目录

第一部分 部门概况       3

一、部门职责         3

二、机构设置         3

第二部分 2023年度部门决算情况说明      4

一、收入支出决算总体情况说明         4

二、收入决算情况说明         4

三、支出决算情况说明         5

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明         6

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明         6

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明         10

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明         11

八、政府性基金预算支出决算情况说明     12

九、国有资本经营预算支出决算情况说明         13

十、其他重要事项的情况说明     13

第三部分 名词解释       15

第四部分 附件       20

部门预算绩效评估报告         20

疫情防控财力补助资金专项预算项目绩效评价报告         36

机关事业单位丧葬抚恤费（预留）专项预算项目绩效评价报告     41

下达乡村振兴重点帮扶县驻村第一书记和工作队第二年度工作经费补助资金专项预算项目绩效评价报告     46

第五部分 附表       51

一、收入支出决算总表       

二、收入决算表   

三、支出决算表   

四、财政拨款收入支出决算总表       

五、财政拨款支出决算明细表   

六、一般公共预算财政拨款支出决算表   

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表   

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表   

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表   

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表       

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表       

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表       

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表

第一部分 部门概况

一、部门职责

我镇的基本职能主要是负责党务日常工作和机关日常事务管理，监督检查各办、所对上级方针、政策的贯彻落实情况，协调和承办组织、人事、纪检监察、宣传、统战、武装、群团、档案、保密、统计、和政务公开等工作；加强对村民委员会的指导，提高、培育村民委员会自治能力；负责信访、综合治理、矛盾纠纷调处等群众工作，加强对突发事件的预警和管理，建立健全各种应急机制，加强民事纠纷调解，化解农村社会矛盾，切实保障农民合法权益，维护农村社会稳定；承办人大主席团的日常工作。

二、机构设置

旺苍县水磨镇人民政府下属二级预算单位0个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。纳入旺苍县水磨镇人民政府2022年度部门决算编制范围的二级预算单位0个。

第二部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支总计均为1272.41万元。与2022年度相比，收、支总计各增加275.17万元，增长27.6%。主要变动原因：一是机关人员增加；二是机关运行经费增加。

（图1：收、支决算总计变动情况图）（柱状图）

二、收入决算情况说明

2023年度本年收入合计1272.41万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1272.41万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

（图2：收入决算结构图）（饼状图）

三、支出决算情况说明

2023年度本年支出合计1272.41万元，其中：基本支出1074.1万元，占84.4%；项目支出198.31万元，占15.6%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

（图3：支出决算结构图）（饼状图）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计均为1272.41万元。与2022年度相比，财政拨款收、支总计各增加275.17万元，增长25.6%。主要变动原因：一是机关人员增加；二是机关运行经费增加。

（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出1272.41万元，占本年支出合计的100%。与2022年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加275.17万元，增长27.6%。主要变动原因是：一是机关人员增加；二是机关运行经费增加。

（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出1272.41万元，主要用于以下方面:一般公共服务支出579.47万元，占45.5%；农林水支出421.38万元，占33.2%；社会保障和就业支出139.32万元，占10.9%；卫生健康支出72.82万元，占5.7%；住房保障支出57.63万元，占4.5%；交通运输支出1.8万元，占0.2%。

（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2023年度一般公共预算支出决算数为1272.41万元，完成预算100%。其中：

1.一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）:支出决算为392.9万元，完成预算100%。

2.一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）专项服务（项）:支出决算为2.4万元，完成预算100%。

3.一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）事业运行（项）:支出决算为150.68万元，完成预算100%。

4.一般公共服务（类）其他共产党事务支出组织事务（款）其他组织事务支出（项）:支出决算为26.49万元，完成预算100%。

5.一般公共服务（类）其他共产党事务支出（款）一般行政管理事务（项）:支出决算为7万元，完成预算100%。

6.社会保障和就业支出（类）民政管理事务（款）其他民政管理事务支出（项）:支出决算为0.75万元，完成预算100%。

7.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）:支出决算为22.22万元，完成预算100%。

8.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：支出决算为97.45万元，完成预算100%。

9.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）：支出决算为18.24万元，完成预算100%。

10.社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）：支出决算为0.66万元，完成预算100%。

11.卫生健康支出（类）公共卫生（款）突发公共卫生事件应急处理（项）：支出决算为0.38万元，完成预算100%。

12.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：支出决算为12.18万元，完成预算100%。

13.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：支出决算为15.8万元，完成预算100%。

14.卫生健康支出（类）老龄卫生健康事务（款）老龄卫生健康事务（项）：支出决算为44.46万元，完成预算100%。

15.农林水支出（类）农业农村（款）事业运行（项）：支出决算为144.08万元，完成预算100%。

16.农林水支出（类）林业和草原（款）林业草原防灾减灾（项）：支出决算为8.89万元，完成预算100%。

17.农林水支出（类）巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴（款）农村基础设施建设（项）：支出决算为3万元，完成预算100%。

18.农林水支出（类）巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴（款）其他巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴支出（项）：支出决算为15.17万元，完成预算100%。

19.农林水支出（类）农村综合改革（款）对村民委员会和村党支部的补助（项）：支出决算为233.1万元，完成预算100%。

20.农林水支出（类）农村综合改革（款）其他农村综合改革支出（项）：支出决算为17.14万元，完成预算100%。

21.交通运输支出（类）公路水路运输（款）公路和运输安全（项）：支出决算为1.8万元，完成预算100%。

22.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：支出决算为57.63万元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明    

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出1074.1万元，其中：

人员经费877.16万元，主要包括：基本工资196.38万元、津贴补贴120.5万元、奖金94.96万元、绩效工资70.68万元、机关事业单位基本养老保险缴费97.45万元、职工基本医疗保险缴费27.99万元、其他社会保障缴费3.96万元、其他工资福利支出77.18万元、住房公积金57.63万元、抚恤金18.24万元、生活补助105.97万元、奖励金0.24万元以及其他对个人和家庭的补助支出5.98万元。
　　公用经费196.94万元，主要包括：办公费65.3万元、电费5万元、邮电费1.79万元、差旅费40.61万元、公务接待费15万元、劳务费13.74万元、委托业务费24.22万元、工会经费2.58万元、福利费6.7万元、公务用车运行维护费3万元、其他交通费16万元、其他商品和服务支出3万元。

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2023年度“三公”经费财政拨款支出决算为18万元，完成预算100%，较上年度增加5.8万元，增长47.5%。决算数与预算数持平的主要原因是严格预算执行。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算3万元，占16.7%；公务接待费支出决算15万元，占83.3%。具体情况如下：

（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）（饼状图）

1.因公出国（境）经费支出0万元，年初未安排预算。

2.公务用车购置及运行维护费支出3万元,完成预算100%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2022年度持平。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2023年12月31日，单位共有公务用车1辆，其中：轿车1辆、越野车0辆、载客汽车0辆。

公务用车运行维护费支出3万元。主要用于执行公务，开展业务活动等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

3.公务接待费支出15万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2022年度增加5.8万元，增长47.5%。主要原因是预算增加。其中：

国内公务接待支出15万元，主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待221批次，1592人次（不包括陪同人员），共计支出15万元，具体内容包括上级有关部门来我镇检查指导工作221批次，1592人次，支出15万元。

外事接待支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2023年度政府性基金预算财政拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2023年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2023年度，水磨镇机关运行经费支出196.94万元，比2022年度增加90.76万元，增长85.5%。主要原因机关人员增加。

（二）政府采购支出情况

2023年度，旺苍县水磨镇人民政府采购支出总额0万元。

（三）国有资产占有使用情况

截至2023年12月31日，旺苍县水磨镇人民政府共有车辆1辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车1辆，其他用车主要是用于执行公务，开展业务活动等。单价100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。

（四）预算绩效管理情况

根据预算绩效管理要求，本部门在2023年度预算编制阶段，组织对疫情防控财力补助资金等8个项目开展了预算事前绩效评估，对8个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取3个项目开展绩效监控。

组织对2023年度一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算以及资本资产、债券资金等全面开展绩效自评，形成旺苍县水磨镇人民政府部门整体绩效自评报告、疫情防控财力补助资金等专项预算项目绩效自评报告，其中，旺苍县水磨镇人民政府部门整体（含部门预算项目）绩效自评得分为91.75分，绩效自评综述：我单位积极履职，强化管理，较好的完成了年度工作目标。通过加强预算收支管理，不断建立健全内部管理制度，梳理内部管理流程，部门整体支出管理水平得到提升。疫情防控财力补助资金专项预算项目绩效自评得分为80.5分，绩效自评综述：我镇坚决落实上级疫情防控政策，履行基层政府职责和使命;统筹指挥调度,深入防控一线，专项预算项目达到预期的公共卫生和经济社会发展目标。机关事业单位丧葬抚恤费（预留）专项预算项目绩效自评得分为94分，该项目全力保障机关事业单位工作人员及其家属的基本生活需要，减轻家庭在办理丧葬事宜时的经济负担。对因公死亡和病故的工作人员给予适当的经济补偿。下达乡村振兴重点帮扶县驻村第一书记和工作队第二年度工作经费补助资金专项预算项目绩效自评得分为81.5分，该项目为提升按基层治理能力，巩固拓展脱贫攻坚成果，推动产业发展，改善基础设施，提高农民满意度做保障。绩效自评报告详见附件。

第三部分  名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

5.使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

8.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）：指反映行政单位的基本支出。

10.一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）专项服务（项）：指反映指定范围内的国家领导人、最高人民法院院长、最高人民检察院检察长、已退出领导岗位的政府领导人以及其他有关政府领导同志的生活服务管理支出。

11.一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）事业运行（项）：指反映事业单位的基本支出，不包括行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)后勤服务中心、医务室等附属事业单位。

12.一般公共服务（类）其他共产党事务支出组织事务（款）其他组织事务支出（项）：指反映行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)未单独设置项级科目的其他项目支出。

13.一般公共服务（类）其他共产党事务支出（款）一般行政管理事务（项）：指反映除上述项目以外其他用于中国共产党组织部门的事务支出。

14.社会保障和就业支出（类）民政管理事务（款）其他民政管理事务支出（项）：指反映除上述项目以外其他用于民政管理事务的支出。

15.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）：指反映行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)开支的离退休经费。

16.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

17.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）：指反映按规定用于烈士和牺牲、病故人员家属的一次性和定期抚恤金、丧葬补助费以及烈士褒扬金。

18.社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）：指反映除上述项目以外其他用于社会保障和就业方面的支出。

19.卫生健康支出（类）公共卫生（款）突发公共卫生事件应急处理（项）：指反映用于突发公共卫生事件应急处理的支出。

20.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：指反映财政部门安排的行政单位(包括实行公务员管理的事业单位，下同)基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

21.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：指反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

22.卫生健康支出（类）老龄卫生健康事务（款）老龄卫生健康事务（项）：指反映老龄卫生健康事务方面的支出。

23.农林水支出（类）农业农村（款）事业运行（项）：指反映用于农业事业单位基本支出，事业单位设施、系统运行与资产维护等方面的支出。

24.农林水支出（类）林业和草原（款）林业草原防灾减灾（项）：指反映用于病虫害等有害生物灾害、森林草原防火、野生动物疫病灾害等方面的支出。

25.农林水支出（类）巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴（款）农村基础设施建设（项）：指反映用于农村欠发达地区乡村道路、住房、基本农田、水利设施、人畜饮水、生态环境保护等生产生活条件改善方面的支出。

26.农林水支出（类）巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴（款）其他巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴支出（项）：指反映除上述项目以外其他用于巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接方面的支出。

27.农林水支出（类）农村综合改革（款）对村民委员会和村党支部的补助（项）：指反映各级财政对村民委员会和村党支部的补助支出，以及支持建立县级基本财力保障机制安排的村级组织运转奖补资金。

28.农林水支出（类）农村综合改革（款）其他农村综合改革支出（项）：指反映上述项目以外其他用于农村综合改革方面的支出。

29.交通运输支出（类）公路水路运输（款）公路和运输安全（项）:指反映公路和运输安全支出。

30.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

31.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

32.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

33.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

34.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

35.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分 附件

部门预算绩效评价报告

一、部门基本情况

（一）机构组成

旺苍县水磨镇人民政府属一级预算单位，下属二级单位0个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。我镇党委、政府由六办一所四中心组成：党政综合与乡村振兴办公室、党建工作办公室、综合行政执法办公室、社会事务工作办公室、社会治理工作办公室、经济发展办公室、财政所、便民服务中心、农业综合服务中心、乡村建设和文化旅游服务中心、社会治安综合治理中心。

（二）机构职能

1.宣传和贯彻执行党的路线方针政策和党中央、上级党组织及本镇党员代表大会的决议。

2.讨论和决定本镇经济建设、政治建设、文化建设、社会建设、生态文明建设和党的建设以及乡村振兴中的重大问题。需由镇政权机关或者集体经济组织决定的重要事项，经镇党委研究讨论后，由镇政权机关或者集体经济组织依照法律和有关规定作出决定。

3.领导镇政权机关、群团组织和其他各类组织，加强指导和规范，支持和保证这些机关和组织依照国家法律法规以及各自章程履行职责。

4.加强镇党委自身建设和村（社区）党组织建设，以及其他隶属镇党委的党组织建设，抓好发展党员工作，加强党员队伍建设。维护和执行党的纪律，监督党员干部和其他任何工作人员严格遵守国家法律法规。

5.按照干部管理权限，负责对干部的教育、培训、选拔、考核和监督工作。协助管理上级有关部门驻镇单位的干部。做好人才服务和引进工作。

6.领导本镇的基层治理，加强社会主义民主法治建设和精神文明建设，加强社会治安综合治理，做好生态环保、美丽乡村建设、民生保障、脱贫致富、民族宗教等工作。

旺苍县水磨镇人民政府履行《中华人民共和国宪法》赋予的执行本级人民代表大会的决议和上级国家行政机关的决定和命令，管理本行政区域内的行政工作职责，并履行《中华人民共和国地方各级人民代表大会和地方各级人民政府组织法》规定的主要职权：

（1）执行本级人民代表大会的决议和上级国家行政机关的决定和命令，发布决定和命令；

（2）执行本行政区域内的经济和社会发展计划、预算，管理本行政区域内的经济、教育、科学、文化、卫生、体育事业和财政、民政、公安、司法行政、计划生育等行政工作；

（3）保护社会主义的全民所有的财产和劳动群众集体所有的财产，保护公民私人所有的合法财产，维护社会秩序，保障公民的人身权利、民主权利和其他权利；

（4）保护各种经济组织的合法权益；

（5）保障少数民族的权利和尊重少数民族的风俗习惯；

（6）保障宪法和法律赋予妇女的男女平等、同工同酬和婚姻自由等各项权利；

7.办理上级人民政府交办的其他事项。

中共旺苍县水磨镇委员会、旺苍县水磨镇人民政府共同履行中央要求各级党委和政府共同承担的属地管理责任，落实中央、省、市、县关于安全生产、消防安全、食品安全、生态环境和资源保护、疫情防控、森林防灭火等工作，严格按照“党政同责、一岗双责、齐抓共管、失职追责”要求，建立健全自然灾害、事故灾难、公共卫生三大类突发事件应急管理机制，切实履行和层层压紧压实生产安全、消防安全、森林防灭火、防汛抗旱、地质灾害、生态环境、公共卫生、食品药品安全、动(植)物疫情、道路交通安全、交通运输安全、旅游安全、抗震救灾等方面的监督管理责任和防灾减灾救灾责任，严密防范和妥善处置各类突发事件，做到守土有责、守土负责、守土尽责。

（三）人员概况

截至2023年末，水磨镇总编制55名，其中行政编制22名，机关工勤编制2名，事业编制25名（其中：参照公务员法管理的事业编制0名）。在职人员总数49人，其中：公务员20人，机关工勤人员1人，事业人员28人（其中：参照公务员法管理的事业人员0人）。

二、部门资金收支情况

（一）收入情况

根据预算批复，本单位2023年度部门一般公共预算财政拨款收入年初预算数为1120.69万元，全年预算数为1272.41万元（一般公共预算财政拨款收入1272.41万元），本年决算收入为1272.41万元。

（二）支出情况

本单位2023年年初预算支出1120.69万元，其中按功能分类:一般公共服务支出496.43万元；社会保障和就业支出96.53万元；卫生健康支出30.76万元；农林水支出439.34万元；住房保障支出57.63万元。按支出性质和经济分类：基本支出812.35万元（其中人员经费：716.74万元，公用经费：95.61万元）；项目支出308.35万元。

本单位2023年决算报表支出1272.41万元，其中按功能分类:一般公共服务支出579.47万元；社会保障和就业支出139.32万元；卫生健康支出72.82万元；农林水支出421.38万元；交通运输支出1.8万元；住房保障支出57.63万元。按支出性质和经济分类：基本支出1074.1万元（其中人员经费：877.16万元，公用经费：196.94万元）；项目支出198.31万元。按支出经济分类：工资福利支出746.72万元，商品和服务支出213.94万元，对个人和家庭的补助311.75万元。

（三）结余分配和结转结余情况

本单位2023年决算报表无结转结余。

三、部门预算绩效分析

（一）部门预算总体绩效分析

部门预算总体绩效满分65分，实际得分61.29分，具体如下：

1.履职效能满分15分，得分15分：

项目投资履职效果，强力推动项目建设，发展后劲得到新夯实。城镇功能不断完善。积极融入北部旅游环线布局，统筹防洪河堤、市政建设、危旧房改造等项目和政策支持，充分发掘林场、高山杜鹃、古镇等资源禀赋，积极推介水磨苞谷酒、磨儿豆腐等特色产品。11月，水磨镇农副产品加工中心全面完工，投产后能初步实现“水磨山货”的就地加工和包装，为水磨特产走出镇门，开拓更广大的市场奠定了坚实基础，得5分。

公共服务履职效果，积极推动与县中医院医共体建，推行家庭医生签约服务，镇域医疗环境、设施设备和技术水平得到大幅改善。做好妇女“两癌”筛查、家庭医生签约、老年人免费健康体检等卫生服务工作。完成水磨幼儿园改建工程，水磨中心小学、水磨镇大河小学师资队伍不断优化，教育教学质量持续改善，顺利通过“标准中心校”复核。认真落实“双减双规范”“三免一补”“控辍保学”等政策，得5分。

（3）乡村振兴履职效果，定期开展脱贫人口、易地扶贫搬迁对象、边缘易致贫人口就业务工情况监测，帮助脱贫人口就业1137人，其中就近就地就业309人，完成扶贫资产清理工作，形成经营性资产846.8万元、非经营性资产1.12亿元、资源性资产3.96万亩；不断壮大提升村集体经济发展，巩固提升7个村级产业示范园区，探索集体经济发展新途径，不断壮大集体经济。持续推进“总社+分社”集体经济发展模式，整合各村三资，实现10个村集体经济抱团发展，今年10个村集体经济总收入67万元，得5分。

2.预算管理满分25分，得分23.09分：

（1）预算编制质量满分8分，得分7.95分。我单位严格按要求编制年初部门预算，我单位年初预算1120.69万元，2023年执行1127.41万元，根据计算得3.95分；资产配置预算偏离为0，根据计算得2分；政府采购预算偏离度为0，根据计算得2分。

（2）单位收入统筹满分4分，得分4分。我单位无自有收入，此项不适用，不扣分。

（3）支出执行进度满分6分，得分4.14分。我单位1至6月预算执行数为372.63万元元，支出预警金额为0元，支出违规金额为0元，根据计算得2.33分；1至10月预算执行数为377.42万元，支出预警金额为0元，支出违规金额为0元，根据计算得1.81分。

（4）预算年终结余满分2分，得分2分。我单位2023年年末无结转结余资金，得2分。

（5）严控一般性支出满分5分，得分5分。一般性支出较上年预算及执行均压减，得5分。

3.财务管理满分10分，得分10分

（1）财务管理制度满分4分，得分4分。我单位已制定内部财务管理制度等制度机制，得2分。财务管理制度得到落实，得2分。

（2）财务岗位设置满分2分，得分2分。我单位合理设置财务工作岗位，明确岗位职责权限，并严格实行不相容岗位分离，得2分。

（3）资金使用规范满分4分，得分4分。我单位资金使用符合相关财务管理制度规定，得2分。

4.资产管理满分9分，得分7.2分

（1）人均资产变化率满分3分，得分2.4分。我单位2023年初资产总额497.37万元，年末资产总额472.23万元，我单位2023年年初在职50人，年末在职49人，根据计算我单位人均资产变化率为-3.1%，县级行政事业单位人均资产变化率为-3.29%，同期县级财政收入增长率为11.74%，根据比较得2.4分。

（2）资产利用率满分3分，得1.8分。根据计算我单位办公家具超最低使用年限资产利用率为1.68%，县级行政事业单位办公家具超最低使用年限资产利用率14.37%，得0.3分；根据计算我单位办公设备超最低使用年限资产利用率90%，县级行政事业单位办公设备超最低使用年限资产利用率44.84%，得1.5分。

（3）资产盘活率满分3分，得分3分。我单位无闲置资产，得3分。

5.采购管理满分6分，得分6分

（1）支持中小企业发展满分3分，我单位严格执行政府采购促进中小企业发展相关管理办法，得3分。

（2）采购执行率满分3分，得分3分。我单位2023年无政府采购，得3分。

（二）部门预算项目绩效分析

部门预算总体绩效满分35分，实际得分30.46分，具体如下：

1.项目决策满分12分，得分12分。

（1）决策程序满分4分，得分4分。我单位预算项目设立按规定履行评估论证、申报程序，得4分。

（2）目标设置满分4分，得分4分。我单位部门预算项目绩效目标与计划期内的任务量、预算安排资金量匹配，绩效目标设置科学合理、规范完整、量化细化、预算匹配，得4分。

（3）项目入库满分4分，得分4分。我单位部门预算项目在规定时间完成项目入库，得4分。

2.项目执行满分12分，得分9.52分

（1）资金执行同向满分4分，得分4分。我单位部门预算项目实际列支内容与绩效目标设置方向相符，得4分。

（2）项目调整满分4分，得分4分。我单位对完成项目，结转指标年末退回财政，对需调整的项目，部门预算项目采取对应调整措施，得4分。

（3）执行结果满分4分，得分1.52分。我单位常年项目总数3个，涉及预算总金额693.83万元，其中：预算结余率大于10%的项目共计3个。我单位阶段（一次性）项目总数4个，涉及预算总金额32.24万元，其中：预算结余率大于10%的项目共计1个。根据计算得1.52分。

3.目标实现满分11分，得分8.94分

（1）目标完成满分4分，得分2.8分。我单位完成绩效目标数量指标完成情况，根据计算得2.8分。

（2）目标偏离满分4分，得分4分。我单位部门预算项目绩效目标数量指标实现程度与预期目标的偏离情况，根据计算得4分。

（3）实现效果满分3分，得分2.14。我单位部门预算项目绩效目标效益指标实施效果，根据计算得2.14分。

（三）重点领域绩效分析

我单位截止2023年12月31日，固定资产总额763.34万元，累计折旧282.92万元。其中房屋及构筑物687.65万元，累计折旧224.95万元；设备45.27万元，累计折旧36.79万元；家具和用具30.52万元，累计折旧21.76万元。

（四）绩效结果应用情况

根据绩效自评结果对未完成项目进行调整，并对人员岗位进行调整。加强预算资金管理，切实履行职能，规范审核拨付，提高预算资金使用的安全性、规范性和有效性，严格按照财政要求，按时完成预决算编制及绩效自评报告撰写，并在旺苍县政府网站上对其进行公开，强化内部财务管理，规范管理，提高资金使用效益。

四、评价结论及建议

（一）评价结论

我单位2023年部门整体支出绩效评价指标设定总分为100分，根据自评情况实际得分91.75分。2023年我镇产业经济蓬勃发展，综合实力显著增强。特色农业表现卓越，产业结构调整促进了经济作物种植面积的大幅增长，专业合作社蓬勃兴起，实现了小产业的规模化、标准化。按照“百花齐放中药材，一枝独秀乌天麻”的规划，中药材如天麻、大黄等得到大力发展，同时肉牛羊养殖也取得突破性进展，全年产量显著增长。此外，积极治理耕地撂荒，推广油菜、大豆玉米带状复合种植，粮食产量稳步上升。同时，深化“山货经济”发展，完成天麻有机认证，建设农副产品加工中心，提升产品附加值，并成功举办山货节获得认可。工业经济稳步增长，积极培育新型支柱产业，优化营商环境，全年完成多项固定资产投资和招商引资项目，经济发展活力持续增强。

健全了监测帮扶机制。将防止返贫作为首要任务，细化乡村振兴衔接工作。通过自主申报、日常摸排等手段对易贫户进行常态化监测，成功消除部分风险。实施分层分类的精准帮扶策略，稳定执行扶持政策，确保不返贫。广福村因出色的帮扶工作被评为“2022年度广元市乡村振兴重点帮扶优秀村”。持续监测脱贫人口就业情况，成功促进就业，推动村集体经济发展，实现共同增收。因此，荣获“广元市农业农村改革发展先进集体”称号。

推进项目建设，发展动力显著增强。城镇功能得到优化，融入旅游环线，推进多项基础建设项目，依托本地资源推广特色产品。水磨镇农副产品加工中心竣工投产，提升了本地产品的加工和包装能力。农村设施不断加强，改善了交通条件，加强了城乡客运与物流建设，实施“厕所革命”等工程，人居环境得到整治。城乡面貌显著改善，加强了场镇治理，提升了古镇形象，严格实施环境管理制度，有效整治了违法行为。

坚持人本理念，持续增进民生福祉。通过实施“民生旺苍”和“五大行动”，提升了群众幸福指数。强化劳务产业，增加农民收入。全面实施全民参保计划，确保社保全覆盖。特别关注特殊群体，提供关爱服务。加强安全保障，为特殊人群安装监控。低保扩围增效，发放救助金，提升群众获得感、幸福感、安全感。推动社会事业协调发展，丰富文化生活，改善医疗环境，优化教育资源。基层治理成效显著，推行智慧乡村治理，培育文明新风。

（二）存在问题

一是对绩效目标的设置不清晰，总体绩效目标设置不明确，绩效指标设置缺乏必要的量化；二是预算绩效管理未将内设机构绩效自评纳入考核体系，未建立绩效挂钩机制；三是预算执行进度过慢。

（三）改进建议

1.确保所有绩效目标都是具体、可衡量的，并且与本单位的整体发展方向一致。尽可能将绩效指标量化，对于难以量化的指标也要设立清晰的标准和评价方法。

2.建立绩效自评机制，设置合理的绩效自评流程，要求各部门定期进行自我评估。建立绩效与奖励等激励措施之间的直接联系，以提高干部的积极性和责任感，同时将绩效自评结果纳入正式的考核体系中，并作为评价部门和个人表现的重要依据之一。

3.改进预算编制过程，确保预算更加准确地反映实际需求，并且具有灵活性。建立定期的预算执行情况审查机制，及时发现问题并采取纠正措施。根据预算执行情况适时调整资源配置，确保资金能够更有效地使用。

附件：部门整体支出绩效目标完成情况自评表

附件

部门整体支出绩效目标完成情况自评表（2023年度）
单位：万元
部门名称			旺苍县水磨镇人民政府
年度部门整体支出预算	资金总额		财政拨款		其他资金
	1120.70		1120.70		0
年度总体 目标	抓帮扶、重攻坚、抓支柱、强后劲，工业经济持续发展；抓转型、强特色，农业经济稳中求进；抓项目、惠民生，基础建设提速增质；抓服务、强保障，社会事业协调发展；抓责任、促落实，和谐社会共建共赢；抓机制、强保障，党的建设不断夯实。突出农产品特色，发展康养产业，培育示范园区，打造知名品牌。整体目标：1.政府机构正常运转；①确保干部职工工资福利及退休人员、遗属等生活补助按时足额发放；②政府日常公用经费得到保障，确保政府机构正常运行。③全力保障农村基层组织运转费用；④城乡环境综合整治、信访维稳、安全生产、社会治安综合管理等专项经费得到保障。2.民生工程得到保障。完成上级各部门下达的各项民生工程目标任务。3.项目投资得到加强。①完成招商引资投资任务；②完成各部门下达的项目建设任务。4.财政金融有力开展。5.廉政建设得到加强，树立良好的廉洁奉公、勤政为民政府形象。6.社会治理规范有序。规范社会行为，化解社会矛盾，维持社会和谐。
年度主要 任务	任务名称		主要内容
	项目投资		1.完成投资任务、招商引资工作。2.做好村道路改扩建、发展菌类产业的协调工作。
	机构运转		1.保障政府机构人员经费。2.保障村社干部人员经费。3.保障干部职工基本福利。4.保证政府平稳运行。
	公共服务		1.做好政务服务，政务公开。2.教育卫计均衡发展，全力筑牢安全生产防线。3.切实维护社会和谐
	乡村振兴		1.按要求完成本单位年度任务、突出巩固脱贫攻坚成果。2.大力做好乡村振兴工作。3.推动当地经济发展，提高当地居民生活水平。
	其他重点工作		1.全力保障农村基层组织运转费用，城乡环境综合整治、信访维稳、安全生产、社会治安综合管理等专项经费得到保障。2.民生工程得到保障。完成上级各部门下达的各项民生工程目标任务。3.财政金融有力开展。4.廉政建设得到加强，树立良好的廉洁奉公、勤政为民政府形象。5.社会治理规范有序，规范社会行为，化解社会矛盾，维持社会和谐。
年度绩效 指标 年度绩效 指标	一级 指标	二级指标	三级指标	绩效指标性质	绩效指 标值	绩效度量 单位	权重	实际完成指标值
	产出 指标	数量指标	建成广福村天麻全产业链	＝	1	个	2	1
			安全隐患排查	≥	5	次	2	5
			教育、卫生保障、健康检查活动	≥	1	次	2	1
			困难慰问	≥	5	次	2	5
			农村安全饮水整治	≥	3	次	2	3
			农村人居环境政治整村推进	＝	4	个	2	4
			农业技术培训	≥	4	次	2	4
			完成固定资产投资	≥	1.7	亿元	2	1.7
			依法治理	≥	10	次	2	10
			政务服务、政务公开	≥	4	次	2	4
			城乡环境卫生治理	≥	10	次	2	10
			城乡环境综合治理	≥	4	次	2	4
			创建县级示范村	＝	1	个	2	1
			党风廉政建设宣传，廉政党课	≥	5	次	2	5
			法制教育	≥	4	次	2	4
			防汛河堤建设	≥	3	次	2	3
		质量指标	政务公开率	≥	99	%	2	99%
			专项资金检查覆盖率	≥	99	%	2	99%
			群众信访调解成功率	≥	95	%	2	95%
			安全生产事故发生率	≤	0	%	2	0
			各类政策活动宣传覆盖率	≥	95	%	3	95%
		质量指标	健康检查覆盖率	≥	95	%	2	95%
		时效指标 ……	基础设施建设完成时间	≤	1	年	3	1
			民生领域完成时限	≤	1	年	3	1
	效益 指标	经济效益 指标	农村居民人均可支配收入	≥	10	%	2	10%
			优化产业结构，实现多种经营，增加收入	≥	5	万元	3	5
		社会效益 指标	安全生产覆盖率	≥	90	%	2	90%
			民生工程完成率	≥	90	%	2	90%
			文化宣传活动	≥	5	次	3	5
			信访维稳	定性	优良中 低差	年	3	优
		生态效益指标	生态发展可持续率	≥	90	%	3	90%
		可持续发展 指标	可持续影响时间	≥	1	年	3	1
	满意度指标	服务对象满意度指标	部门满意度	≥	99	%	3	99%
			公众满意度	≥	99	%	3	99%
	成本 指标	经济成本指标	八十岁以上老党员生活补助	＝	2.4	万元		2.4
			党建宣传费用	＝	500	元/人·次		500
			副科及正科领导公务员车补	＝	750	元/人		750
			科员公务员车补	＝	576	元/人		576
			农村公共运行维护项目，单独村	＝	5	万元		5
			农村公共运行维护项目，合并村	＝	7	万元		7
			三类村级办公经费	＝	3	万元		3
			乡村道路硬化	＝	25	万元/公里		25
			乡村道路硬化新建	＝	15	万元/公里	2	15
	成本 指标	经济成本指标	一、二类村级办公经费	＝	3.5	万元	2	3.5
		社会成本指标	在职村社干部社保缴费	＝	4.7	万元	2	4.7

疫情防控财力补助资金

专项预算项目绩效评价报告

一、项目概况

（一）设立背景及基本情况

1.为保障基层有效应对新冠肺炎疫情带来的挑战，确保有足够的资源来实施必要的公共卫生措施，保护公众健康，并减轻疫情对社会经济的影响。

2.项目立项依据为旺财预〔2023〕13号文件。

3.项目主要内容：新冠肺炎疫情防控。

4.主管部门职能：认真贯彻落实党中央决策部署，精心组织，全力以赴推进落实新冠肺炎疫情防控工作。

（二）实施目的及支持方向

疫情防控宣传工作总体目标为：为保障人民群众身体健康、落实上级疫情防控政策。我单位履行基层政府职责和使命;统筹指挥调度,深入防控一线;从政策宣传,加强外出人员返乡管控，核酸检测，疫苗接种等方面发力;为打赢疫情防控阻击战提供助力;彰显基层党委政府在重大考验关头的能力与实力,担当与作为。

（三）预算安排及分配管理

2023年度项目预算资金总额3万元，其中财政拨款3万元，占资金总额的100%。

（四）项目绩效目标设置

1.项目整体绩效目标设置：加强本地疫情监测和预警，促进辖区疫苗接种计划的实施，减轻疫情对经济和社会的影响。

2.区域绩效目标设置：确保疫情防控经费专款专用，用于购买防护物资、隔离点运送人员、消毒消杀以及疫情防控人员补助等方面。

3.具体绩效目标设置：确保资金用于疫情防控工作的各个方面，并达到预期的公共卫生效果。

4.按要求对资金的使用情况进行监控和评价，开展项目自评工作。

二、评价实施

（一）评价目的。确保资金使用符合相关规定和标准。评估资金使用的经济效益和社会效益。考察项目是否达到了预期的公共卫生和经济社会发展目标。识别项目实施过程中存在的问题，并提出改进建议。

（二）预设问题及评价重点。对照年初制定的项目支出进度，合理安排资金，加强支出事前审核，注重过程管理，确保项目运行规范化、制度化。

（三）评价选点。项目实施地点为旺苍县水磨镇。

（四）评价方法。成本效益分析法，比较项目的投入成本和产出效益。单位自评法，结合单位绩效自评报告，了解项目资金的基本情况，听取项目实施情况介绍。

（五）评价组织。

1.评价组人员构成：

组  长：何涛

成  员：蒲泽文、陈娟、张恒

2.职责分工：

组长负责统一部署和管理绩效考核工作，对各项目进行绩效考核评价，对各项目的考核结果进行审核，对项目工作进行指导，促进整体绩效目标的达成和提高。

组员负责依据考评原则和考评程序，对所属项目进行绩效考核评价。及时与干部进行考评沟通，提供必要的反馈和指导。

三、绩效分析   

（一）通用指标绩效分析

1.项目决策。项目立项经过科学论证，确保项目的必要性和可行性。在规划阶段，充分考虑了疫情发展态势和防控需求，确保资金的合理分配。

2.项目管理。建立完善的项目管理制度和办法，确保资金使用的规范性。资金分配遵循公开、公平、公正的原则，确保了资金的合理分配。实施严格的绩效监管机制，定期跟踪资金使用情况，并及时调整策略以提高资金使用效率。

3.项目实施。年初预算的3万元疫情防控经费因报账手续一直未完善，造成资金无法支付。

4.项目结果。项目目标基本完成，保证了防疫工作的正常运行，但因报账手续一直未完善，资金支付缓慢。

四、评价结论

通过此次绩效评价，部门年初制定目标实现，重点评价数量和质量未达到预期、资金管理到位、组织和制度保障体系健全。经逐项对照自评但也存在目标编制不够合理、项目实施效果有待进一步提升的问题，通过自评该项目自评得分80.5分。

五、存在主要问题

一是预算编制准确度需进一步提高；二是专项项目资金在实施过程中上级资金拨付缓慢，报账资料完善存在问题造成不能及时支付，不能按时完成项目。

六、改进建议

认真做好预算编制工作。严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制，全面编制预算项目，优先保障固定性的费用支出项目，进一步提高预算编制的科学性、严谨性和可控性。加强项目管理及时跟进项目预算进度。

附件：专项预算项目绩效目标完成情况自评表

附件

机关事业单位丧葬抚恤费（预留）专项

预算项目绩效评价报告

一、项目概况

（一）设立背景及基本情况

1.保障机关事业单位工作人员及其家属的基本生活需要。减轻家庭在办理丧葬事宜时的经济负担。对因公死亡和病故的工作人员给予适当的经济补偿。

2.项目立项依据为旺财社追加〔2023〕67号文件。

3．项目主要内容：为保障机关事业单位工作人员及其家属在遭遇不幸时能够获得适当经济支持而设立的一项福利政策。主要包括丧葬费和抚恤金两个方面。

4．主管部门职能：认真贯彻落实政策要求，保障资金用途合规性。

（二）实施目的及支持方向

实施目的是为了保障机关事业单位工作人员及其家属在遭遇不幸时能够获得必要的经济支持，减轻家庭的经济负担，并通过这种方式体现社会的人文关怀。支持方向涵盖了丧葬费、抚恤金以及其他可能的补助项目，以确保遗属能够维持基本生活水平，同时也有助于维护社会稳定和谐。

（三）预算安排及分配管理

2023年度项目预算资金总额18.24万元，其中财政拨款18.24万元，占资金总额的100%。

（四）项目绩效目标设置

1.项目整体绩效目标设置：保证丧葬费和抚恤金能够按时足额发放给符合条件的受益人。提升审批和服务流程的效率和透明度，提高受益人的满意度。加强对丧葬费和抚恤金使用的监管，确保资金的安全性和合规性。

2.区域绩效目标设置：提高受益人对本地政策实施的满意度

3.具体绩效目标设置：确保所有符合条件的受益人能准确无误地收到相应的丧葬费和抚恤金。

4.按要求对资金的使用情况进行监控和评价，开展项目自评工作。

二、评价实施

（一）评价目的。确保资金使用符合相关规定和标准。评估资金使用的经济效益和社会效益。考察项目是否达到了预期的社会福利和救助目标。识别项目实施过程中存在的问题，并提出改进建议。

（二）预设问题及评价重点。对照年初制定的项目支出进度，合理安排资金，加强支出事前审核，注重过程管理，确保项目运行规范化、制度化。

（三）评价选点。项目实施地点为旺苍县水磨镇。

（四）评价方法。单位自评法，结合单位绩效自评报告，了解项目资金的基本情况，听取项目实施情况介绍。实地勘察法：现场考察项目实施情况，直接观察项目效果。

（五）评价组织。

评价组人员构成：

组  长：何涛

成  员：蒲泽文、陈娟、张恒

职责分工：

组长负责统一部署和管理绩效考核工作，对各项目进行绩效考核评价，对各项目的考核结果进行审核，对项目工作进行指导，促进整体绩效目标的达成和提高。

组员负责依据考评原则和考评程序，对所属项目进行绩效考核评价。及时与干部进行考评沟通，提供必要的反馈和指导。

三、绩效分析   

1.项目决策。项目立项经过科学论证，确保项目的必要性和可行性，确保资金的合理分配。

2.项目管理。建立完善的项目管理制度和办法，确保资金使用的规范性。资金分配遵循公开、公平、公正的原则，确保了资金的合理分配。实施严格的绩效监管机制，定期跟踪资金使用情况，并及时调整策略以提高资金使用效率。

3.项目实施。为保障项目资金安全，确保资金专款专用，我单位从资金申请、资金支付等环节加强资金监管。在项目资金申请环节，严格按照国库集中支付流程向县财政局申请财政资金；在资金支付环节，严格按照资金审批流程支付。避免挪用、挤占、截留项目资金的现象，保证财政资金安全有效使用。

4.项目结果。通过该项目的实施，保障了符合条件的受益人够获得必要的经济支持，减轻家庭的经济负担，体现了社会的人文关怀，同时有助于维护社会稳定和谐。

四、评价结论

通过此次绩效评价，部门年初制定目标实现，重点评价数量和质量未达到预期、资金管理到位、组织和制度保障体系健全。经逐项对照自评但也存在目标编制不够合理、项目实施效果有待进一步提升的问题，通过自评该项目自评得分94分。

五、存在主要问题

一是预算编制准确度需进一步提高；二是专项目实施过程中存在审批流程较慢、部分受益人接触不够充分等问题。

六、改进建议

简化审批流程，提高服务提供的效率。加大对受益人的宣传力度，确保政策惠及更多人群。定期进行项目绩效评估，持续改进项目管理和服务流程。

附件：专项预算项目绩效目标完成情况自评表

附件

下达乡村振兴重点帮扶县

驻村第一书记和工作队第二年度工作经费补助资金专项预算项目绩效评价报告

一、项目概况

（一）设立背景及基本情况

1.为了支持驻村干部更好地履行职责，确保他们在基层工作中得到充分的支持。有助于改善驻村干部的工作条件，推动乡村振兴战略的实施，确保驻村干部能够有效推进当地的经济社会发展，提高农民的生活水平。

2.项目立项依据为川财预〔2023〕81号文件。

3.项目主要内容：乡村振兴重点帮扶县驻村第一书记和工作队第二年度工作经费补助。

4.主管部门职能：认真贯彻落实政策要求，保障资金用途合规性。

（二）实施目的及支持方向

实施目的是为了加强基层组织建设，加强村级党组织的战斗力，提高基层治理能力。支持驻村干部继续推进扶贫成果的巩固，防止返贫现象的发生，确保扶贫政策的有效衔接。推动乡村振兴战略实施，为驻村干部提供必要的经费支持，确保他们能够在基层安心工作，增强他们的责任感和使命感。支持方向涵盖提供驻村干部的生活补贴、办公费用、培训学习及其他与工作相关的开支。支持驻村干部参加各类培训课程和学习活动，提高他们的业务能力和综合素质。

（三）预算安排及分配管理

2023年度项目预算资金总额10.5万元，其中财政拨款10.5万元，占资金总额的100%。

（四）项目绩效目标设置

提升基层治理能力，巩固拓展脱贫攻坚成果，推动产业发展，改善基础设施，提高农民满意度。有效地指导乡村振兴重点帮扶县驻村第一书记和工作队第二年度工作经费补助资金项目的实施，确保资源被合理分配。按要求对资金的使用情况进行监控和评价，开展项目自评工作。

二、评价实施

（一）评价目的。确保资金使用符合相关规定和标准。评估资金使用的经济效益和社会效益。考察项目是否达到了预期的绩效目标。识别项目实施过程中存在的问题，并提出改进建议。

（二）预设问题及评价重点。对照年初制定的项目支出进度，合理安排资金，加强支出事前审核，注重过程管理，确保项目运行规范化、制度化。

（三）评价选点。项目实施地点为旺苍县水磨镇。

（四）评价方法。成本效益分析法，比较项目的投入成本和产出效益。单位自评法，结合单位绩效自评报告，了解项目资金的基本情况，听取项目实施情况介绍。

（五）评价组织

1.评价组人员构成：

组  长：何涛

成  员：蒲泽文、陈娟、张恒

2.职责分工：

组长负责统一部署和管理绩效考核工作，对各项目进行绩效考核评价,对各项目的考核结果进行审核，对项目工作进行指导，促进整体绩效目标的达成和提高。

组员负责依据考评原则和考评程序，对所属项目进行绩效考核评价。及时与干部进行考评沟通，提供必要的反馈和指导。

三、绩效分析   

1.项目决策。项目立项经过科学论证，确保项目的必要性和可行性。在规划阶段，充分考虑了驻村工作队工作需求，确保资金的合理分配。

2.项目管理。建立完善的项目管理制度和办法，确保资金使用的规范性。资金分配遵循公开、公平、公正的原则，确保了资金的合理分配。实施严格的绩效监管机制，定期跟踪资金使用情况，并及时调整策略以提高资金使用效率。

3.项目实施。年初预算的10.5万元工作经费因资金未拨付及各驻村工作队人员调整报账手续一直未完善，造成资金无法支付。

4.项目结果。项目目标完成较差资金支付缓慢。

四、评价结论

通过此次绩效评价，部门年初制定目标实现，重点评价数量和质量未达到预期、资金管理到位、组织和制度保障体系健全。经逐项对照自评但也存在目标编制不够合理、项目实施效果有待进一步提升的问题，通过自评该项目自评得分81.5分。

五、存在主要问题

一是预算编制准确度需进一步提高；二是专项项目资金在实施过程中资金拨付缓慢，因报账资料未完善，未能按时完成项目。

六、改进建议

认真做好预算编制工作。严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制，全面编制预算项目，优先保障固定性的费用支出项目，进一步提高预算编制的科学性、严谨性和可控性。加强项目管理及时跟进项目预算进度。

附件：专项预算项目绩效目标完成情况自评表

附件

专项预算项目绩效目标完成情况自评表
项目名称				下达乡村振兴重点帮扶县驻村第一书记和工作队第二年度工作经费补助资金
预算单位				旺苍县水磨镇人民政府
项目类型				部门项目
项目 概况	中长期规划（名称、文号，仅指 常年项目）			认真贯彻落实政策要求，保障资金用途合规性。
	资金管理办法（名称、文号）			《行政单位会计制度》
	绩效分配方式			￡因素法	￡项目法		￡据实据效	R因素法与项目法相结合
	立项依据			川财预（2023）81号
	使用范围			下达乡村振兴重点帮扶县驻村第一书记和工作队第二年度工作经费补助资金
	申报（补助）条件
	项目起止年限			2023年
项目资金 （万元）		年度资金总额：		3
		其中：财政拨款		3
		其他资金
总体 目标	年度目标
	认真贯彻落实党中央决策部署，精心组织，全力以赴推进落实疫情防控工作
绩效 指标	一级指标	二级指标	三级指标	指标性质	指标值	度量单位	权重	实际完成指标值
	产出指标	数量指标	确保驻村工作队员数量	=	21	人	20	21
		质量指标	保障资金安全	=	1	年	20	1
		时效指标	确保资金按时发放	≥	1	年	20	1.5
	效益指标	可持续影响指标	有利于提升服务对象稳定	≥	90	%	10	91%
		社会效益 指标	维护驻村工作队伍稳定	≥	90	%	10	88%
	满意度 指标	服务对象 满意度指标	群众满意度	≥	90	%	10	90%
	成本指标	经济成本 指标	按实际工作量完成核算	≤	10.50	万元	10	10.03

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表