目录

公开时间：2024年9月20日

第一部分 单位概况....................................................................3

一、主要职责............................................................................3

二、机构设置........................................................................... 4  

第二部分 2023年度单位决算情况说明 ......................................5

一、收入支出决算总体情况说明 ...............................................5

二、收入决算情况说明 ..............................................................6

三、支出决算情况说明 ..............................................................7

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明..................................7

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 ..........................8

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 ..................11

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 .........................11

八、政府性基金预算支出决算情况说明 ....................................13

九、国有资本经营预算支出决算情况说明 ................................13

十、其他重要事项的情况说明 ..................................................13

第三部分 名词解释....................................................................15

第四部分 附件...........................................................................18

第五部分 附表...........................................................................42

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表

第一部分单位概况

一、主要职责

基本职能职责如下：

1．主要职能。

（一）贯彻执行国家、省、市有关道路运输行业管理的方针、政策和法律、法规。

（二）承担全县公路运输行业安全、应急保障、服务质量投诉的调查处理工作。

（三）参与实施道路运输生产安全事故和重大自然灾害应急处置工作。

（四）负责全县公路、道路运输、城市客运行业的信息化建设及相关新技术的应用推广。

（五）组织开展公路、道路运输、城市客运行业的检测监控、数据采集报送、统计分析工作。

（六）承担道路运输行业转型升级、城乡客运一体化、公交优先发展战略及巡游出租车与网约车统筹发展的实施工作。

（七）指导道路运输站场运营和站务管理工作。

（八）承担全县道路运输行业安全生产状况评估、质量信誉考核及信用体系建设、管理和服务质量检测、评估工作。

（九）承担道路运输从业人员的教育、培训、管理、考核等服务工作。

（十）负责营运机动车辆的技术和服务工作。

（十一）承担全县道路运输行业生态环保、节能减排等事务性工作。

（十二）负责新能源汽车的推广、应用相关事务性工作

（十三）协助县交通运输局做好全县道路运输战备的运力保障相关事务性工作。

(十四）负责全县道路运输行业、城市客运行业的行风

建设和精神文明建设工作。

（十五）负责全县通航水域运政、运价、运输市场、港口、码头、船舶的管理服务工作及航道、码头、运输场站修建和维护的管理服务，并处理水上交通运输事故纠纷，征收航务各项规费；船员（水手）技能培训、教育、考核、审验、发证；船舶监督管理、船舶检验、水运应急物资储备及抢险。受理并处理举报及投诉；负责水路行政许可的现场踏勘和许可前期的综合性事务，调查处理水上交通海损事故、船舶污染事故，纠正违章，征收海事各项规费等工作。

（十六）完成县交通运输局交办的其他工作任务。

二、机构设置

旺苍县交通运输综合服务中心下属二级单位0个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。纳入旺苍县交通运输综合服务中心2023年度部门决算编制范围的二级预算单位0个。

第二部分2023年度单位决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支总计均为1924.08万元。与2022年度相比，收、支总计各增加1060.32万元，增长122.76%。主要变动原因是预算项目增加。

（图1：收、支决算总计变动情况图）（柱状图）

二、收入决算情况说明

2023年度本年收入合计1924.08万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1924.08万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

（图2：收入决算结构图）（饼状图）

三、支出决算情况说明

2023年度本年支出合计1924.08万元，其中：基本支出302.33万元，占15.71%；项目支出1621.75万元，占84.29%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

（图3：支出决算结构图）（饼状图）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计均为1924.08万元。与2022年度相比，财政拨款收、支总计各增加1060.32万元，增长122.76%。主要变动原因是预算项目增加。

（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出1924.08万元，占本年支出合计的100%。与2022年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加1060.32万元，增长122.76%。主要变动原因是预算项目增加。

（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出1924.08万元，主要用于以下方面:社会保障和就业支出30.49万元，占1.58%；卫生健康支出11.23万元，占0.58%；交通运输支出1859.49万元，占96.64%；住房保障支出22.87万元，占11.19%.

（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2023年度一般公共预算支出决算数为1924.08，完成预算100%。其中：

1、社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）: 支出决算为30.49万元，完成预算100%。

2、卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:支出决算为11.23万元，完成预算100%。

3、交通运输支出（类）公路水路运输（款）公路建设（项）:支出决算为100万元，完成预算100%。

4、交通运输支出（类）公路水路运输（款）公路运输管理（项）:支出决算为220.17万元，完成预算100%。

5、交通运输支出（类）公路水路运输（款）其他公路水路运输支出（项）:支出决算为1379.82万元，完成预算100%。

6、交通运输支出（类）其他交通运输支出（款）公共交通运营补助（项）:支出决算为151.58万元，完成预算100%。

7、交通运输支出（类）其他交通运输支出（款）其他交通运输支出（项）：支出决算为7.91万元，完成预算100%。

8、住房保障支出（类）成住房改革支出（款）住房公积金（项）：支出决算为22.87万元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出302.33万元，其中：

人员经费275.06万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。
　　公用经费27.27万元，主要包括：办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、工会经费、福利费、其他交通费、其他商品和服务支出、办公设备购置、信息网络及软件购置更新等。

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2023年度“三公”经费财政拨款支出决算为1.47万元，完成预算100%，较上年度增加0.26万元，增长21.49%。决算数与预算数持平。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算1.47万元，占100%。具体情况如下：

（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）（饼状图）

1. 因公出国（境）经费支出0万元，年初未安排预算。2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,原因无公务

用车。

3.公务接待费支出1.47万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2022年度增加0.26万元，增长21.49%。主要原因是预算增加。其中：

国内公务接待支出1.47万元，主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待16批次，180人次（不包括陪同人员），共计支出1.47万元，具体内容包括：接待上级部门对中心工作的开展情况及项目推进情况的检查。

外事接待支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2023年度政府性基金预算财政拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2023年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2023年度，旺苍县交通运输综合服务中心机关运行经费支出万元。

（二）政府采购支出情况

2023年度，旺苍县交通运输综合服务中心政府采购支出总额0万元。

（三）国有资产占有使用情况

截至2023年12月31日，旺苍县交通运输综合服务中心共有车辆0辆。

（四）预算绩效管理情况

根据预算绩效管理要求，旺苍县交通运输综合服务中心在年初预算编制阶段，组织对2021、2022年度中央财政农村客运补贴和城市交通发展奖励资金、2023年第一批交通专项资金（农村客运发展奖补资金）、2023年成品油税费改革转移支付资金（司机之家）、2023年第三批交通专项资金（农村公路建设、综合运输体系建设）开展了预算事前绩效评估，编制了绩效目标，预算执行过程中，开展绩效监控，年终执行完毕后，开展了绩效目标完成情况自评。绩效自评表详见第四部分附件。

单位按要求对2023年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看相关职能部门做好了常规工作,处理突发事件及时有效;落实好人员经费,按月足额保障单位人员的工资、养老保险、医疗保险和住房公积金等;开展好各个项目工作。年终目标完成良好。本部门还自行组织了项目支出绩效评价，从评价情况来看预算执行进度符合财政要求,各项支出遵照预算执行,着力提高预算执行能力,预算完成情况良好,无违规情况。

第三部分  名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

3.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

4.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

5.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

6.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指缴纳机关事业单位养老保险支出。

7.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：指事业单位医疗保险支出。

8.节能环保支出（类）能源节约利用（款）能源节约利用（项）：指节能减排补助。

9.交通运输支出（类）公路水路运输（款）公路运输管理（项）：指在职人员工资、津补贴及日常公用经费。

10.交通运输支出（类）公路水路运输（款）内河运输（项）：指义渡人员补助和船舶保险。

11.交通运输支出（类）公路水路运输（款）海事管理（项）：指码头监管维护。

12.交通运输支出（类）公路水路运输（款）其他公路水路运输（项）：指在职人员保险及公积金。

13.交通运输支出（类）其他交通运输支出（款）公共交通运营补贴（项）：指农村客运、出租车成品油价格补助。

14.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指住房公积金支出。

15.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

16.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

17.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

18.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分 附件

部门预算项目支出绩效自评表（2023年度）

旺苍县交通运输综合服务中心

项目支出绩效自评报告

（中央财政农村客运补贴和城市交通发展奖励资金）

一、项目概况

（一）设立背景及基本情况。根据《四川省财政厅 四川省交通运输厅关于预下达2021、2022年度中央财政农村客运补贴和城市交通发展奖励资金的通知》（川财建〔2023〕10号）,下达2021、2022年度中央财政农村客运补贴和城市交通发展奖励资金。

贯彻执行国家有关交通运输行业的方针、政策和法律、法规。组织拟订并监督实施公路、水路等行业规划、政策和标准，我单位在该项目管理中严格按照资金使用流程，实际使用情况下拨付资金，确保专款专用。

（二）实施目的及支持方向。资金管理办法严格按照旺苍县交通运输局项目资金拨付流程执行，资金来源为2021、2022年度中央财政农村客运补贴和城市交通发展奖励资金。

项目实施目的：按照“十四五”中省补助资金支持农村公路水运“以奖代补”实施方案规定，统筹用2021、2022年度中央财政农村客运补贴和城市交通发展奖励资金,提升农村客运普遍服务能力、促进农村客运高质量发展和转型升级、维护出租车行业稳定、优先发展城市公共交通、落实节能减排任务。

（三）预算安排及分配管理。共预算1045.92万元，现财政已拨付1045.92万元，我单位已按标准全部支付。

我单位认真贯彻落实中央直达资金管理规定，加强资金监

管，加快预算执行，切实提升资金使用效益。

（1）确保专款专用，强化资金监管。按照“公正、公开、透明”原则 ，坚持补贴资金专款专用，实行专账管理，专项核算，县交通局将定期或不定期会同纪委监委、财政、审计等单位对农村道路客运补贴资金使用情况进行监督检查，坚决杜绝截留、挤占、挪用补贴资金的现象发生，对违反财经纪律、补贴政策的单位和个人，将依法严肃查处，情节严重的，追究领导和直接责任人的责任。

（2）科学规费使用，建立专卷管理，资金使用过程中，如实详细建立使用台账及各类印证材料，真实反映资金使用范围、流程，对涉及补贴的各种文件、资料、表格等按年度分别整理成册，妥善保管。

（3）加强宣传引导，保障政策实施，经营服务企业及相关业务人员对驾驶员加强舆论引导，特别针对“十四五”期间农村客运、出租车油价补贴政策等文件出台后，制定的农村客运补贴资金、城市奖励资金相关考核办法，做好政策解读和解释，政策执行过程中及时发现问题，处理矛盾，确保政策平稳实施。

（四）项目绩效目标设置。共预算1045.92万元，现已按标准支付1045.92万元。绩效目标设置情况，从质量指标、时效指标、经济效益、社会效益、生态效益、服务对象满意度等方面对项目效益进行全面分析评价。

二、评价实施

（一）评价目的。通过绩效评估为项目设立和预算安排提供重要参考依据，提高预算编制科学性、合理性，优化财政支出结构，从源头上防控财政资源配置的低效无效，提高财政资源配置效率和财政资金使用效益。

确保2021、2022年度中央财政农村客运补贴和城市交通发展奖励资金的发放实现各项效益指标。

（二）预设问题及评价重点。本次对项目投入经济性的评估是在项目绩效评估、预算测算的基础上，按照厉行节约的要求，项目实际需求、相关费用标准及市场价格水平，重点对数量合理、投入经济、预算测算准确、测算过程详细、测算依据充分等方面进行了评估。

县财政局于2023年初下达农村客运奖补资金，我单位2023年申报数为1045.92万元，批复数为1045.92万元。

（三）评价选点。评估认为：该项目目标设置合理、任务数量清晰、预算测算过程详细、测算依据充分，有一定的经济性。

项目绩效自评对奖补对象进行核查及随机抽查。

（四）评价方法。根据项目情况和评价重点，用来收集相关材料和开展具体评价的方法。包括：采用成本效益分析法、标杆管理法、案卷研究法、单位自评法、实地勘察法、问卷调查法、座谈调研法等多种方法。

（五）评价组织。评价组人员构成和职责分工。本项目评价组成员由业主单位分管领导、纪检人员、财经人员、经办人员构成，按照各自职责分工全称进行监督，最终结果由专家把关。

我单位成立了评价组：组长 蒲刚平成员：唐琦雲  刘江  孙燕。

三、绩效分析

（一）通用指标绩效分析。

1.项目决策。贯彻执行国家有关交通运输行业的方针、政策和法律、法规。

2.项目管理。制定了具体实施细则，加强和规范资金管理，确保专款专用。

3.项目实施。该奖补资金县财政已于2023年底拨付

1045.92万元到位，我单位也已严格按照农村客运奖补资金管理办法支付到位。该奖补资金的拨付符合国家财经法规、财务管理及有关专项资金管理制度办法规定和审批程序，不存在超范围、超标准、超进度使用资金，不存在资金损失浪费、长期沉淀、截留、挤占、挪用、序列支出等情况。

4. 项目结果。完成了预期目标，实施结果与预期目标

匹配。

(二）专用指标绩效分析

1、完成质量。按照农村客运补贴和城市交通发展奖励资金管理办法，切实做好资金分配和发放。

2、时效指标分析。在2023年底拨付资金1045.92万元，比例达到100%。

3、经济效益分析。推动了农村客运健康稳定发展，有力巩固了农村客运脱贫攻坚成果。

4、社会效益分析。通过以“以奖代补”方式支持农村客运发展，方便了农村客运，杜绝了具备条件乡镇和建制村100%通客车后出行“通返不通”，保障乡村群众行有所乘。

5、满意度指标完成情况分析。通过对群众走访以及发放调查问卷调查，群众满意度达到90%。

绩效目标设置情况，从质量指标、时效指标、经济效益、社会效益、生态效益、服务对象满意度等方面对项目效益进行全面分析评价。

四、评价结论

该补贴资金的发放将推动农村客运健康稳定发展，有力巩固农村客运脱贫攻坚成果，保障乡村群众行有所乘。

五、存在主要问题

因财政困难，导致资金拨付滞后。

六、改进建议

加快资金拨付。

专项预算项目绩效评价报告

(2023年第一批交通专项资金）

一、项目概况

（一）设立背景及基本情况。根据《四川省财政厅 四川省交通运输厅关于下达2023年第一批交通专项资金预算的通知》（川财建〔2023〕24号）,下达2023年第一批交通专项资金（农村客运发展奖补资金）,

贯彻执行国家有关交通运输行业的方针、政策和法律、法规。组织拟订并监督实施公路、水路等行业规划、政策和标准，我单位在该项目管理中严格按照资金使用流程，实际使用情况下拨付资金，确保专款专用。

（二）实施目的及支持方向。资金管理办法严格按照旺苍县交通运输局项目资金拨付流程执行，资金来源为2023年第一批交通专项资金。

项目实施目的：按照“十四五”中省补助资金支持农村公路水运“以奖代补”实施方案规定，统筹用好2023年农村公路水运“以奖代补”补助资金,推动农村客运健康稳定发展。

（四）预算安排及分配管理。共预算324.44万元，现财政已拨付317.78万元，我单位已按标准全部支付。

我单位认真贯彻落实中央直达资金管理规定，加强资金监

管，加快预算执行，切实提升资金使用效益。

（1）确保专款专用，强化资金监管。按照“公正、公开、透明”原则 ，坚持补贴资金专款专用，实行专账管理，专项核算，县交通局将定期或不定期会同纪委监委、财政、审计等单位对农村道路客运补贴资金使用情况进行监督检查，坚决杜绝截留、挤占、挪用补贴资金的现象发生，对违反财经纪律、补贴政策的单位和个人，将依法严肃查处，情节严重的，追究领导和直接责任人的责任。

（2）科学规费使用，建立专卷管理，资金使用过程中，如实详细建立使用台账及各类印证材料，真实反映资金使用范围、流程，对涉及补贴的各种文件、资料、表格等按年度分别整理成册，妥善保管。

（3）加强宣传引导，保障政策实施，经营服务企业及相关业务人员对驾驶员加强舆论引导，特别针对“十四五”期间农村客运、出租车油价补贴政策等文件出台后，制定的农村客运补贴资金、城市奖励资金相关考核办法，做好政策解读和解释，政策执行过程中及时发现问题，处理矛盾，确保政策平稳实施。

（四）项目绩效目标设置。共预算324.44万元，现已按标准支付317.78万元。绩效目标设置情况，从质量指标、时效指标、经济效益、社会效益、生态效益、服务对象满意度等方面对项目效益进行全面分析评价。

二、评价实施

（一）评价目的。通过绩效评估为项目设立和预算安排提供重要参考依据，提高预算编制科学性、合理性，优化财政支出结构，从源头上防控财政资源配置的低效无效，提高财政资源配置效率和财政资金使用效益。

确保2023年度农村客运奖补资金的发放实现各项效益指标。

（二）预设问题及评价重点。本次对项目投入经济性的评估是在项目绩效评估、预算测算的基础上，按照厉行节约的要求，项目实际需求、相关费用标准及市场价格水平，重点对数量合理、投入经济、预算测算准确、测算过程详细、测算依据充分等方面进行了评估。

县财政局于2023年初下达农村客运奖补资金，我单位2023年申报数为324.44万元，批复数为317.78万元。

（三）评价选点。评估认为：该项目目标设置合理、任务数量清晰、预算测算过程详细、测算依据充分，有一定的经济性。

项目绩效自评对奖补对象进行核查及随机抽查。

（四）评价方法。根据项目情况和评价重点，用来收集相关材料和开展具体评价的方法。包括：采用成本效益分析法、标杆管理法、案卷研究法、单位自评法、实地勘察法、问卷调查法、座谈调研法等多种方法。

（五）评价组织。评价组人员构成和职责分工。本项目评价组成员由业主单位分管领导、纪检人员、财经人员、经办人员构成，按照各自职责分工全称进行监督，最终结果由专家把关。

我单位成立了评价组：组长 蒲刚平成员：唐琦雲  刘江  孙燕。

三、绩效分析

（一）通用指标绩效分析。

1.项目决策。贯彻执行国家有关交通运输行业的方针、政策和法律、法规。

2.项目管理。制定了具体实施细则，加强和规范资金管理，确保专款专用。

3.项目实施。该奖补资金县财政已于2023年底拨付

317.78万元到位，我单位也已严格按照农村客运奖补资金管理办法支付到位。该奖补资金的拨付符合国家财经法规、财务管理及有关专项资金管理制度办法规定和审批程序，不存在超范围、超标准、超进度使用资金，不存在资金损失浪费、长期沉淀、截留、挤占、挪用、序列支出等情况。

5. 项目结果。完成了预期目标，实施结果与预期目标

匹配。

(二）专用指标绩效分析

1、完成质量。按照“十四五”省级财政资金支持农村客运发展“以奖代补”实施方案，切实做好资金分配和发放。

2、时效指标分析。在2023年底拨付资金317.78万元，比例达到97.95。

3、经济效益分析。推动了农村客运健康稳定发展，有力巩固了农村客运脱贫攻坚成果。

4、社会效益分析。通过以“以奖代补”方式支持农村客运发展，方便了农村客运，杜绝了具备条件乡镇和建制村100%通客车后出行“通返不通”，保障乡村群众行有所乘。

5、满意度指标完成情况分析。通过对群众走访以及发放调查问卷调查，群众满意度达到90%。

绩效目标设置情况，从质量指标、时效指标、经济效益、社会效益、生态效益、服务对象满意度等方面对项目效益进行全面分析评价。

四、评价结论

该补贴资金的发放将推动农村客运健康稳定发展，有力巩固农村客运脱贫攻坚成果，保障乡村群众行有所乘。

五、存在主要问题

因财政困难，导致资金拨付滞后。

六、改进建议

加快资金拨付。

专项预算项目绩效评价报告

（2023年成品油税费改革转移支付资金）

一、项目概况

（一）设立背景及基本情况。根据《广元市交通运输局关于转下达2023年成品油税费改革转移支付资金计划的通知》（广交便函〔2023〕324号）,下达2023年成品油税费改革转移支付资金。

贯彻执行国家有关交通运输行业的方针、政策和法律、法规。组织拟订并监督实施公路、水路等行业规划、政策和标准，我单位在该项目管理中严格按照资金使用流程，实际使用情况下拨付资金，确保专款专用。

（二）实施目的及支持方向。资金管理办法严格按照旺苍县交通运输局项目资金拨付流程执行，资金来源为2023年成品油税费改革转移支付资金。

项目实施目的：按照《广元市交通运输局关于印发广元市交通运输行业“司机之家”“暖心之家”建设方案的通知》文件要求，加快推进项目推进。

（五）预算安排及分配管理。共预算5万元，现财政已拨付5万元，我单位已按标准全部支付。

我单位认真贯彻落实资金管理规定，加强资金监管，加快预算执行，切实提升资金使用效益。

（1）确保专款专用，强化资金监管。按照“公正、公开、透明”原则 ，坚持补贴资金专款专用，实行专账管理，专项核算，县交通局将定期或不定期会同纪委监委、财政、审计等单位对资金使用情况进行监督检查，坚决杜绝截留、挤占、挪用资金的现象发生，对违反财经纪律、补贴政策的单位和个人，将依法严肃查处，情节严重的，追究领导和直接责任人的责任。

（2）科学规费使用，建立专卷管理，资金使用过程中，如实详细建立使用台账及各类印证材料，真实反映资金使用范围、流程，对涉及补贴的各种文件、资料、表格等按年度分别整理成册，妥善保管。

（3）加强宣传引导，保障政策实施，经营服务企业及相关业务人员对驾驶员加强舆论引导，特别针对“十四五”期间农村客运、出租车油价补贴政策等文件出台后，制定的资金相关考核办法，做好政策解读和解释，政策执行过程中及时发现问题，处理矛盾，确保政策平稳实施。

（四）项目绩效目标设置。共预算5万元，现已按标准支付5万元。绩效目标设置情况，从质量指标、时效指标、经济效益、社会效益、生态效益、服务对象满意度等方面对项目效益进行全面分析评价。

二、评价实施

（一）评价目的。通过绩效评估为项目设立和预算安排提供重要参考依据，提高预算编制科学性、合理性，优化财政支出结构，从源头上防控财政资源配置的低效无效，提高财政资源配置效率和财政资金使用效益。

确保2023年成品油税费改革转移支付资金的使用实现各项效益指标。

（二）预设问题及评价重点。本次对项目投入经济性的评估是在项目绩效评估、预算测算的基础上，按照厉行节约的要求，项目实际需求、相关费用标准及市场价格水平，重点对数量合理、投入经济、预算测算准确、测算过程详细、测算依据充分等方面进行了评估。

县财政局于2023年初下达2023年成品油税费改革转移支付资金，我单位2023年申报数为5万元，批复数为5万元。

（三）评价选点。评估认为：该项目目标设置合理、任务数量清晰、预算测算过程详细、测算依据充分，有一定的经济性。

项目绩效自评对奖补对象进行核查及随机抽查。

（四）评价方法。根据项目情况和评价重点，用来收集相关材料和开展具体评价的方法。包括：采用成本效益分析法、标杆管理法、案卷研究法、单位自评法、实地勘察法、问卷调查法、座谈调研法等多种方法。

（五）评价组织。评价组人员构成和职责分工。本项目评价组成员由业主单位分管领导、纪检人员、财经人员、经办人员构成，按照各自职责分工全称进行监督，最终结果由专家把关。

我单位成立了评价组：组长 蒲刚平    成员：唐琦雲

刘江  孙燕。

三、绩效分析

（一）通用指标绩效分析。

1.项目决策。贯彻执行国家有关交通运输行业的方针、政策和法律、法规。

2.项目管理。制定了具体实施细则，加强和规范资金管理，确保专款专用。

3.项目实施。该奖补资金县财政已于2023年底拨付5

万元到位，我单位也已严格按照相关资金管理办法支付到位。该奖补资金的拨付符合国家财经法规、财务管理及有关专项资金管理制度办法规定和审批程序，不存在超范围、超标准、超进度使用资金，不存在资金损失浪费、长期沉淀、截留、挤占、挪用、序列支出等情况。

4.项目结果。完成了预期目标，实施结果与预期目标

匹配。

(二）专用指标绩效分析

1、完成质量。切实做好资金发放，加快“司机之家”项目建设推进。

2、时效指标分析。在2023年底拨付资金5万元，比例达到100%。

3、经济效益分析。推动了“司机之家”项目建设，有效提升了基层司机幸福指数。

4、满意度指标完成情况分析。通过对群众走访以及发放调查问卷调查，群众满意度达到90%。

四、评价结论

该补贴资金的发放将推动农村客运健康稳定发展，有力巩固农村客运脱贫攻坚成果，保障乡村群众行有所乘。

五、存在主要问题

因财政困难，导致资金拨付滞后。

六、改进建议

加快资金拨付。

专项预算项目绩效评价报告

一、项目概况

（一）设立背景及基本情况。根据《四川省财政厅 四川省交通运输厅关于下达2023年第三批交通专项资金的通知》（川财建〔2023〕341号）,下达交通专项资金中农村公路部分（含农村公路桥梁、农村客运站）。

贯彻执行国家有关交通运输行业的方针、政策和法律、法规。组织拟订并监督实施公路、水路等行业规划、政策和标准，我单位在该项目管理中严格按照资金使用流程，实际使用情况下拨付资金，确保专款专用。

（二）实施目的及支持方向。资金管理办法严格按照旺苍县交通运输局项目资金拨付流程执行，资金来源为四川省2023年第三批交通专项资金。

项目实施目的：按照“十四五”中省补助资金支持农村公路水运“以奖代补”实施方案规定，统筹用好2023年农村公路水运“以奖代补”补助资金,推动农村客运健康稳定发展。

（六）预算安排及分配管理。共预算292.50万元，现财政已拨付100万元，我单位已按标准全部支付。

我单位认真贯彻落实中央直达资金管理规定，加强资金监管，加快预算执行，切实提升资金使用效益。

（1）确保专款专用，强化资金监管。按照“公正、公开、透明”原则 ，坚持补贴资金专款专用，实行专账管理，专项核算，县交通局将定期或不定期会同纪委监委、财政、审计等单位对农村道路客运补贴资金使用情况进行监督检查，坚决杜绝截留、挤占、挪用补贴资金的现象发生，对违反财经纪律、补贴政策的单位和个人，将依法严肃查处，情节严重的，追究领导和直接责任人的责任。

（2）科学规费使用，建立专卷管理，资金使用过程中，如实详细建立使用台账及各类印证材料，真实反映资金使用范围、流程，对涉及补贴的各种文件、资料、表格等按年度分别整理成册，妥善保管。

（3）加强宣传引导，保障政策实施，经营服务企业及相关业务人员对驾驶员加强舆论引导，特别针对“十四五”期间农村客运、出租车油价补贴政策等文件出台后，制定的农村客运补贴资金、城市奖励资金相关考核办法，做好政策解读和解释，政策执行过程中及时发现问题，处理矛盾，确保政策平稳实施。

（四）项目绩效目标设置。共预算292.50万元，现已按标准支付100万元。绩效目标设置情况，从质量指标、时效指标、经济效益、社会效益、生态效益、服务对象满意度等方面对项目效益进行全面分析评价。

二、评价实施

（一）评价目的。通过绩效评估为项目设立和预算安排提供重要参考依据，提高预算编制科学性、合理性，优化财政支出结构，从源头上防控财政资源配置的低效无效，提高财政资源配置效率和财政资金使用效益。

确保省2023年第三批交通专项资金的发放实现各项效益指标。

（二）预设问题及评价重点。本次对项目投入经济性的评估是在项目绩效评估、预算测算的基础上，按照厉行节约的要求，项目实际需求、相关费用标准及市场价格水平，重点对数量合理、投入经济、预算测算准确、测算过程详细、测算依据充分等方面进行了评估。

县财政局于2023年初下达农村客运奖补资金，我单位2023年申报数为292.5万元，批复数为100万元。

（三）评价选点。评估认为：该项目目标设置合理、任务数量清晰、预算测算过程详细、测算依据充分，有一定的经济性。

项目绩效自评对奖补对象进行核查及随机抽查。

（四）评价方法。根据项目情况和评价重点，用来收集相关材料和开展具体评价的方法。包括：采用成本效益分析法、标杆管理法、案卷研究法、单位自评法、实地勘察法、问卷调查法、座谈调研法等多种方法。

（五）评价组织。评价组人员构成和职责分工。本项目评价组成员由业主单位分管领导、纪检人员、财经人员、经办人员构成，按照各自职责分工全称进行监督，最终结果由专家把关。

我单位成立了评价组：组长 蒲刚平    成员：唐琦雲  刘江  孙燕。

三、绩效分析

（一）通用指标绩效分析。

1.项目决策。贯彻执行国家有关交通运输行业的方针、政策和法律、法规。

2.项目管理。制定了具体实施细则，加强和规范资金管理，确保专款专用。

3.项目实施。该奖补资金县财政已于2023年底拨付

292.50万元到位，我单位也已严格按照农村客运奖补资金管理办法支付到位。该奖补资金的拨付符合国家财经法规、财务管理及有关专项资金管理制度办法规定和审批程序，不存在超范围、超标准、超进度使用资金，不存在资金损失浪费、长期沉淀、截留、挤占、挪用、序列支出等情况。

4.项目结果。完成了预期目标，实施结果与预期目标

匹配。

(二）专用指标绩效分析

1、完成质量。按照“十四五”省级财政资金支持农村客运发展“以奖代补”实施方案，切实做好资金分配和发放。

2、时效指标分析。在2023年底拨付资金100万元，比例达到34.19。

3、经济效益分析。推动了农村客运健康稳定发展，有力巩固了农村客运脱贫攻坚成果。

4、社会效益分析。通过以“以奖代补”方式支持农村客运发展，方便了农村客运，杜绝了具备条件乡镇和建制村100%通客车后出行“通返不通”，保障乡村群众行有所乘。

5、满意度指标完成情况分析。通过对群众走访以及发放调查问卷调查，群众满意度达到90%。

绩效目标设置情况，从质量指标、时效指标、经济效益、社会效益、生态效益、服务对象满意度等方面对项目效益进行全面分析评价。

四、评价结论

该补贴资金的发放将推动农村客运健康稳定发展，有力巩固农村客运脱贫攻坚成果，保障乡村群众行有所乘。

五、存在主要问题

因财政困难，导致资金拨付滞后。

六、改进建议

加快资金拨付。

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表