款）农村危房改造（项）：指用于农村危房改造方面的支出。

26.住房保障支出（类）保障性安居工程支出（款）其他保障性安居工程支出（项）：指其他用于保障性住房方面的支出。

27.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

28.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

29.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

30.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

31.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

32.机关运行经费：为保障行政单位运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、水费、电费、邮电费、差旅费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、其他交通费等。

第四部分 附件

附件1

旺苍县住房和城乡建设局部门预算绩效评价报告

一、部门基本情况

（一）机构组成

旺苍县住房和城乡建设局是负责全县住房和城乡建设行政管理的县政府工作部门，下属二级单位5个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位5个。主要包括：旺苍县园林管理所、旺苍县建设工程质量安全监督站、县城乡建设事务中心、县城乡供排水事务中心、县城市照明事务中心。

（二）机构职能

（1）贯彻执行国家住房和城乡建设的法律、法规和方针、政策。研究拟订全县住房保障、工程建设、城市建设、村镇建设、建筑业、房屋装饰装修业、住宅与房地产业、市政公用事业有关规章草案，负责本系统、本部门依法行政工作，落实行政执法责任制。

（2）承担推进住房制度改革、保障城镇中低收入家庭住房的责任。

（3）承担组织实施过程建设实施阶段国家和省标准、全国统一定额和行业标准定额。

（4）承担规范房地产市场秩序、监督管理房地产市场的责任。

（5）承担监督管理建筑市场、规范市场各方主体行为的责任。

（6）承担、指导城镇建设管理的职责。

（7）承担规范和指导村镇建设的责任。

（8）承担推进建筑节能、城镇减排的职责。

（三）人员概况

旺苍县住房和城乡建设局总编制73名，其中行政编制18名，机关工勤编制2 名，事业编制53 名（其中：参照公务员法管理的事业编制 0 名），2023年末实有在职人员63人，其中行政人员15人，行政工勤1人，非参公事业人员47人，长期聘用人员8人；退休人员61人，遗属1人。

二、部门资金收支情况

（一）收入情况。旺苍县住房和城乡建设局2023年年初预算收入3484.53万元、决算报表收入5818.02万元。

（二）支出情况。旺苍县住房和城乡建设局2023年年初预算支出3484.53万元、决算报表支出5818.02万元。

（三）结余分配和结转结余情况。旺苍县住房和城乡建设局2023年决算报表无结转结余。

三、部门预算绩效分析

（一）部门预算总体绩效分析。部门预算总体绩效满分65分，实际得分58.7分，具体如下：

1.履职效能。履职效能满分15分，得分15分。

（1）党建引领方面履职效果满分5分，得分5分。组织党员干部认真学习党章、党的二十大报告、二十届一中、二中全会精神和《习近平新时代中国特色社会主义思想专题摘编》等内容，局党组开展理论中心组学习12次，开展学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想主题教育专题研讨5次、主题党课1次；各支部开展集中学习38次、研讨22场次、主题党课5次，查找问题27个，整改20个。

(2)建筑业发展方面履职效果满分5分，得分5分。建筑业产值2023年预计完成34.87亿元；固定资产投资全年预计完成8.68亿元；招商引资市外到位资金7.04亿元；完成工程项目招标25个，中标总金额约7.6亿元；2023年全县水泥产量累计154.12万吨，散装水泥累计83.238万吨；资质建筑业企业培育7家。

(3)城市建设方面履职效果满分5分，得分5分。完成建设投资6.89亿元，累计完成投资60.1亿元。和成云著一二期、西城市场等12个重点项目竣工投用；旺苍县城区污水处理设施及雨污分流改造、旺苍县城镇污水处理及配套设施建设项目（一期）等13个重点项目加快推进；常态化做好市政维修，整治破损路面、疏通排水管网、维修雨污水井盖、处理路灯故障等；做好城市防汛工作，完善《城市防洪排涝应急抢险预案》，严格落实汛期值班制度，成立防洪排涝应急抢险队，切实做好各项应急准备；治煤小区等13个老旧小区城市燃气管道完成老化更新改造；2023年新城、老城片区燃气管道老化更新改造项目已完成改造燃气管网8公里，燃气用户1300余户。

2.预算管理。预算管理满分25分，得分20.5分。

（1）预算编制质量：预算编制质量满分8分，得分3.5分。本单位根据以前年度的收支情况进行分析、根据分析情况编制2023年预算，确保了年初预算的合理性和全面性。2023年年初预算数3484.53万元，2023年预算执行数5818.02万元，财政拨款预算偏离度为59.9%，得1.5分；2023年新增资产9.46万元，年初预算资产配置资金0元，资产配置预算偏离度为100%，得0分；政府采购预算偏离度为0，得2分。

(2)单位收入统筹：单位收入统筹满分4分，得分4分。本单位主要收入为财政拨款收入，实行的是国库集中统一管理。本单位2023年非税收入项目城市基础设施配套费通过“四川省非税收缴暨财政票据管理系统”流程，缴款人直接缴入金库，单位所有收入合规合法、不存在违规收费和截留资金的情况。

（3）支出执行进度：支出执行进度满分6分，得分6分。本单位支出均为国库集中支付，按照计划及时执行，支出符合预算安排和财务规定，无超支和挪用资金情况。本单位1至6月预算执行数为3866.37万元，支出预警金额为0元，支出违规金额为0元，得3分；1至10月预算执行数为5434.46万元，支出预警金额为0元，支出违规金额为0元，得3分。

（4）预算年终结余：预算年终结余满分2分，得分2分，2023年本单位无结余资金。

（5）一般性支出：严控一般性支出满分5分，得分5分。2023年本单位厉行节约，做到保工资、保运转，全年一般性支出达到了预期的效益，通过有效措施使差旅费支出较比2022年减少52%。

3.财务管理。财务管理满分10分，得分10分。

（1）财务管理制度：财务管理制度满分4分，得分4分。本单位建立财务管理制度，严格执行财务管理制度，规范财务行为，提高单位管理效率。

（2）财务岗位设置：财务岗位设置满分2分，得分2分。本单位财务股岗位设置为负责人1名，会计1名，出纳1名，财务人员均明确职责权限，并严格落实不相容岗位分离。

（3）资金使用规范：资金使用规范满分4分，得分4分。本单位所有资金使用符合法律法规，严格按照财务管理制度，资金审批流程执行资金的支付，提高了资金使用效率。

4.资产管理。资产管理满分9分，得分7.2分。

（1）人均资产变化率：人均资产变化率满分3分，得分3分。本单位2023年初固定资产总额417.41万元，年末固定资产总额426.87万元，我单位2023年初人员65人，退休2人，年末人数为63人，我单位人均资产变化率为-0.82%，县级行政事业单位人均资产变化率为-3.29%，得3分。

(2)资产利用率:资产利用率满分3分，得分3分。本单位2023年超最低使用年限的办公家具账面价值13.84万元，办公家具账面价值22.12万元，本单位办公家具超最低使用年限资产利用率为62.56%，县级行政事业单位办公家具超最低使用年限资产利用率：14.37%，本单位办公家具超最低使用年限资产利用率大于了县级行政事业单位办公家具超最低使用年限资产利用率，得1.5分；本单位2023年超最低使用年限的办公设备账面价值143万元，办公设备账面价值164.09万元，本单位办公设备超最低使用年限资产利用率87.14%，县级行政事业单位办公设备超最低使用年限资产利用率：44.84%，本单位办公设备超最低使用年限资产利用率大于了县级行政事业单位办公设备超最低使用年限资产利用率，得1.5分。

（3）资产盘活率：资产盘活率满分3分，得分1.2分。本单位闲置资产占比变化率=(本年闲置资产账面价值34.85万元÷本年总资产账面价值426.87万元)÷(上一年度闲置资产账面价值34.85万元÷上一年度总资产账面价值417.4万元)×100=97.59%，得1.2分。

5.采购管理。采购管理满分6分，得分6分。

本单位有政府采购内控制度，严格执行政府采购促进中小企业发展相关管理办法，预留采购份额专门面向中小企业采购。得6分。

（二）部门预算项目绩效分析

部门预算项目绩效满分35分，实际得分33分，具体如下：

常年项目绩效分析。该类项目总数6个，涉及预算总金额1370.48万元，1—12月预算执行总体进度为100%，其中：预算结余率大于10%的项目共计0个。

阶段（一次性）项目绩效分析。该类项目总数6个，涉及预算总金额6488万元，1—12月预算执行总体进度为2.47%，其中：预算结余率大于10%的项目共计6个。

1.项目决策。项目决策满分12分，得分12分。

（1）决策程序：决策程序满分4分，得分4分。本单位预算项目设立按规定履行评估论证、申报程序，得4分。

（2）目标设置：目标设置满分4分，得分4分。本单位部门预算项目绩效目标与计划期内的任务量、预算安排资金量匹配，绩效目标设置科学合理、规范完整、量化细化、预算匹配，得4分。

（3）项目入库：项目入库满分4分，得分4分。本单位部门预算项目在规定时间按质按量完成项目入库，得4分。

2.项目执行。项目执行满分12分，得分10分。

（1）资金执行同向：资金执行同向满分4分，得分4分。本单位部门预算项目实际列支内容与绩效目标设置方向相符。得4分。

（2）项目调整：项目调整满分4分，得分4分。本单位部门预算在必要时采取对应的调整措施，以确保项目的顺利推进和预算的有效执行。追加预算：项目执行过程中出现了新的需求或原有预算经费不足，本单位依程序向财政部门提出预算调整申请，获得批准后再按照调整后的预算进行执行；减少预算：预算项目在执行过程中效果不理想的、效益不明显的、与部门整体方向有较大差异的，减少该项目的预算。

（3）执行结果:执行结果满分4分，得分2分。本单位2023年常年项目预算结余率0，得分2分；阶段（一次性）项目预算结余率100%，得分0分。

3.目标实现。目标实现满分11分，得分11分。

（1）目标完成：目标完成满分4分，得分4分。本单位项目均按时完成绩效目标数量指标，得4分。

（2）目标偏离：目标偏离满分4分，得分4分。本单位项目绩效目标数量指标、成本指标、效益指标、质量指标、满意度指标与预期目标相一致，无偏离，得4分。

（3）实现效果：实现效果满分3分，得分3分。本单位项目均按时完成绩效目标效益指标，与预期目标相一致，得3分。

（三）重点领域绩效分析

本单位2023年涉及的重点领域（债券资金）项目2个。分别为：“旺苍县新城片区城市燃气管道等老化更新改造工程项目”和“旺苍县老城片区城市燃气管道等老化更新改造工程项目”详细情况见“旺苍县老城片区城市燃气管道等老化更新改造工程专项预算项目绩效自评报告”和“旺苍县新城片区城市燃气管道等老化更新改造工程专项预算项目绩效自评报告”。

（四）绩效结果应用情况。

（1）内部应用。根据各部门绩效目标的实现合理分配下年度的项目资金，确保资金使用合理合规，资金利用率达到最优。

（2）信息公开。本单位绩效目标按要求随同预算向社会公开、按要求将部门整体绩效自评情况和自行组织的评价情况随同决算向社会公开。

（3）整改反馈。针对绩效评价编制过程中存在的定量和定性指标不合理的情况，我单位及时整改，确保绩效评价合理合法合规。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。本单位经认真自查自评，按照“部门预算绩效评价指标体系”指标逐项自评，我单位自评得分91.7分，形成自评报告。

（二）存在问题。

1.在预算编制工程，未充分考虑到部分项目的后续投入，造成预算调整大、追加指标频繁，存在预算完成和预算控制不确定因素，追加指标下达时间较晚，资金支付不及时。

2.预算绩效目标编制质量不高，在项目设置、绩效指标编制等方面往往过于简单，不够规范完整，细化量化，以至于绩效目标设置与实际完成情况有偏差。

（三）改进建议。

（1）细化预算编制工作、充分考虑各项目资金需要。严格按照预算编制的相关制度和要求，编制范围尽可能的全面，不漏项。进一步提高预算编制的科学性、合理性、严谨性和可控性。

（2）加强会计人员的业务学习和知识更新，努力提高业务水平。

（3）完善内部控制体系建设，对单位进行内部监督检查和自我评价，针对检查和评价过程中发现的问题和相关财经法律法规的变化，对相关制度、措施和程序进行调整、改进内部控制工作规则、规章制度及管理办法。逐步建成制衡有效、运行顺畅、执行有力、管理科学的内部控制体系，提高单位管理水平，节约财政资金。

附表：部门预算项目支出绩效自评表

专项预算项目绩效自评报告

附件3

专项预算项目绩效评价报告

（旺苍县新城片区城市燃气管道等老化更新改造工程）

一、项目概况

（一）设立背景及基本情况。

根据2022年2月14日，《“十四五”国家应急体系规划》国务院政策例行吹风会在国新办举行。针对近年来燃气事故多发的情况，应急管理部相关负责人在记者提问时表示，“十四五”期间，应急管理部将加大投入，改造老旧管道，目前正在支持配合发改委和住建部，对“十四五”期间燃气的老旧管道进行更新改造初步的数据是 10万公里左右。

（1）项目立项、资金申报的依据。四川省住房和城乡建设厅、四川省发展和改革委员会关于转发《住房和城乡建设部国家发展改革委关于做好 2022 年城市燃气管道等老化更新改造工作的通知》的通知（川建城建发〔2022〕53 号），下达我县2023年用于城乡建设发展专项资金1679万元。

（2）项目主要内容。本项目为广元市旺苍县新城片区城市燃气管道老化更新改造工程，由广元市旺苍县住房和城乡建设局实施建设，本项目建设结合旺苍县新城片区所排查出管道的安全隐患问题，对项目区内的庭院管道及部分小区内燃气管道、供排水管道进行改造，其改造内容及规模为:改造新城片区燃气庭院管道 11km、立管 53km、用户设施(软管)20015户、阀井47 座、调压器 220台;改造供水管网 3. 85km、排水管网 5km。

（二）实施目的及支持方向。

（1）项目资金管理办法制定情况。旺苍县新城片区城市燃气管道等老化更新改造工程项目专项经费按照县级有关中央预算内资金管理规定执行，项目财务核算由我局财务股根据财务制度和财政预算支出制度，统一管理、核算，按照项目计划安排和实际工作情况开支，做到了专款专用。

（2）项目实施目的和主要工作任务。本项目为广元市旺苍县新城片区城市燃气管道老化更新改造工程，由广元市旺苍县住房和城乡建设局实施建设，本项目建设结合旺苍县新城片区所排查出管道的安全隐患问题，对项目区内的庭院管道及部分小区内燃气管道、供排水管道进行改造，其改造内容及规模为:改造新城片区燃气庭院管道11km、立管 53km、用户设施(软管)20015 户、阀井 47 座、调压器 220 台;改造供水管网 3. 85km、排水管网 5km。

（3）项目支持方向。城市燃气管道等老化更新改造。

（三）预算安排及分配管理。本项目估算总投资 4457.00万元，其中：中央预算城乡建设专项资金2778万元、地方自筹资金1679万元。实施进度：2023年9月开工，2024年12月底完工。

（四）项目绩效目标设置。

（1）项目整体、区域和具体绩效目标设置情况。本项目计划改造新城片区燃气庭院管道 11km、立管 53km、用户设施(软管)20015 户、阀井 47 座、调压器 220 台;改造供水管网 3.85km、排水管网 5km。建设期 12个月。

（2）项目组织情况分析

本项目严格执行国家基本建设施工程序，建立“审批立项-初步设计-施工设计-组织施工-检查验收-建立档案”等为主要内容的工程管理体系，建立健全检查验收制度，确保工程质量本项目实行项目经理负责制，对工程实行三级管理:即操作人员的自检、互检，项目管理部、监理专检以及上级部门的抽检严格执行《建设工程质量管理办法》，实行工程质量岗位责任制，对每一个岗位都制定岗位责任，使每一个人都知道自己对质量应尽的责任。对质量事故严速处理，坚持三不放过即事故原因不放过，不分清责任不放过，没有改进措施不放过。

（3）项目管理情况

建设施工项目管理工作涉及项目实施阶段的全过程，包括施工准备阶段、建设施工阶段、竣工验收阶段。其管理目标包括:

①安全管理目标:

②造价控制目标;

③工期进度目标;

④工程质量目标。

（4）项目自评工作开展情况。旺苍县新城片区城市燃气管道等老化更新改造工程项目专项经费按照县级有关中央预算内资金管理规定执行，项目财务核算由我局财务股根据财务制度和财政预算支出制度，统一管理、核算，按照项目计划安排和实际工作情况开支，做到了专款专用。

二、评价实施

（一）评价目的。本次绩效评价的目的是依据项目设定的绩效目标，对项目支出的经济性、效率性、效益性和公平性进行客观、公正地审核、分析和评判。

（二）预设问题及评价重点。重点评价项目建设资金是否做到了专款专用，未截留、挪用项目建设资金。

（1）资金计划及到位。计划总投资4457万元，其中：中央预算内专项资金2778万元、地方自筹1679万元。截至2023年12月实际到位资金4457万元，其中：中央预算内专项资金到位2778万元、地方自筹资金到位1679万元。中央预算内专项资金到位率100%。

（2）建设专项资金使用。截至2023年12月，2023年度中央预算内专项资金2778万元全部到位，资金用于新城片区燃气庭院管道 11km、立管 53km、用户设施(软管)20015 户、阀井 47 座、调压器 220 台;改造供水管网 3.85km、排水管网 5km。项目所有资金的使用全部实行专账管理，专款专用，严格把关。项目的运行完全按照县委、县政府、县财政的有关规定及我单位内部管理制度执行。单位内部不定期进行抽查,不存在违法违规的问题。本项目资金使用与具体项目实施内容相符。

（3）项目财务管理情况。项目资金实行专户管理，专款专用，严格按计划和工程实施进度拨付，并按相关资金管理制定的规定严格使用，不得以任何理由挤占和挪用；保证各项开支合理、透明，提高资金使用效益。

（4）项目组织实施情况。

项目实施严格按照招投标、政府采购、项目公示制等相关规定，完成项目设计、预算、财评等工作，采用EPC方式进行公开招标，目前整个项目已完成总工程量25%。在项目建设程序上，严格执行地勘、设计、建设、施工、监理五方主体责任，县质安站全程参与项目质量安全监督管理，确保了项目顺利推进。

（三）评价方法。采用实地勘察法及座谈调研法。

（四）评价组织。评价组人员有项目实施城镇燃气管理办公室、建设股及财务股室构成，城镇燃气管理办公室、建设股室负责提供过程资料，财务股室负责审核资金拨付程序。

三、绩效分析

主要涉及一级指标6项，二级指标6项，三级指标12项，结合我县工作实际，自评核实，已完成3项一级指标、6项二级指标、12项三级指标。

（一）通用指标绩效分析。

（1）项目决策。项目决策全按照县委、县政府、县财政的有关规定按程序实施。

（2）项目管理。项目资金实行专户管理，专款专用，严格按计划和工程实施进度拨付，并按相关资金管理制定的规定严格使用，不得以任何理由挤占和挪用；保证各项开支合理、透明，提高资金使用效益。

（3）项目实施。项目实施严格按照招投标、政府采购、项目公示制等相关规定，完成项目设计、预算、财评等工作，采用EPC方式进行公开招标，目前整个项目已完成总工程量25%。在项目建设程序上，严格执行地勘、设计、建设、施工、监理五方主体责任，县质安站全程参与项目质量安全监督管理，确保了项目顺利推进。

（4）项目结果。项目按进度推进。

（二）专用指标绩效分析。

（1）产业发展。本项目的建设通过对燃气管网改造更新，有利于维护城市安全运行，能保障居民生命财产安全和社会公共安全，营造稳定平安的社会氛围。对满足人民群众美好的需求、推动城市更新、促进城市高质量发展具有十分重要的意义。

（2）民生保障。有效的提升居民居住环境质量，改善燃气安全使用环境，惠及东河镇新城片区，惠及用户20015 户，群众满意率达100%。

（3）基础设施。项目建设能进一步提升居民居住环境质量，改善燃气安全使用环境，完成燃气改造提升工作，能确保如期全面完成基础设施改造整治提升目标。

（三）个性指标绩效分析。个性化指标设置质量指标和时效指标，确保了项目的按时按质完成。

四、评价结论

资金用于改造新城片区燃气庭院管道 11km、立管 53km、用户设施(软管)20015 户、阀井 47 座、调压器 220 台;改造供水管网 3.85km、排水管网 5km。项目所有资金的使用全部实行专账管理，专款专用，严格把关。单位内部不定期进行抽查,不存在违法违规的问题。本项目资金使用与具体项目实施内容相符。单位自评得分97分。

五、存在主要问题

无

六、改进建议

无

专项预算项目绩效评价报告

（旺苍县老城片区城市燃气管道等老化更新改造工程）

一、项目概况

（一）设立背景及基本情况。

根据2022年2月14日，《“十四五”国家应急体系规划》国务院政策例行吹风会在国新办举行。针对近年来燃气事故多发的情况，应急管理部相关负责人在记者提问时表示，“十四五”期间，应急管理部将加大投入，改造老旧管道，目前正在支持配合发改委和住建部，对“十四五”期间燃气的老旧管道进行更新改造初步的数据是 10万公里左右。

（1）项目立项、资金申报的依据。四川省住房和城乡建设厅、四川省发展和改革委员会关于转发《住房和城乡建设部国家发展改革委关于做好 2022 年城市燃气管道等老化更新改造工作的通知》的通知（川建城建发〔2022〕53 号），下达我县2023年用于城乡建设发展专项资金1888万元。

（2）项目主要内容。本项目为广元市旺苍县老城片区城市燃气管道老化更新改造工程，由广元市旺苍县住房和城乡建设局实施建设，本项目建设结合旺苍县新城片区所排查出管道的安全隐患问题，对项目区内的庭院管道及部分小区内燃气管道、供排水管道进行改造，其改造内容及规模为:改造老城片区燃气庭院管道8km、立管37km、用户设施(软管)12888户、阀井20座、调压器160台;改造供水管网3.5km、排水管道3km。

（二）实施目的及支持方向。

（1）项目资金管理办法制定情况。旺苍县老城片区城市燃气管道等老化更新改造工程项目专项经费按照县级有关中央预算内资金管理规定执行，项目财务核算由我局财务股根据财务制度和财政预算支出制度，统一管理、核算，按照项目计划安排和实际工作情况开支，做到了专款专用。

（2）项目实施目的和主要工作任务。本项目为广元市旺苍县老城片区城市燃气管道老化更新改造工程，由广元市旺苍县住房和城乡建设局实施建设，本项目建设结合旺苍县新城片区所排查出管道的安全隐患问题，对项目区内的庭院管道及部分小区内燃气管道、供排水管道进行改造，其改造内容及规模为:改造老城片区燃气庭院管道8km、立管37km、用户设施(软管)12888户、阀井20座、调压器160台;改造供水管网3.5km、排水管道3km。

（3）项目支持方向。城市燃气管道等老化更新改造。

（三）预算安排及分配管理。本项目估算总投资2888.00万元，其中：中央预算城乡建设专项资金1888万元、一般债券资金1000万元。实施进度：2023年9月开工，2024年9月底完工。

（四）项目绩效目标设置。

（1）项目整体、区域和具体绩效目标设置情况。本项目计划改造改造老城片区燃气庭院管道8km、立管37km、用户设施(软管)12888户、阀井20座、调压器160台;改造供水管网3.5km、排水管道3km。建设期 12个月。

（2）项目组织情况分析

本项目严格执行国家基本建设施工程序，建立“审批立项-初步设计-施工设计-组织施工-检查验收-建立档案”等为主要内容的工程管理体系，建立健全检查验收制度，确保工程质量本项目实行项目经理负责制，对工程实行三级管理:即操作人员的自检、互检，项目管理部、监理专检以及上级部门的抽检严格执行《建设工程质量管理办法》，实行工程质量岗位责任制，对每一个岗位都制定岗位责任，使每一个人都知道自己对质量应尽的责任。对质量事故严速处理，坚持三不放过即事故原因不放过，不分清责任不放过，没有改进措施不放过。

（3）项目管理情况

建设施工项目管理工作涉及项目实施阶段的全过程，包括施工准备阶段、建设施工阶段、竣工验收阶段。其管理目标包括:

①安全管理目标:

②造价控制目标;

③工期进度目标;

④工程质量目标。

（4）项目自评工作开展情况。旺苍县老城片区城市燃气管道等老化更新改造工程项目专项经费按照县级有关中央预算内资金管理规定执行，项目财务核算由我局财务股根据财务制度和财政预算支出制度，统一管理、核算，按照项目计划安排和实际工作情况开支，做到了专款专用。

二、评价实施

（一）评价目的。本次绩效评价的目的是依据项目设定的绩效目标，对项目支出的经济性、效率性、效益性和公平性进行客观、公正地审核、分析和评判。

（二）预设问题及评价重点。重点评价项目建设资金是否做到了专款专用，未截留、挪用项目建设资金。

（1）资金计划及到位。计划总投资2888万元，其中：中央预算内专项资金1888万元、债券资金1000万元。截至2023年12月实际到位资金2888万元，其中：中央预算内专项资金到位1888万元、债券资金到位1000万元。中央预算内专项资金到位率100%。

（2）建设专项资金使用。截至2023年12月，2023年度中央预算内专项资金1888万元全部到位，资金用于改造老城片区燃气庭院管道8km、立管37km、用户设施(软管)12888户、阀井20座、调压器160台;改造供水管网3.5km、排水管道3km。项目所有资金的使用全部实行专账管理，专款专用，严格把关。项目的运行完全按照县委、县政府、县财政的有关规定及我单位内部管理制度执行。单位内部不定期进行抽查,不存在违法违规的问题。本项目资金使用与具体项目实施内容相符。

（3）项目财务管理情况。项目资金实行专户管理，专款专用，严格按计划和工程实施进度拨付，并按相关资金管理制定的规定严格使用，不得以任何理由挤占和挪用；保证各项开支合理、透明，提高资金使用效益。

（4）项目组织实施情况。项目实施严格按照招投标、政府采购、项目公示制等相关规定，完成项目设计、预算、财评等工作，采用EPC方式进行公开招标，目前整个项目已完成总工程量25%。在项目建设程序上，严格执行地勘、设计、建设、施工、监理五方主体责任，县质安站全程参与项目质量安全监督管理，确保了项目顺利推进。

（三）评价方法。采用实地勘察法及座谈调研法。

（四）评价组织。评价组人员有项目实施城镇燃气管理办公室、建设股及财务股室构成，城镇燃气管理办公室、建设股室负责提供过程资料，财务股室负责审核资金拨付程序。

三、绩效分析

主要涉及一级指标3项，二级指标6项，三级指标12项，结合我局工作实际，自评核实，已完成3项一级指标、6项二级指标、12项三级指标。

（一）通用指标绩效分析。

（1）项目决策。项目决策全按照县委、县政府、县财政的有关规定按程序实施。

（2）项目管理。项目资金实行专户管理，专款专用，严格按计划和工程实施进度拨付，并按相关资金管理制定的规定严格使用，不得以任何理由挤占和挪用；保证各项开支合理、透明，提高资金使用效益。

（3）项目实施。项目实施严格按照招投标、政府采购、项目公示制等相关规定，完成项目设计、预算、财评等工作，采用EPC方式进行公开招标，目前整个项目已完成总工程量25%。在项目建设程序上，严格执行地勘、设计、建设、施工、监理五方主体责任，县质安站全程参与项目质量安全监督管理，确保了项目顺利推进。

（4）项目结果。工程按进度推进。

（二）专用指标绩效分析。

（1）产业发展。本项目的建设通过对燃气管网改造更新，有利于维护城市安全运行，能保障居民生命财产安全和社会公共安全，营造稳定平安的社会氛围。对满足人民群众美好的需求、推动城市更新、促进城市高质量发展具有十分重要的意义。

（2）民生保障。有效的提升居民居住环境质量，改善燃气安全使用环境，惠及东河镇新城片区，惠及用户12888 户，群众满意率达100%。

（3）基础设施。项目建设能进一步提升居民居住环境质量，改善燃气安全使用环境，完成燃气改造提升工作，能确保如期全面完成基础设施改造整治提升目标。

（三）个性指标绩效分析。个性化指标设置质量指标和时效指标，确保了项目的按时按质完成。

四、评价结论

资金用于改造老城片区燃气庭院管道8km、立管37km、用户设施(软管)12888户、阀井20座、调压器160台;改造供水管网3.5km、排水管道3km。项目所有资金的使用全部实行专账管理，专款专用，严格把关。单位内部不定期进行抽查,不存在违法违规的问题。本项目资金使用与具体项目实施内容相符，单位自评得分96分。

五、存在主要问题

无

六、改进建议

无

专项预算项目绩效评价报告

（旺苍县城区污水处理设施及雨污分流改造建设项目）

一、项目概况

（一）设立背景及基本情况。

（1）项目背景：旺苍县污水管网及污水处理设施较为落后。部分城区无健全的排水排污系统，污水直排和乱排，不仅污染了居住环境，对河流造成污染，还给居民的健康带来了威胁。随着城市人口规模、用地规模的不断增长以及工业企业的进驻，排水量日益增大。为进一步加快完善城市污水处理设施， 提高污水处理能力，改善居住环境，满足居民生活需要，解决内涝问题，从源头上解决城区污水污染问题，实施城区污水处理设施及雨污分流改造建设项目十分迫切。

（2）项目立项、资金申报的依据：旺发改（2022）216号

（3）项目主要内容。

1.旺苍县城市污水处理厂泵站及附属设施改造

旺苍县城市污水处理厂设计处理能力为日处理污水 3 万立方米，自 2012 年 3 月正式投入运行，排放标准为一级A 标,目前已运行近 10 年，技术相对落后，设备已呈现破损状态，随着旺苍县县城快速发展，现有污水处理设施的生活污水收集和处理已不能满足服务片区人口、经济社会发展、水环境质量改善需求，因此提出对城市污水处理厂泵站及附属设施进行升级改造。

2.旺苍县城市污水处理厂配套管网新建项目

在城市管道建设初期，规划设计标准低，导致排水（污）系统的建设无法一步到位。旺苍县城市污水处理厂配套排污管网还不够完善，还需要新建雨污管网共 5 公里。管径DN400-600。

城市污水处理厂配套管网新建项目建设内容及规模表

序号	项目名称	单位	规模	备注
1	黄洋河北岸污水延伸管网	km	1	管径 DN400
2	长滩坝污水管网	km	3	管径 DN500
3	石龙沟污水管网	km	0.5	管径 DN400
4	关门石污水管网	km	0.5	管径 DN400
5	合计	km	5

3.城镇雨污合流管道分流改造项目

目前旺苍县城区部分区域未执行雨污分流，排水系统多为条石浆砌加盖暗沟及一些合流制的排水管道，遇到暴雨城市排水系统无法将雨水及时排出形成内涝，造成居民生命财产安全隐患。旺苍县住房和城乡建设局在摸排基础上，提出对县城区 9 条道路（街道、巷道）长约 29.1 公里雨污合流管道（沟）进行分流改造。

雨污合流管道分流改造项目建设内容及规模表

序号	项目名称	单位	规模	备注
1	沙坝路	km	1
2	环城北路	km	1.6
3	建设路	km	1.4
4	凤凰路	km	3
5	商业南街	km	2
6	环城中路	km	4
7	环城西路	km	1.5
8	滨河中路	km	3.6
9	兴旺干道	km	11
10	合计	km	29.1

       4.中水回用管网建设内容

       中水回用既可以有效地利用和节约有淡水资源，又可以减少污、废水排放量，减少水环境的污染，还可以缓解城市下水道的超负荷现象。旺苍县污染严重和水资源利用较多的企业（煤化工园区、家居产业园、建材工业园区、黄山水泥、西南水泥等）为低碳生产和节能减排，采取中水回用。因此，本项目建设新建中水管网 11公里，采用DN400PE 管材。

中水回用管网新建项目建设内容及规模表

序号	项目名称	单位	规模	备注
1	县污水处理厂到煤化工园区	km	5
2	县污水处理厂到达钢	km	0.5
3	普济污水处理厂到匡山水泥	km	2.5
4	白水污水处理厂到西南水泥	km	3
5	合计	km	11

二、实施目的及支持方向。

（1）实施目的：城镇排水设施是指接纳、输送和处理城镇污水的管网，它是城镇建设和经济发展的重要基础设施，也是城镇环境保护的重要设施， 是保障人体健康、防治水体污染的重要保障体系，是维护和促进国民经济发发展的重要手段，具有明显的社会效益、环境效益和经济效益。近年来，随着旺苍县城区可持续发展规划建设，人民生活水平不断提高。旺苍县城区污水管网的建设已远远滞后于城镇建设和发展需要。本项目的实施将有效解决旺苍县城区部分地区无排水排污系统，污水直排和乱排的问题。项目建成后，进一步加快完善城市污水处理设施，提高污水处理能力，改善居住环境，满足居民生活需要，解决内涝问题，从源头上解决城区污水污染问题。

（2）项目支持方向。污染治理和节能减碳专项（污染治理方向））2023年中央预算内投资。

三、预算安排及分配管理。本项目估算总投资2000万元，其中：中央预算城乡建设专项资金2000万元、实施进度：2023年9月开工，2024年9月底完工。

四、项目绩效目标设置。

（1）绩效目标设置情况。

总体目标	实施期目标（2023年-2025年）				年度目标（2023年）
	有效解决旺苍县城区部分地区无排水排污系统， 污水直排和乱排的问题。项目建成后，进一步加快完善城市污水处理设施，提高污水处理能力，改善居住环境，满足居民生活需要，解决内涝问题，从源头上解决城区污水污染问题。				旺苍县城市污水处理厂配套管网新建项目：新建雨污管网共2公里，管径DN400-600；城镇雨污合流管道分流改造项目：对县城区道路（街道、巷道）雨污合流管道（沟）进行分流改造约5公里。
绩 效 指 标	一级指标	二级指标	三级指标	指标值	二级指标	三级指标	指标值
	实施效果指标	产出指标	新增生活污水处理能力(万吨/日)	/	产出指标	新增生活污水处 理能力(万吨/日)	/
			新增污水管网(公里)	5		新增污水管网(公里)	5
			新建中水管网(公里)	11		新建中水管网(公里)	11
			新增生活垃圾无害化处理能力(万吨/日)	/		新增生活垃圾无害化处理能力(万吨/日)	/
			新增危险废物集中处置能力(万吨/日)	/		新增危险废物集中处置能力(万吨/日)	/
			新增节能量(万吨标准煤/年)	/		新增节能量(万吨标准煤/年)	/
			新增再生资源加工利用能力(万吨/年)	/		新增再生资源加工利用能力(万吨/年)	/
			新增大宗固体废弃物综合利用能力（万吨/年)	/		新增大宗固体废弃物综合利用能力（万吨/年)	/
			新增二氧化碳减排能力(万吨/年)	/		新增二氧化碳减排能力(万吨/年)	/
		质量指标	项目建设质量达标率	100%	质量指标	项目建设质量达标率	90%
		满意度指标	支持项目地方政府满意率（%）	100%	满意度指标	支持项目地方 政府满意率（%）	100%
	效益 指标	经济效 益指标	带动社会资本投资（亿元）	/	经济效 益指标	带动社会资本投资（亿元）	/
		可持续 影响指 标	项目建成后使用年限	50	可持续 影响指 标	项目建成后使用年限	50
	满意 度指 标	服务对 象满意 度指标	公众对环境质量的满意度	95%	服务对 象满意 度指标	公众对环境质量的满意度	90%
	过程管理指标	计划管 理指标	投资计划分解（转发）用时（≤个工作日）	7	计划管 理指标	投资计划分解（转发）用时（≤个工作日）	7
			“两个责任”按项目落实到位率（≥%）	100%		“两个责任”按项目落实到位率（≥%）	100%
		资金管理指标	中央预算内投资 支付率（≥%）	100%	资金管理指标	中央预算内投资 支付率（≥%）	100%
			中央预算内资金到位率	100%		中央预算内资金 到位率	100%
			总投资完成率（≥%）	100%		总投资完成率（≥%）	100%
		项目管理指标	项目按计划开工率（≥%）	100%	项目管理指标	项目按计划开工率（≥%）	100%
			超规模、超标准、超概算项目比例（≤%）	0		超规模、超标准、超概算项目比例（≤%）	0
		监督检查指标	审计、督查、巡视等指出问题项目比例（≤%）	0	监督检查指标	审计、督查、巡视等指出问题项目比例（≤%）	0

（2）项目自评工作开展情况。城区污水处理设施及雨污分流改造建设项目专项经费按照县级有关中央预算内资金管理规定执行，项目财务核算由我公司财务部门根据财务制度和财政预算支出制度，统一管理、核算，按照项目计划安排和实际工作情况开支，做到了专款专用。

二、评价实施

（一）评价目的。加强预算绩效管理，强化支出责任，建立科学、合理的财政支出绩效评价管理体系，提高财政资金使用效益，促进项目及时按标准完成建设，高质高量运营。

（二）预设问题及评价重点。重点评价项目建设资金是否做到了专款专用，未截留、挪用项目建设资金。

（三）评价选点。项目绩效自评所抽样点位（建设路、商业南街、环城北路、）。

（四）评价方法。单位自评法、实地勘察法。

（五）评价组织。评价组人员有项目牵头部门（项目办）、财务部门、主管部门构成，项目实施部门负责提供过程资料，财务股室负责审核资金拨付程序。

三、绩效分析

根据单位自评，产出指标：数量指标：新建污水管网5公里，改造雨污合流管道5.9公里，新增生活污水处理量1.5万吨/日；质量指标：项目验收合格率100%；效益指标：提高区域雨水排水能力，有利于维护社会稳定通过雨污分流，合流管网作为雨水管网，间接提升了原有管网的排除雨水能力；通过改造建设区域雨水管道，可实现雨水管网的提标改造，充分提高雨水排水能力，避免内涝问题发生，减少或消除内涝灾害对区域居民生产生活的影响，为维护社会稳定、促进社会经济可持续发展提供了强有力的保障；满意度指标：市民满意度95%、主管部门满意度98%。

（一）通用指标绩效分析。

1.项目决策。项目决策全按照县委、县政府、县财政的有关规定按程序实施。

2.项目管理。项目资金实行专户管理，专款专用，严格按计划和工程实施进度拨付，并按相关资金管理制定的规定严格使用，不得以任何理由挤占和挪用；保证各项开支合理、透明，提高资金使用效益。

3.项目实施。项目由专业公司和专业技术团队负责实施，按照合同约定进度施工，由于财政资金紧张，2023年本项目资金尚未支付。

4.项目结果。在建项目，按照预定进度施工，预计2024年9月底完工。

（二）专用指标绩效分析。

1.产业发展。随着城区的开发建设，城区的基础设施亟待完善，本项目的建设是完善城区路网，给企业创造良好投资环境的需要。

2.民生保障。本项目建设的同时可带动周边环境改善，创造良好的居民生活条件。

3.基础设施。该项目属于在建项目，由专业的技术施工队和公司按进度施工，由于项目从2023年9月开始进行，年末财政资金调度紧张，2023年本项目未完成进度款的支付。

（三）个性指标绩效分析。个性化指标设置质量指标和时效指标，确保了项目的按时按质完成。

四、评价结论

该项目由专业公司和专业技术团队实施，达到了节省财政资金的目的。雨污分流改造工程在沟槽开挖、碎石垫层、砂石基础、管材铺设、接口连接、井室、沟槽回填等工序，施工符合设计要求、质量符合《绐水排水管道工程施工及验收规范》要求，顺利通过各相关单位验收。雨污分流工程竣工运行后，将会大大提高城市环境质量、城市档次，是在改进广大市民群众的生存环境和日子质量。通过本单位综合绩效自评，单位得分70分。

五、存在主要问题

项目资金支付进度较低。

六、改进建议

加大与财政部门的对接，加快项目支付进度。

专项预算项目绩效评价报告

（2023年农村危房改造项目）

一、项目概况

（一）设立背景及基本情况。根据四川省住房和城乡建设厅四川省财政厅《关于做好2023年农村危房改造的通知》川建村镇发[2023]207号文件要求。

（二）实施目的及支持方向。农村危房改造政策保障范围为农村低收入群体(农村易返贫致贫户、农村低保户、农村分散供养特困人员、因病因灾因意外事故等刚性支出较大或收入大幅缩减导致基本生活出现严重困难家庭等)、农村低保边缘家庭和未享受过农村住房保障政策支持且依靠自身力量无法解决住房安全问题的其他脱贫户。

（三）预算安排及分配管理。按照省市2023年度下达任务及各乡镇申报情况，该项目资金最终分配情况为黄洋镇8.5万元、木门镇20万元、普济镇12万元、双汇7.5万元、龙凤镇19万元、大德镇5万元、水磨镇12.5万元、九龙镇8.5万元、张华镇6万元、大两镇8.5万元、白水7.5万元、东河镇4万元、米仓山镇2万元、檬子乡10.5万元、燕子乡8.5万元。

（四）项目绩效目标设置。根据项目实际情况设置数量指标、质量指标、实效指标、社会效益指标、服务对象满意度指标、经济成本指标。

二、评价实施

（一）评价目的。通过项目绩效自评核实资金使用是否合理及达到设立目的。

（二）预设问题及评价重点。重点评价项目建设资金是否做到了专款专用，未截留、挪用项目建设资金。

（三）评价选点。项目自评抽样木门镇、普济镇、黄洋镇3个点位。

（四）评价方法。采用实地勘察法及座谈调研法。

（五）评价组织。评价组人员有项目实施村镇股及财务股室构成，村镇股室负责提供过程资料，财务股室负责审核资金拨付程序。

三、绩效分析

2023年，我县中央危房改造补助资金绩效指标主要涉及一级指标4项，二级指标5项，三级指标8项，结合我县工作实际，自评核实，已完成3项一级指标、5项二级指标、8项三级指标，不涉及1项三级指标。

（一）通用指标绩效分析。

1.项目决策。项目决策全按照县委、县政府、县财政的有关规定按程序实施。

2.项目管理。编制了《旺苍县农村危房改造2023年

实施方案》项目程序按照农户申请-民主评议-鉴定或评定及审核-信息录入及身份审核-项目实施和验收-拨付-归档，县住房和城乡建设局将会同相关部门采取明查、暗访、入户抽查的形式，深入各乡镇农村危旧房改造现场进行督促检查，对不按程序开展此项工作或进度缓慢的乡镇予以通报，并与年度目标考核挂钩，严格逗硬奖惩。

3.项目实施。严格按照《旺苍县农村危房改造2023年

实施方案》要求由农户自行建设，补助资金通过一卡通系统一次性拨付。

4.项目结果。截至2024年6月底已全部完成建设，并通过一卡通系统一次性拨付补助资金。

（二）专用指标绩效分析。

1.产业发展。无。

2.民生保障。通过项目实施进一步保障了低收入群体的住房安全，群众满意度达100%。

3.基础设施。无。

4.行政运转。无。

（三）个性指标绩效分析。个性化指标设置质量指标和时效指标，确保了项目的按时按质完成。

四、评价结论

根据财政厅、住房城乡建设厅工作要求，2023年我县中央农村危房改造补助资金主要用于支持符合条件对象实施危房改造，保障农村低收入群体基本住房安全。认真对照中央对地方转移支付区域绩效目标表，我县中央危房改造补助资金绩效指标已全部完成，充分发挥了农村危房改造补助资金的使用效益，为实现巩固拓展脱贫攻坚农村住房安全有保障成果同乡村振兴有效衔接打下了坚实基础。单位自评得分100分。

五、存在主要问题

无。

六、改进建议

无。

（旺苍县乡镇污水处理设施及配套管网建设项目）

一、项目概况

（一）设立背景及基本情况。

根据《广元市城镇污水处理设施建设三年实施方案》，提出到2019年底，市污水处理率市主城区达到92%，县城达到90%，建制镇达到50%以上，市主城区黑臭水体消除比例达到90%以上，基本实现污水处理设施全覆盖的要求，我县组织实施了该项目。

（二）实施目的及支持方向。建制镇污水处理设施建设。

（三）预算安排及分配管理。项目总投资10796.95万元，其中：建筑安装工程7729.20万元，建筑工程其它费用2388.53万元，预备费679.22万元。

（四）项目绩效目标设置。新建旺苍县龙凤镇、九龙镇、五权镇、天星镇、水磨镇、大两镇污水处理站及配套设施，新建污水管网共计36451m。

二、评价实施

（一）评价目的。通过项目绩效自评核实资金使用是否合理及达到设立目的。

（二）预设问题及评价重点。重点评价项目建设资金是否做到了专款专用，未截留、挪用项目建设资金。

（三）评价选点。项目绩效自评抽样点位（龙凤镇、天星镇、水磨镇）。

（四）评价方法。采用实地勘察法及座谈调研法。

（五）评价组织。评价组人员有项目实施村镇股、建设股及财务股室构成，村镇股、建设股室负责提供过程资料，财务股室负责审核资金拨付程序。

三、绩效分析

主要涉及一级指标4项，二级指标6项，三级指标7项，结合我县工作实际，自评核实，已完成4项一级指标、6项二级指标、3项三级指标。

（一）通用指标绩效分析。

1.项目决策。项目决策全按照县委、县政府、县财政的有关规定按程序实施。

2.项目管理。项目资金实行专户管理，专款专用，严格按计划和工程实施进度拨付，并按相关资金管理制定的规定严格使用，不得以任何理由挤占和挪用；保证各项开支合理、透明，提高资金使用效益。

3.项目实施。项目实施严格按照招投标、政府采购、项目公示制等相关规定，完成项目设计、预算、财评等工作，采用EPC方式进行公开招标，目前整个项目已完成总工程量100%。在项目建设程序上，严格执行地勘、设计、建设、施工、监理五方主体责任，县质安站全程参与项目质量安全监督管理，确保了项目顺利推进。

4.项目结果。截至2023年底该项目已完成建设任务。

（二）专用指标绩效分析。

1.产业发展。进一步提升场镇的整体形象，改善了投资环境，增强投资吸引力,有力促进我县经济建设发展，潜在经济效益显著提升。

2.民生保障。有效的改善了当地居民的生产生活环境，惠及7个建制镇，受益人口达2.88万余人，群众满意率达100%。

3.基础设施。通过项目的实施，使城镇总体面貌发生巨大变化，城镇布局趋于合理，基础设施得到进一步完善，功能品位得到增强提高，有力促进我县经济建设和社会发展，为人民群众创造了高质量、高起点的生产、生活环境，实现可持续发展。

（三）个性指标绩效分析。个性化指标设置质量指标和时效指标，确保了项目的按时按质完成。

四、评价结论

资金用于新建大两镇、龙凤镇、水磨镇、盐河镇、张华镇、五权镇等6个建制镇污水处理站及黄洋镇等7个建制镇污水管网配套建设，项目所有资金的使用全部实行专账管理，专款专用，严格把关。单位内部不定期进行抽查,不存在违法违规的问题。本项目资金使用与具体项目实施内容相符。单位自评得分94分。

五、存在主要问题

无。

六、改进建议

无。

（2023年度省级城乡建设发展专项资金分方向）

一、本方向专项资金的项目申报、安排

（一）备选项目的确定。九龙镇场镇生活污水处理站、天星镇场镇生活污水处理站、天星镇排水管网新建项目、九龙镇排水管网新建项目、旺苍县城市污水处理厂配套管网新建项目、嘉川镇唐家河新建污水管网项目、高阳镇排水管网新建项目为申报的项目，经过开会讨论，根据项目的紧迫性、战略性等方面最终确定了九龙镇场镇生活污水处理站、天星镇场镇生活污水处理站、天星镇排水管网新建项目、九龙镇排水管网新建项目为本次专项资金申报的项目，2023年2月21日向四川省住房和城乡建设厅进行了项目申报，本次的专项资金项目的申报内容与实际相符合。

（二）支持项目的确定。我单位通过会议研讨，按照项目的紧迫性、重要性、战略性等因素最终确定九龙镇场镇生活污水处理站100万元、天星镇场镇生活污水处理站150万元、九龙镇排水管网新建项目150万元、天星镇排水管网新建项目109万元。

二、本方向专项资金及支持项目的管理情况

（一）管理成效。专项资金用于九龙镇、天星镇污水处理站及配套污水管网建设项目，项目所有资金的使用全部实行专账管理，专款专用，严格把关，整个项目的运行完全按照我单位内部管理制度、县委、县政府及财政的有关规定执行。单位内部不定期进行抽查,严格人员作风，不存在违规违法的问题。本项目资金使用与具体项目实施内容相符。

（二）项目备案及调整情况。未进行调整。

三、本方向专项资金使用情况（截至2023年底）

截至3月31日，省级城乡建设专项资金到位509万元，资金到位率100%。截至2023年底专项资金509万元已完全使用。

项目资金实行专户管理，专款专用，严格按计划和工程实施进度拨付，并按有关资金管理制定的规定严格使用，不得以任何理由挤占和挪用；保证各项开支合理、透明，提高资金使用效益。

四、本方向专项资金的项目进展情况

旺苍县城市污水处理厂配套管网新建项目计划开工时间为2021年3月，计划完工时间为2023年12月，实际开工时间为2021年10月，实际完工时间为2023年4月；嘉川镇唐家河新建污水管网项目计划开工时间为2022年12月，计划完工时间为2023年12月，实际开工时间为2021年6月，实际完工时间为2023年5月；高阳镇排水管网新建项目计划开工时间为2023年1月，计划完工时间为2023年12月，实际开工时间为2021年6月，实际完工时间为2023年12月；其中旺苍县城市污水处理厂配套管网新建项目实际开工时间晚于计划开工时间，由于前期工作准备不充分，导致实际开工时间晚于计划开工时间。

旺苍县城市污水处理厂配套管网新建项目、嘉川镇唐家河新建污水管网项目 、高阳镇排水管网新建项目3个项目均是按照申报、批复的主要建设内容、规划等实施。

五、本方向专项资金的绩效情况

2021年完成完成了九龙镇、天星镇污水处理站及配套污水管网建设项目招标，并进场施工，截至2023年4月项目已全部完成建设，九龙镇场镇生活污水处理站为新建污水处理站1座，处理规模200吨\日，计划开工时间为2022年9月，计划完工时间为2023年10月，实际开工时间为2022年1月，实际完工时间为2023年4月，已按照申报、批复的主要建设内容、规划等实施。天星镇场镇生活污水处理站为新建污水处理站1座，处理规模200吨\日，计划开工时间为2022年9月，计划完工时间为2023年8月，实际开工时间为2021年11月，实际完工时间为2023年4月，已按照申报、批复的主要建设内容、规划等实施。九龙镇排水管网新建项目为新建污水管网5公里，计划开工时间为2022年11月，计划完工时间为2023年12月，实际开工时间为2021年6月，实际完工时间为2023年4月，已按照申报、批复的主要建设内容、规划等实施。天星镇排水管网新建项目为新建污水管网2.8公里，计划开工时间为2022年11月，计划完工时间为2023年12月，实际开工时间为2021年6月，实际完工时间为2023年4月，已按照申报、批复的主要建设内容、规划等实施。

六、评价结论及建议

（一）评价结论。本次绩效自评基本都已完成，其中项目进度计划达成率未按时开工，导致扣了1分。投资放大率扣了0.6分。投资完成率扣了2分，最终自评得分96.4分。

（二）存在的问题。无。

（三）相关建议。由于我县经济总量偏小，财政收入严重不足，资金投入十分欠缺，建议进一步加偏远县区专项资金的扶持力度。

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表