目  录

公开时间：2023年9月20日

第一部分部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算支出决算情况说明

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

十、其他重要事项的情况说明

第三部分  名词解释

第四部分附件

第五部分附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表

第一部分单位概况

一、主要职责

贯彻执行党的路线、方针、政策，执行全国、全省、全市和全县工会代表大会、全委会制定的工会工作目标和要求。对有关职工合法权益的重大问题进行调查研究，向县委、县政府和市总工会反映职工群众的思想、愿望和要求，提出意见和建议。贯彻执行工会的组织制度和民主制度，协助各乡镇党委和县级有关部门党组管理各乡镇工会、县级产业工会和县直属基层工会的领导干部。协助县政府做好劳动模范的推荐、评选和管理工作。

二、机构设置

旺苍县总工会下属二级预算单位0个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。

无纳入旺苍县总工会2023年度部门决算编制范围的二级预算单位。

第二部分2023年度单位决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支总计886.40万元。与2022年相比，收、支总计各增加487.60万元，增加122.26%。主要变动原因是项目增加。

（图1：收、支决算总计变动情况图）（柱状图）

二、收入决算情况说明

2023年本年收入合计886.40万元，其中：一般公共预算财政拨款收入886.40万元，占100%。

 

（图2：收入决算结构图）（饼状图）

三、支出决算情况说明

2023年本年支出合计886.40万元，其中：基本支出255.76万元，占28.85%；项目支出630.64万元，占71.15%。

（图3：支出决算结构图）（饼状图）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年财政拨款收、支总计886.40万元。与2022年相比，财政拨款收、支总计各增加487.60万元，增加122.26%。主要变动原因是项目增加。

 

（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年一般公共预算财政拨款支出886.40万元，占本年支出合计的100%。与2022年相比，一般公共预算财政拨款支出增加487.60万元，增加122.26%。主要变动原因是项目增加。

（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2023年一般公共预算财政拨款支出886.40万元，主要用于以下方面:一般公共服务支出694.71万元，占78.37%；科学技术支出30.00万元，占3.38%；社会保障和就业支出139.26万元，占15.71%；卫生健康支出7.63万元，占0.86%；住房保障支出14.80万元，占1.67%。

（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2023年一般公共预算支出决算数为360.78，完成预算100%。其中：

1.一般公共服务（类）群众团体事务（款）行政运行（项）: 支出决算为120.25万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

2.一般公共服务（类）群众团体事务（款）一般行政管理事务（项）: 支出决算为3.74万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

3.一般公共服务（类）群众团体事务（款）工会事务（项）: 支出决算为394.00万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

4.一般公共服务（类）群众团体事务（款）事业运行（项）: 支出决算为60.71万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

5.一般公共服务（类）群众团体事务（款）其他群团事务支出（项）: 支出决算为116.02万元，决算数等于预算数。

6.科学技术支出（类）其他科学技术支出（款）其他科学技术支出（项）:支出决算为30.00万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

7.社会保障和就业（类）人力资源和社会保障管理事务（款）引进人才费用（项）:支出决算为80.00万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

8.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:支出决算为25.77万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

9.社会保障和就业（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）:支出决算为6.88万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

10.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）:支出决算为4.10万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

11.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:支出决算为3.54万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

12.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：支出决算数为14.81万元，完成预算数的100%，决算数等于预算数，决算数等于预算数。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年一般公共预算财政拨款基本支出255.76万元，其中：

人员经费231.25万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。
　　公用经费24.51万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2023年“三公”经费财政拨款支出决算为2.00万元，完成预算100%，较上年增加0.40万元，增长20%。主要原因是上级业务部门指导检查工作次数比去年有所增加。决算数与预算数持平的主要原因是本年无“三公”经费新增预算。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2023年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算2.00万元，占100%。具体情况如下：

（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）（饼状图）

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算100%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算较2022年无变化。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算100%。本单位无公务用车，公务用车购置及运行维护费支出决算较2022年无变化。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元，截至2022年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。

公务用车运行维护费支出0万元。

3.公务接待费支出2.00万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2022年增加0.40万元，增长20%。主要原因是上级业务部门指导检查工作次数比去年有所增加。

其中：国内公务接待支出2.00万元，主要用于执行公务、开展业务活动开支用餐费。国内公务接待32批次，188人次（不包括陪同人员），共计支出2.00万元，具体内容包括：工会调研工作，有关部门在我会专项检查、交流学习工会工作等。

外事接待支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2023年政府性基金预算财政拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2023年国有资本经营预算财政拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2023年，旺苍县总工会机关运行经费支出24.51万元，比2022年增加14.63万元，增加148.01%。主要原因是财政吃紧2022年度机关运转经费在2023年以正是指标下达。

（二）政府采购支出情况

2023年，旺苍县总工会政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占有使用情况

截至2023年12月31日，旺苍县总工会共有车辆0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车0辆。单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理情况

根据预算绩效管理要求，本部门在2023年度预算编制阶段，组织对1个项目（省财政工会专项资金）开展了预算事前绩效评估，对4个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取4个项目开展绩效监控。

组织对2023年度一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算以及资本资产、债券资金等全面开展绩效自评，形成旺苍县总工会部门整体（含部门预算项目）绩效自评报告、省财政工会专项资金、“六统一分大园区孵化模式”猕猴桃全产业链科技培训项目等专项预算项目绩效自评报告，其中，旺苍县总工会部门整体（含部门预算项目）绩效自评得分为93.92分，绩效自评综述：旺苍县总工会2022年度部门整体支出绩效评价较好。按照县级部门预算通知和有关要求，按时完成各项工作的报送，预算编制准确，部门整体支出绩效目标编制完整、合理。按规定及时分配中央省级、市级财政资金专项预算、按要求严格预算执行管理，工作任务按进度有序安排，执行效果明显，经费使用规范，均达到了预期使用目标；2023年省级财政工会专项资金预算项目绩效自评得分93分，绩效自评综述：通过实施该项目在一定程度上帮助困难劳模解决生活上遇到的困难，提高技能水平，保障困难劳模合法权益；新建工会户外劳动者服务站点20个，解决解决环卫工人、交警、快递小哥等户外劳动者的吃饭难、喝水难、休息难等问题；困难职工帮扶资资金、困难职工元旦春节送温暖资金及全省职工常态化送温暖资金发放，在一定程度上帮助困难职工解决生活上遇到的困难，扎实履行工会维护职工合法权益、竭诚服务职工群众的基本职责，做到服务职工更有温度，把党和政府的关心关怀和工会组织的温暖送到职工群众心坎上；“六统一分大园区孵化模式”猕猴桃全产业链科技培训项目专项资金预算项目绩效自评得分89分，绩效自评综述：通过开展“六统一分大园区孵化模式”猕猴桃全产业链科技培训为全县猕猴桃产业开展精准服务，促进一二三产融合的现代农业健康发展，统筹推进乡村产业、人才、文化、生态、组织“五大振兴”，促进科技创新与农业生产、农村发展紧密结合，推动农业农村依靠科技惠民增收，切实增强人民群众的获得感和幸福感。绩效自评报告详见附件。

第三部分  名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。 

5.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。 

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。 

7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

8.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.一般公共服务（类）群众团体事务（款）行政运行（项）：指行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

10.一般公共服务（类）群众团体事务（款）一般行政管理事（项）：指行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置顶级科目的项目支出。

11.一般公共服务（类）群众团体事务（款）工会事务（项）: 指反映财政对工会事务的补助支出。

12.一般公共服务（类）群众团体事务（款）事业运行（项）指反映事业单位的基本支出，不包括行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）后勤服务中心、医务室等附属事业单位。

13.一般公共服务（类）群众团体事务（款）其他群团事务支出（项）指反映除上述项目以外其他用于群众团体事务方面的支出。

14.科学技术支出（类）其他科学技术支出（款）其他科学技术支出（项）：反映其他科学技术支出中除以上各项外用于科技方面的支出。

15.社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）引进人才费用（项）：反映用于引进外国专家的补助、引智成果推广方面的支出。

16.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险支出。

17.社会保障和就业（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）：指反映按规定用于烈士和牺牲、病故人员家属的一次性和定期抚恤金以及丧葬补助费。

18.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：反映财政部门安排的行政单位（包括实行公务员管理事务事业单位，下同）基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

19.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇的医疗经费。

20.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

21.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

22.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

23.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

24.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

25.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分附件

附件1

旺苍县总工会2023年门整体支出绩效评价自评报告

一、 部门基本情况

（一）机构构成

我单位共有独立编制机构1个，独立核算机构1个，内设办公室、经审办公室、财务资产部、保障部、组宣部、经济技术和劳动保障部、网络法律和社会工作部、女工部、创新创业中心，下辖全民所有制事业单位旺苍县职工服务中心。

（二）机构职能。

1.贯彻执行党的路线、方针、政策，落实全国、省、市和县工会代表大会、全委会制定的工会工作目标和要求，依照法律和章程，组织和指导各级工会坚定不移地推动党的全心全意依靠工人阶级根本指导方针的贯彻落实，进一步突出和履行维护职工合法权益的职能。

2.对有关职工合法权益的重大问题进行调查研究，向县委、县政府和市总工会反映职工群众的思想、愿望和要求，提出意见和建议；参与涉及职工切身利益的有关政策、措施和制度的拟定；参与职工重大伤亡事故调查处理。

3.贯彻执行工会组织制度和民主制度，监督检查《中国工会章程》的贯彻执行情况；指导各级工会自身改革和建设；指导基层工会职工开展以职工代表大会为基本制度的民主选举、民主决策、民主管理和民主监督工作，推动建立平等协商、集体合同制度和监督保证机制工作。

4.协助各乡镇党委和县级有关部门党组（党委）管理各乡镇工会、县级产业工会和县直属基层工会的领导干部；研究制定工会干部管理制度和培训计划，负责各乡镇工会、县级产业工会和直属基层工会领导干部的培训工作。

5.协助县政府做好劳动模范的推荐、评选和管理工作；协助市总工会做好在我县的劳动模范、“五·一”劳动奖章及奖状获得者的推荐管理工作。

6.负责全县工会经费和工会资产的管理、审查、审计工作，研究、制定工会组织兴办职工劳动福利事业的有关制度和规定；负责全县工会职工劳动福利事业的指导、协调工作。

7.承办县委、县政府和市总工会交办的其他工作。

（三）人员概况。

旺苍县总工会性质为社会团体单位，一级预算单位，我单位核定人员编制13人，其中行政编制7人，机关工勤编制0人，事业编制6人。截至2023年末我单位实有人数12人，其中行政编制6人，机关工勤编制0人，事业编制6人。退休人员16人，其中2023年6月新增退休人员文红霞同志，2023年11月退休人员钱惠远同志去世。

二、部门资金收支情况

（一）收入情况。

旺苍县总工会2023年年初预算收入为4,583,509.00元，指标追加4,331,745.71元，指标追减-51,279.00元，本年正式指标数为8,863,975.71元。2023年决算报表本年收入合计8,863,975.71元，其中：一般公共预算财政拨款收入8,863,975.71元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0元，占0%；上级补助收入0元，占0%；事业收入0元，占0%；经营收入0元，占0%；附属单位上缴收入0元，占0%；其他收入0元，占0%。

（二）支出情况。

旺苍县总工会2023年年初预算支出数为4,583,509.00元，其中：一般公共服务支出3,939,808.00元、社会保障和就业支出420,485.00元、卫生健康支出75,900.00元、住房保障支出147,316.00元。2023年决算支出总计8,863,975.71元，其中：一般公共服务支出6,947,127.27元、科学技术支出300,000.00元、社会保障和就业支出1,392,557.43元、卫生健康支出76,330.00元、住房保障支出147,961.00元。

（三）结余分配和结转结余情况。

旺苍县总工会2023年无结余分配和结转结余情况。

三、部门预算绩效分析

（一）部门预算总体绩效分析。

旺苍县总工会2023年度预算整体支出绩效目标保障民生、组织建设等方面的投入，支持创新，补助各基层工会展活动经费，普惠制活动开展，乡村振兴等系列支出 ，组织劳模疗休养、津贴发放等，促进廉政建设，保障地方经济和社会健康发展。

1.履职效能。

（1）坚持高点定位，在服务发展经济大局中展现新作为。

一是劳动竞赛广泛开展。紧扣县委“3691”重点布局，广泛深入开展10万职工劳动和技能竞赛，全县参与劳动和技能竞赛单位达175家，规模以上企业参与面实现95%以上，先后成功筹办广元市2023年职工技术创新大赛暨首届新就业形态劳动者技能竞赛、2023中国?旺苍第十三届米仓山采茶节制茶技能大赛，举办2023年“安全生产月”暨“安康杯”竞赛启动仪式，开展直播带货、政务服务、税务技能、信息写作、驾驶比武、业务提能等竞赛26场次，参与职工群众近万人次。获杭广协作首届职工茶艺技能大赛优秀组织奖、广元市2023年职工技术创新大赛暨首届新就业形态劳动者技能竞赛优秀组织奖、广元市暨杭（州）汉（中）广（元）2023年旅游服务行业职工职业技能竞赛优秀组织奖。

（2）坚持聚焦主业，在提升职工生活品质中彰显新成效。

一是服务阵地提档升级。推动职工服务中心赋能增效项目落实落地，积极争取省、市总工会支持，投入资金100余万元打造了面积约4000平方米的服务职工综合体空间载体，建立以县职工服务中心为枢纽，户外劳动者服务站为支点，乡镇社区职工服务点为依托，企业职工关爱角为末梢的4级服务网络，实现职工步行15分钟即可享受到工会各类生活品质提升服务，有力提高了职工群众获得感、幸福感、安全感。先后联合县委组织部、团县委、县妇联、文化馆等部门举办读书会、法制讲座、心理讲堂等16期，新建户外劳动者服务站20个，乡镇社区职工服务点12个。商业街商圈户外劳动者服务站被省总评为四川省最美工会户外劳动者服务站点，县总工会被省总表彰为“四川省提升职工生活品质示范单位”。

（3）坚持改革创新，在激发工会生机活力中做出新业绩。

一是组织建设扩面提质。聚焦“四个建强”重点任务，高质量推动基层工会建设，全县百人以上企业建会率达100%，百人以下、25人以上企业建会率达100%。全力推进开发区（产业园区）工会、新就业形态建会入会，依托“企业建会、行业覆盖、区域兜底”建会模式，新建立工会13家，新发展会员793人，其中新就业形态劳动者433人。继续开展社会组织建会专项行动，利用县职工创新创业服务中心阵地吸纳6家社会组织加入工会。推动落实全县职工之家阵地建设五年规划，探索建立职工之家创新“333”模式，新建基层工会职工之家2个，职工书屋3个。进一步加大对基层工会支持力度，今年对全县46个乡镇、社区、开发区（产业园区）、行业工会配套下拨工作经费专项补助资金58万元。

2.预算管理。

严格落实过紧日子要求，把“勤俭办一切事业”作为预算编制的根本原则，按照财政局下达的控制数结合单位实际，科学精准编制2023年度部门预算，我单位部门统筹收入程度不高，2023年1-6月实际支付资金2,058,505.57元，进度为23.22%，1-10月实际支付资金7,350,309.91元，进度为82.92%。部门整体年终无结余。因县级财政吃紧我单位2022年度未批计划的公业务费，在2023年度以正式指标下达，使我单位基本支出中的差旅费、办公费、培训费维修（护）费、会议费、劳务费、租赁费、公务用车运行维护费、公务接待费、因公出国（境）费及其他商品服务支出等一般性支出预算增长。

3.财务管理。

我单位制定了机关固定资产管理办法、专项资金管理使用制度、“三重一大”事项集体决策实施细则、旺苍县总工会定期轮岗制度、旺苍县总工会机关预算管理制度、内部控制制度等财务规章制度。合理设置财务工作岗位，明确职责权限，按照内部控制规范的要求，从制度层面对资金、票据、经费收支等方面的管理进行了明确规定，形成相互制约的财务内控制度，保障了财务工作的安全规范，提高了财政资金的使用效益。

4.资产管理。

人均资产变化率为：-3.29%、家具超最低使用年限资产利用率：14.37%、设备超最低使用年限资产利用率：44.84%、两年均无闲置资产。

5.采购管理。

我单位严格执行政府采购促进中小企业发展相关管理办法，采购执行率较高。

（二）部门预算项目绩效分析。

常年项目绩效分析。该类项目总数2个，涉及预算总金额   248.14万元，1—12月预算执行总体进度为100%，其中：预算结余率大于10%的项目共计0个。

阶段（一次性）项目绩效分析。该类项目总数4个，涉及预算总金额 232.9万元，1—12月预算执行总体进度为100%，其中：预算结余率大于10%的项目共计0个。

1.项目决策。

我单位根据实际情况、按照因地制宜、量力而行的原则、科学制定项目并按规定对预算项目履行评估论证、申报程序符合国家相关法律法规、产业政策、技术标准等要求。部门预算项目绩效目标制定与国家政策法规、单位职责及中长期规划相符，与计划期内任务量、预算安排的资金量相匹配，绩效目标设置科学合理、规范完整对绩效目标具体内容进行细化、量化后能反映单位目标任务完成和预期效益情况，并在规定时间内完成项目入库。

2.项目执行。

我单位部门预算项目实际支付内容与绩效目标设置相符，项目执行过程中不涉及项目调整，2023年度部门预算项目资金为6,306,355.60元，执行率为100%。

3.目标实现。

旺苍县总工会2023年共计6个项目。6个项目2023年已完成实施，并达到预期绩效目标。通过党建活动经费项目的开展加强了工会党组织活动阵地建设的维修维护，增强了党组织活动的开展，丰富了党员的文化生活和党史学习；省级工会专项资金项目的开展，让广大职工反映的困难和问题，能够得到解决，更好的帮助我县广大职工、困难职工解决生活救助、医疗救助、助学救助及送温暖活动，让他们解决燃眉之急，渡过当下困难，充分发挥工会的职能职责作用，体现党的温暖，提高群众的幸福指数；李开贵丧葬抚恤费项目开展减轻国家机关事业单位工作人员及离退休人员死亡后家属的经济负担，缓解死亡家庭经济压力，提高生活质量，达到以人为本的目标；2023年省级财政工会专项项目开展建设户外劳动者服务站点，解决环卫工人、交警、快递小哥等户外劳动者的吃饭难、喝水难、休息难等问题，省部级劳模补助资金的发放切实把党和政府及工会组织对劳模的关怀落到实处，困难职工专项补助资金、全省职工常态化送温暖慰问金发放对建档困难职工解困脱困和帮扶救助，对职工走访慰问，体现工会组织对职工的关心关爱;旺苍县“六统一分大园区孵化模式”猕猴桃全产业链科技培训项目开展10批次系统猕猴桃全产业链关键技术科技培训，为全县猕猴桃产业开展精准服务，促进一二三产融合的现代农业健康发展，统筹推进乡村产业、人才、文化、生态、组织“五大振兴”，促进科技创新与农业生产、农村发展紧密结合，推动农业农村依靠科技惠民增收，切实增强人民群众的获得感和幸福感；2022年度第三批“天府英才”工程专项资金项目实施，推动基于区块链与传感器技术在猕猴桃全产业链应用公共技术服务平台项目落地落实，推动基于区块链的溯源信息、农产品质量认证信息、检验检测数据上链，促进农业生产数据、品质数据的透明化。

通过6个项目的实施，加强了工会党组织活动阵地建设的维修维护，增强了党组织活动的开展，丰富了党员的文化生活和党史学习,加强工会联系广泛、服务职工功能，把党和政府的关心关怀和工会组织的温暖送到广大职工（含农民工）心坎上。

（三）重点领域绩效分析。

旺苍县总工会2023年度不涉及国有资本、行政事业性国有资产、债券资金、政府采购和政府购买服务等重点领域资金预算，所以无重点领域绩效分析。

（四）绩效结果应用情况。

通过网络平台等宣传形式，及时公开工会政策、信息等，使职工更好的掌握政策，通过信息反馈及绩效评价结果，可及时了解在工作中存在的问题和难点，以便今后的工作中加以改进，有利于提高工作效率及效果，并以此作为下年度提升工作效率，编制年度计划任务和调整预算安排的依据。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。

从总体上看旺苍县总工会2023年部门支出较规范、合理，符合财政预算资金的相关制度和办法。部门制度建立健全且执行情况优良，较好的履行了部门职能，完成了年度重点任务工作，经评定评价总分为：93.92分 ，评价等级为：优。

2023年度旺苍县总工会部门整体支出绩效评价得分情况表

一级指标	二级指标	三级指标	指标 分值	自评得分
自评总得分			100	93.92
总体绩效 （65分）	履职效能 （15分）	服务发展经济大局履职效果	15	15
		提升职工生活品质履职效果
		激发工会生机活力履职效果
	预算管理 （25分）	预算编制质量	8	8
		单位收入统筹	4	4
		支出执行进度	6	4.92
		预算年终结余	2	2
		严控一般性支出	5	0
	财务管理 （10分）	财务管理制度	4	4
		财务岗位设置	2	2
		资金使用规范	4	4
	资产管理 （9分）	人均资产变化率	3	3
		资产利用率	3	3
总体绩效 （65分）	资产管理 （9分）	资产盘活率	3	3
	采购管理 （6分）	支持中小企业发展	3	3
		采购执行率	3	3
项目绩效 （35分）	项目决策 （12分）	决策程序	4	4
		目标设置	4	4
		项目入库	4	4
	项目执行 （12分）	执行同向	4	4
		项目调整	4	4
		执行结果	4	4
	目标实现 （11分）	目标完成	4	4
		目标偏离	4	4
		实现效果	3	3
扣分项 （10分）	预算绩效存在问题		-	0
	被评价部门配合度		-	0

（二）存在问题。

财政没有按《中华人民共和国工会法》规定计提拨付全县行政、事业单位工会经费，拨付比例远远不足，造成基层工会开展活动经费匮乏, 建议县财政能按照《中华人民共和国工会法》相关规定足额拨付工会经费。

（三）改进建议。

（1）完善、规范项目资金的预算管理和执行，确保项目资金及时足额到位。

（2）规范资金管理行为，提高资金使用效益。

（3）构建资金监管体系，加强对专项资金的监督检查力度。

附表：部门整体支出绩效目标完成情况自评表

附表

附件2

旺苍县总工会关于2023年度省级财政工会专项资金绩效评价自评报告

一、项目概况

（一）设立背景及基本情况。

根据《中共四川省委关于加强和改进党的群团工作的实施意见》（川委发〔2015〕11号）等有关规定设立,按照川财社〔2017〕18号四川省财政厅 四川省总工会关于印发《省级财政工会专项资金管理办法》，安排使用资金。省政府9次常务会议审议同意《关于近期财政资金分配及中央转移支付补助情况的汇报》事项，按照《四川省总工会 四川省财政厅关于2023年省级财政工会专项资金安排的请示》（川工〔2023〕9号）相关内容和《省级财政工会专项资金管理办法》（川财建〔2019〕356号相关规定，实施该项目，项目资金申报预算金额为116.016万元（资金来源为财政资金或自有资金，其中财政资金116.016万元，自有资金0万元）项目主要内容为安排2023年省部级劳模补助资金28.52万元，2023年度困难职工专项补助资金62.696万元，2023年度全省职工常态化送温暖慰问进14.80万元，2023年工会户外劳动者服务站点建设资金10.00万元整。我单位严格按照相关规定安排使用资金，加强预算绩效管理，切实履行资金监管职责，按照绩效目标，加强全过程绩效管理和监督检查，及时掌握项目资金使用情况，提高资金使用效率，确保资金专款专用。

（二）实施目的及支持方向。

该项目资金使用范围和补助标准严格按照《省级财政工会专项资金管理办法》办法执行。通过实施该项目在一定程度上帮助困难劳模解决生活上遇到的困难，提高技能水平，保障困难劳模合法权益；新建工会户外劳动者服务站点20个，解决解决环卫工人、交警、快递小哥等户外劳动者的吃饭难、喝水难、休息难等问题；项目实施目的和主要工作任务，项目支持方向;困难职工帮扶资资金、困难职工元旦春节送温暖资金及全省职工常态化送温暖资金发放，在一定程度上帮助困难职工解决生活上遇到的困难，扎实履行工会维护职工合法权益、竭诚服务职工群众的基本职责，做到服务职工更有温度，把党和政府的关心关怀和工会组织的温暖送到职工群众心坎上。

（三）预算安排及分配管理。

2023年省级财政工会专项资金旺苍县预算安排116.016万元，该项目资金采用因素分配法其中：省部级劳模补助资金28.52万元，困难职工专项补助资金62.696万元，全省职工常态化送温暖慰问金14.80万元，工会户外劳动者服务站点建设补助资金10.00万元。

（四）项目绩效目标设置。

项目年度目标设置为：

1.资金按规定用于全省困难职工帮扶救助以及全省困难职工、农民工、疫情防控等一线职工、劳模工匠、下派挂职干部职工等群体元旦春节送温暖慰问。帮扶救助（不含送温暖）困难职工。                     

2.资金按规定用于全省省部级劳模春节慰问、体检、困难补助和特殊困难帮扶，确保资金发放到每一位劳模手中，把党和政府对劳模的关心关爱政策落到实处。

一级指标4个，二级指标8个，三级指标22个。 

二、评价实施

（一）评价目的。

2023年省级财政工会专项资金财政绩效评价的目的：为了明确2023年省级财政工会专项资金财政资金流向，提高2023年省级财政工会专项资金财政资金的使用效益和效率，最大限度发挥2023年省级财政工会专项资金财政资金价值。主要内容如下：

1.有效提升资金使用的规范水平。通过积极开展2023年省级财政工会专项资金财政资金管理为核心的绩效管理工作，以“编制有目标、执行有监控、完成有评价、结果有反馈，反馈有应用”的绩效管理机制，可有效对资金收支过程进行真实性、合法性、和效益性监控，对发现问题能及时查处，从而保证了财政资金的专款专用和安全规范。

2.体现了预算资金使用的效率和公平。通过开展财政专项资金绩效评价，了解公共财政在宏观管理和提供公共服务中的实际效率、质量、效益以及公平性，对推动公共资源按绩效要素进行配置，提高公共财政资金的利用效率，和改善财政支出效能，顺利推进2023年省级财政工会专项资金项目工作。

3.及时发现项目实施存在的问题，针对问题进行改进，不断提升服务能力，提高行政效能，顺利推进2023年省级财政工会专项资金项目工作。

4.评价结果将为2023年省级财政工会专项资金项目安排和拨付提高科学的指导，提高政府财政预算管理能力。

（二）预设问题及评价重点。

经按“专项预算项目绩效评价指标体系”进行综合评价《2023年省级财政工会专项资金》绩效评价综合得分“93”分，绩效评价结果为“优”。

（三）评价选点。

项目绩效自评所抽样点位为2023年省级财政工会专项资金。

（四）评价方法。

1.绩效评价实行“定量定性结合、突出个性重点”的方法，在全面评价的基础上实行重点个性指标评价。重点个性指标评价一般选择具有代表性或使用资金效益明显的指标。

2.项目评价的形式包括现场评价和非现场评价。

（1）现场评价是指评价工作组到现场采取勘察、问询、复核等方式，对评价项目有关情况进行核实，并对所掌握的有关信息资料进行分类、整理、分析和评价。

（2）非现场评价是指评价工作组根据项目单位提交的项目绩效报告和其他相关资料进行分析和评价。

3.项目评价采用定性和定量相结合的方法。其典型方法有:成本效益分析法、最低成本费用法、综合指数法、打分法等。

（1）成本效益分析法是将项目的总支出与总效益进行对比分析评价的方法。

（2）最低成本费用法是通过分析项目成本费用进行方案筛选的评价方法。

（3）综合指数法是在多种经济效益指标计算的基础上，根据一定权数计算出综合经济效益指数。

（4）打分法是指由社会公众，对各项绩效评价内容完成情况进行打分，并根据分值评价目标完成情况的评价方法。对项目进行综合评价的具体方法可根据项目特点和评价工作的要求，选择上述一种或多种方法。

4.证据收集方法基于项目特点和实际情况，我们采取如下方法收集证据

（1）案卷研析:从项目管理单位收集项目资料，整理分析,判断项目立项的合理性、必要性、可行性。

（2）实地调研:通过对项目承担单位实地调研，了解项目的最新动态和相关情况，并在反复沟通中了解项目的部分财务数据，核实款项使用情况与产生的效益。使绩效评价量化指标更充分，也确保绩效评价与项目的衔接度更高。

1. 评价组织。

   评价组人员构成及职责分工。

姓名	职务	工作内容
杨杰	党组成员、副主席	绩效评价指导、复核
董扬	办公室负责人	制定评价方案，撰写报告，现场及非现场评价。
何斌书	财务资产部部长	资料收集、审核，整理分析，现场及非现场评价。
张军	保障部部长	资料收集、审核，整理分析，现场及非现场评价。
刘嘉	经济技术和劳动保护部部长	资料收集、审核，整理分析，现场及非现场评价。

三、绩效分析

（一）通用指标绩效分析。

1.项目决策。

（1）决策程序

根据《中共四川省委关于加强和改进党的群团工作的实施意见》（川委发〔2015〕11号）等有关规定设立,按照川财社〔2017〕18号四川省财政厅 四川省总工会关于印发《省级财政工会专项资金管理办法》，安排使用资金。省政府9次常务会议审议同意《关于近期财政资金分配及中央转移支付补助情况的汇报》事项，按照《四川省总工会 四川省财政厅关于2023年省级财政工会专项资金安排的请示》（川工〔2023〕9号），项目设立可行性论证，项目设立符合基本规范和程序要求，项目与部门职责相符，属于公共财政支持范围，符合地方事权支出责任划分原则，不与相关部门同类项目或部门内部相关项目重复。共6分，得6分。

（2）规划论证

项目规划符合中央、省委省政府、市委市政府、县委县政府有关决策部署安排，该项目立项具有必须性、前瞻性、合理性和可行性，项目总体绩效目标设置科学合理、规范完整、量化细化与预算相匹配。共6分，得6分。

（3）资金投向

该项目资金与项目总体规划、民生事业发展相匹配，聚集重点民生领域，体现“集中财力办大事”原则，避免“撒胡椒面”，未与其他同类项目或部门内部相关项目交叉重复。共6分，得6分。

2.项目管理。

（1）制度管理

该项目严格按照《省级财政工会专项资金管理办法》(川财社〔2017〕18号)实施，管理制度体系健全完善，不存在管理制度缺失、管理办法过期。共2分，得2分。

（2）分配管理

该项目资金采用因素分配法，项目资金分配结果与规划计划一致，资金区域分布结果公平合理，并在规定时间完成项目入库，严格按照管理办法执行，决策程序符合管理要求，及时高效。共10分，得10分。

（3）绩效监管

该项目按县财政局要求全面完成绩效目标（含事前评估）、绩效评价、以前年度问题整改等原始绩效管理工作，项目绩效监管按要求开展，并在规定时间完成预算一体化绩效监管工作系统录入。共6分，得6分。

3.项目实施。

（1）预算执行

项目资金总投资116.016万元，实际到位116.016万元，指标得分=100%×100%×2+100%×100%×2+100%×100%×2=6分，共6分，得6分。

（2）资金使用

该项目资金使用、拨付符合国家财经法规、财务管理制度及有关专项资金管理制度办法规定和审批程序，不存在超范围、超标准、超进度使用专项资金，不存在资金损失浪费、长期沉淀、截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。共3分，得3分。

4.项目结果

（1）目标完成

省部级劳模春节慰问38人，省部级劳模荣誉津贴发放15人，省部级困难劳模困难帮扶9人，困难职工帮扶125人，困难职工元旦春节送温暖132人，全省职工常态化送温暖148人，2023年新建工会户外劳动者服务站点20个。项目完成预期目标，实施结果与绩效目标相匹配。共6分，得6分。

（2）完成时效

该项目在2023年12月31日前完成。共3分，得3分。

（二）专用指标绩效分析。

1.民生保障。

（1）区域均衡性

分配结果选择客观因素按实际区域分配结果选择客观因素测算验证资金分配科学合理、均衡公平。区域均衡情况得到改善、区域间差距缩小。共10分。得7分。

（2）对象精准

项目资金分配和实施结果体现公平公正，未存在明显的排他性和歧视性情形，做到大多数和少数的协调统一，实际支付对象精准，并及时落到位。共10分，得10分。

（3）标准合理性

项目资金补贴标准符合《省级财政工会专项资金管理办法》，规定的标准，不存在多发、漏发、重发、迟发等情况。共5分，得5分。

（4）群众满意度

资金涉及的省部级劳模、困难劳模、困难群众、环卫工人、交警、快递小哥等户外劳动者满意度高。共5分，得5分。

（三）个性指标绩效分析。

根据项目个性自行设定三级指标7个，发放省部级劳模春节慰问金人数＝38人、发放省部级劳模荣誉津贴人数＝15人、帮扶省部级特殊困难劳模人数=9人、常态化送温暖慰问人数=148人、帮扶困难职工人员户数=125户、元旦、春节送温暖慰问困难职工户数=132户、新建工会户外劳动者服务站点数（个）=20个，该项指标实际支付进度达到100%，不存在多发、漏发、重发、迟发、错发等情况。共16分，得10分。

四、评价结论

经按“专项预算项目绩效评价指标体系”进行综合评价《2023年省级财政工会专项资金》绩效评价综合得分“93”分，绩效评分结果为“优”。

五、存在主要问题

工作计划与上级资金下达不同步，资金财政审批时间较晚，不能及时开展工作。

六、改进建议

进一步提高本级预算精准度。提高预算的准确性和有效性。敦促业务工作及时高效开展，加大项目资金支付进度。

旺苍县总工会关于2023年度“六统一分大园区孵化模式”猕猴桃

全产业链科技培训项目绩效评价自评报告

一、项目概况

（一）设立背景及基本情况。

1、项目设立原因及背景

依据四川省科技厅发布的《四川省科学技术厅关于发布2022年度重点研发计划（重大科技专项）、科技创新基地（平台）和人才计划项目申报指南的通知》-四、科普项目申报指南，由旺苍县职工服务中心独立申报。

2、项目立项、资金申报的依据

《四川省财政厅，四川省科学技术厅关于下达2022 年第一批省级科技计划项目专项资金预算的通知》川财教〔2022〕19号。

3、项目主要内容

借鉴“生猪养殖行业的做法”，聚焦猕猴桃全产业链发展技术瓶颈，整合创新资源，实施“强技术、壮产业、建机制”计划，建设“旺苍县‘统一分大园区孵化模式’猕猴桃全产业链科技培训”项目，以集中讲授、现场观摩、经验交流等多种形式，系统开展猕猴桃全产业链关键技术科技培训。输出培训成果--探索实施“六统一分大园区孵化模式”，为全县猕猴桃产业开展精准服务，促进一二三产融合的现代农业健康发展，统筹推进乡村产业、人才、文化、生态、组织“五大振兴”，促进科技创新与农业生产、农村发展紧密结合，推动农业农村依靠科技惠民增收，切实增强人民群众的获得感和幸福感。

（二）实施目的及支持方向。

该项目资金严格按照《四川省科技计划项目专项资金管理办法》（川财规〔2019〕10号）规定级使用。通过在旺苍县职业中学、县总工会五楼会议室、旺苍县农业局会议室、米仓山酒店7楼会议室、木门天星村、张华镇松浪村、木门镇三合村、良宇酒店6楼会议室开展十批次在旺苍县境内从事农产品种植的生产企业、专业合作组织、家庭农场、种植大户、农产品收购经纪人、23个乡镇农产品质量安全监管人员、旺苍县“双创中心”在孵企业及县域内猕猴桃产业从业者“六统一分大园区孵化模式”猕猴桃全产业链科技培训。

（三）预算安排及分配管理。

川财教〔2022〕19号，四川省财政厅 四川省科学技术厅关于下达 2022 年第一批省级科技计划项目专项资金-旺苍县“六统一分大园区孵化模式”猕猴桃全产业链科技培训项目资金30万元整。    

（四）项目绩效目标设置。

聚焦猕猴桃全产业链发展技术瓶颈，整合创新资源，实施“强技术、壮产业、建机制”计划，建设“旺苍县‘六统一分大园区孵化模式’猕猴桃全产业链科技培训”项目，以集中讲授、现场观摩、经验交流等多种形式，系统开展猕猴桃全产业链关键技术科技培训，完成2年共计10场次20天共1100人次的培训目标。完成培训后，借鉴“生猪养殖行业的做法”，输出培训成果——探索实施“六统一分大园区孵化模式”，为全县猕猴桃产业开展精准服务，促进一二三产融合的现代农业健康发展，统筹推进乡村产业、人才、文化、生态、组织“五大振兴”，促进科技创新与农业生产、农村发展紧密结合，推动农业农村依靠科技惠民增收，切实增强人民群众的获得感和幸福感。

二、评价实施

（一）评价目的。

通过项目立项情况（重点是绩效目标的设置情况）、资金使用情况、项目实施管理情况、项目绩效表现情况自我评价，了解资金使用是否达到了预期目标、资金管理是否符合规范、资金使用是否有效、检验资金支出效率和效果，分析存在问题和原因，及时总结经验，改进管理措施，不断增强和落实绩效管理责任，完善工作机制，有效提高资金管理水平和使用效益。

（二）预设问题及评价重点。

经按“专项预算项目绩效评价指标体系”进行综合评价《2023年省级财政工会专项资金》绩效评价综合得分“89”分，绩效评价结果为“良”。

（三）评价选点。

项目绩效自评所抽样点位为旺苍县“六统一分大园区孵化模式”猕猴桃全产业链科技培训项目资金。

（四）评价方法。

1.绩效评价实行“定量定性结合、突出个性重点”的方法，在全面评价的基础上实行重点个性指标评价。重点个性指标评价一般选择具有代表性或使用资金效益明显的指标。

2.项目评价的形式包括现场评价和非现场评价。

（1）现场评价是指评价工作组到现场采取勘察、问询、复核等方式，对评价项目有关情况进行核实，并对所掌握的有关信息资料进行分类、整理、分析和评价。

（2）非现场评价是指评价工作组根据项目单位提交的项目绩效报告和其他相关资料进行分析和评价。

3.项目评价采用定性和定量相结合的方法。其典型方法有:成本效益分析法、最低成本费用法、综合指数法、打分法等。

（1）成本效益分析法是将项目的总支出与总效益进行对比分析评价的方法。

（2）最低成本费用法是通过分析项目成本费用进行方案筛选的评价方法。

（3）综合指数法是在多种经济效益指标计算的基础上，根据一定权数计算出综合经济效益指数。

（4）打分法是指由社会公众，对各项绩效评价内容完成情况进行打分，并根据分值评价目标完成情况的评价方法。对项目进行综合评价的具体方法可根据项目特点和评价工作的要求，选择上述一种或多种方法。

4.证据收集方法基于项目特点和实际情况，我们采取如下方法收集证据

（1）案卷研析:从项目管理单位收集项目资料，整理分析,判断项目立项的合理性、必要性、可行性。

（2）实地调研:通过对项目承担单位实地调研，了解项目的最新动态和相关情况，并在反复沟通中了解项目的部分财务数据，核实款项使用情况与产生的效益。使绩效评价量化指标更充分，也确保绩效评价与项目的衔接度更高。

（五）评价组织。

评价组人员构成及职责分工。

姓名	职务	工作内容
杨杰	党组成员、副主席	绩效评价指导、复核
董扬	办公室负责人	制定评价方案，撰写报告，现场及非现场评价。
向忠顺	县职工创新创业服务中心负责人	资料收集、审核，整理分析，现场及非现场评价。
何青松	县职工创新创业服务中心副主任	资料收集、审核，整理分析，现场及非现场评价。

三、绩效分析

（一）通用指标绩效分析。

1.项目决策。

（1）决策程序

依据四川省科技厅发布的《四川省科学技术厅关于发布2022年度重点研发计划（重大科技专项）、科技创新基地（平台）和人才计划项目申报指南的通知》-四、科普项目申报指南，经旺苍县经济信息化和科学技术局推荐由旺苍县职工服务中心独立申报，四川省财政厅 四川省科学技术厅关于下达2022年第一批省级科技计划项目专项资金预算的通知（川财教〔2022〕19号）项目设立可行性论证，项目设立符合基本规范和程序要求，项目与部门职责相符，属于公共财政支持范围，符合地方事权支出责任划分原则，不与相关部门同类项目或部门内部相关项目重复。共6分，得6分。

（2）规划论证

项目规划符合中央、省委省政府、市委市政府、县委县政府有关决策部署安排，该项目立项具有必须性、前瞻性、合理性和可行性，项目总体绩效目标设置科学合理、规范完整、量化细化与预算相匹配。共6分，得6分。

（3）资金投向

该项目资金与项目总体规划、民生事业发展相匹配，聚集重点民生领域，体现“集中财力办大事”原则，避免“撒胡椒面”，未与其他同类项目或部门内部相关项目交叉重复。共6分，得6分。

2.项目管理。

（1）制度管理

该项目严格按照《四川省科技计划项目专项资金管理办法》（川财规〔2019〕10号）实施，管理制度体系健全完善，不存在管理制度缺失、管理办法过期。共2分，得2分。

（2）分配管理

该项目资金采用因素分配法，项目资金分配结果与规划计划一致，资金区域分布结果公平合理，并在规定时间完成项目入库，严格按照管理办法执行，决策程序符合管理要求，及时高效。共10分，得10分。

（3）绩效监管

该项目按县财政局要求全面完成绩效目标（含事前评估）、绩效评价、以前年度问题整改等原始绩效管理工作，项目绩效监管按要求开展，并在规定时间完成预算一体化绩效监管工作系统录入。共6分，得6分。

3.项目实施。

（1）预算执行

项目资金总投资30.00万元，实际到位30.00万元，指标得分=100%×100%×2+100%×100%×2+100%×100%×2=6分，共6分，得6分。

（2）资金使用

该项目资金使用、拨付符合国家财经法规、财务管理制度及有关专项资金管理制度办法规定和审批程序，不存在超范围、超标准、超进度使用专项资金，不存在资金损失浪费、长期沉淀、截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。共3分，得3分。

4.项目结果。

（1）目标完成

2022-2023年10批次在在旺苍县职业中学、旺苍县农业局会议室、米仓山酒店7楼会议室、木门镇天星村、三合村、张华镇松浪村田间地头培训旺苍县境内从事农产品种植的生产企业、专业合作组织、家庭农场、种植大户、农产品收购经纪人、旺苍县“双创中心”在孵企业及县域内猕猴桃产业从业者以及23个乡镇农产品质量安全监管人员共计1105人。共6分，得4分。

（2）完成时效

该项目在2023年12月31日前完成。共3分，得3分。

（二）专用指标绩效分析。

1.产业发展。

（1）符合性

围绕旺苍“3691”重点工作布局，“1+3”特色农业，全力抓好大农业、大振兴，推动县域经济绿色发展、转型发展、高质量发展。切实解决群众关心关注难点痛点问题，不断提升群众获得感幸福感。共10分，得89分。

（2）成长性

通过开展“六统一分大园区孵化模式”猕猴桃全产业链科技培训提高学员的猕猴桃种植技术水平，增强学员对猕猴桃病虫害防治、施肥管理的认识和实践能力，帮助学员了解市场需求，提高猕猴桃的品质和产量，增加经济效益。共10分，得8分。

（3）经济性

通过开展“六统一分大园区孵化模式”猕猴桃全产业链科技培训向培训人员讲解农产品产地冷链物流技术、一种延长鲜果上市期的复合保险方法、猕猴桃的整形修枝和病虫害防治、猕猴桃的品牌培育、基于区块链与物联网技术在猕猴桃全产业链的应用（基于终端零售现象反推农产品生产端的变化）、农作物病虫害防治技术，带动农户学习知识、改变传统观念，找准优势产品，充分发挥产品的独有价值，运用全产业链的模式，抓牢产业发展的各个环节，带动农民脱贫致富。共10分，得8分。

（三）个性指标绩效分析。

根据项目个性自行设定三级指标3个，培训场次≥10场次，培训职工人头≥1100人，保障培训职工人数≥1100人，实际开展培训10场次，培训职工1105人，保障培训职工人数1105人。共16分，得13分。

四、评价结论

经按“专项预算项目绩效评价指标体系”进行综合评价《2023年省级财政工会专项资金》绩效评价综合得分“89”分，绩效评分结果为“良”。

五、存在主要问题

（一）农民的参与性不高，开展“六统一分大园区孵化模式”猕猴桃全产业链科技培训，然而在实际工作开展过程中，很多散户种植农民对技术培训工作缺乏正确的认识，并不愿意配合做好技术培训工作，分析其原因，主要是当前对农业技术培训宣传力度不够，农业技术产生的社会影响力较小，很多散户种植农民对农业技术培训没有正确的认识，认为技术培训内容与农业生产的关联不大。因此，散户种植农民缺乏参与培训的积极性，影响实际工作效果。

（二）培训对象文化素养水平不一，当前很多农村地区从事猕猴桃种植生产的多是中老年人，很多年轻人选择进城打工，脱离了原有的农业生产实践。这些中老年农业从业者文化素养整体水平较低，缺乏对现代农业发展的正确认识，且自身的学习能力、认知能力、理解能力也存在差异，对现代化生产经营方式心存疑虑。当前农业技术培训主要是在不同地区采取集中培训的方式，所产生的效果也存在较大差异。

六、改进建议

（一）重视革新农业技术培训方法和路径，农业技术培训影响到现代农业发展，影响到农民的收入和农村地区经济的发展，才能起到良好的效果。

（二）培训模式要丰富且具有多样性，培训人员要根据参加学员受教育水平制定通俗易懂的培训方案，一些专业术语需要翻译成明确的白话语言，有利于学员了解知识内容，还要在培训中，添加一些学员感兴趣的互动活动，提升培训质量。

第五部分附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表