第一部分 部门概况4

一、部门职责4

二、机构设置5

第二部分 2023年度部门决算情况说明6

一、收入支出决算总体情况说明6

二、收入决算情况说明6

三、支出决算情况说明7

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明8

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明9

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明13

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明14

八、政府性基金预算支出决算情况说明16

九、国有资本经营预算支出决算情况说明16

十、其他重要事项的情况说明16

第三部分 名词解释19

第四部分 附件24

附件1 2023年部门整体绩效评价报告24

附件2 2023年乡村振兴驻村工作经费项目绩效评价报告37

附件3 2023年产粮大县奖励资金项目绩效评价报告41

附件4 2023年疫情防控财力补助资金项目绩效评价报告45

附件5 2023年项目工作经费项目绩效评价报告49

第五部分 附表52

一、收入支出决算总表52

二、收入决算表52

三、支出决算表52

四、财政拨款收入支出决算总表52

五、财政拨款支出决算明细表52

六、一般公共预算财政拨款支出决算表52

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表52

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表52

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表52

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表52

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表52

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表52

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表52

一、部门职责
旺苍县大德镇人民政府履行《中华人民共和国宪法》赋予的执行本级人民代表大会的决议和上级国家行政机关的决定和命令，管理本行政区域内的行政工作职责，并履行《中华人民共和国地方各级人民代表大会和地方各级人民政府组织法》规定的主要职权：

1.执行本级人民代表大会的决议和上级国家行政机关的决定和命令，发布决定和命令。

2.执行本行政区域内的经济和社会发展计划、预算，管理本行政区域内的经济、教育、科学、文化、卫生、体育事业和财政、民政、公安、司法行政、计划生育等行政工作。

3.保护社会主义的全民所有的财产和劳动群众集体所有的财产，保护公民私人所有的合法财产，维护社会秩序，保障公民的人身权利、民主权利和其他权利。

4.保护各种经济组织的合法权益。

5.保障少数民族的权利和尊重少数民族的风俗习惯。

6.保障宪法和法律赋予妇女的男女平等、同工同酬和婚姻自由等各项权利。

7.办理上级人民政府交办的其他事项。

中共旺苍县大德镇委员会、旺苍县大德镇人民政府共同履行中央要求各级党委和政府共同承担的属地管理责任，落实中央、省、市、县关于安全生产、消防安全、食品安全、生态环境和资源保护、疫情防控、森林防灭火等工作，严格按照“党政同责、一岗双责、齐抓共管、失职追责”要求，建立健全自然灾害、事故灾难、公共卫生三大类突发事件应急管理机制，切实履行和层层压紧压实生产安全、消防安全、森林防灭火、防汛抗旱、地质灾害、生态环境、公共卫生、食品药品安全、动(植)物疫情、道路交通安全、交通运输安全、旅游安全、抗震救灾等方面的监督管理责任和防灾减灾救灾责任，严密防范和妥善处置各类突发事件，做到守土有责、守土负责、守土尽责。

二、机构设置

旺苍县大德镇人民政府下属二级预算单位0个，其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。

纳入旺苍县大德镇人民政府2023年度部门决算编制范围的二级预算单位0个。

第二部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明
2023年度收、支总计均为1567.81万元。与2022年度相比，收、支总计各增加430.17万元，增长37.8%。主要变动原因是社会保障和就业支出增多、项目支出增多，农林水支出增多。

二、收入决算情况说明
2023年度本年收入合计1567.81万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1567.81万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明
2023年度本年支出合计1567.81万元，其中：基本支出1,071.89万元，68.4%；项目支出495.91万元，占31.6%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2023年度财政拨款收、支总计均为1567.81万元。与2022年度相比，财政拨款收、支总计各增加430.17万元，增长37.8%。主要变动原因是社会保障和就业支出增多、项目支出增多，农林水支出增多。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2023年度一般公共预算财政拨款支出1567.81万元，占本年支出合计的100%。与2022年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加430.17万元，增长37.8%。主要变动原因是社会保障和就业支出增多、项目支出增多，农林水支出增多。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2023年度一般公共预算财政拨款支出1567.81万元，主要用于以下方面:一般公共服务支出671.32万元，占42.8%；节能环保支出7万元，占0.5%；农林水支出514.69万元，占32.8%；交通运输支出2.17万元，占0.2%；社会保障和就业支出227.91万元，占14.5%；卫生健康支出71.18万元，占4.5%；住房保障支出66.04万元，占4.2%；粮油物资储备支出7.5万元，占0.5%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2023年度一般公共预算支出决算数为1567.81万元，完成预算100%。其中：

1.一般公共服务（类）人大事务（款）代表工作（项）: 支出决算为2.14万元，完成预算100%。

2.一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）:支出决算为461.99万元，完成预算100%。

3.一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）一般行政管理事务（项）:支出决算为2.5万元，完成预算100%。

4.一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）事业运行（项）：支出决算为177.85万元，完成预算100%。

5.一般公共服务（类）组织事务（款）其他组织事务（项）：支出决算为10.84万元，完成预算100%。

6.一般公共服务（类）其他共产党事务支出（款）一般行政管理事务（项）：支出决算16万元，完成预算100%。

7.社会保障和就业（类）民政管理事务（款）其他民政管理事务（项）: 支出决算11.57万元，完成预算100%。

8.社会保障和就业（类）行政事业单位养老（款） 机关事业单位基本养老保险缴费（项）: 支出决算为106.33万元，完成预算100%。

9.社会保障和就业（类）行政事业单位养老（款）行政单位离退休（项）: 支出决算为61.23万元，完成预算100%。

10.社会保障和就业（类）行政事业单位养老（款） 其他行政事业单位养老支出（项）: 支出决算为8.02万元，完成预算100%。

11.社会保障和就业（类）抚恤（款） 死亡抚恤（项）: 支出决算为40.76万元，完成预算100%。

12.卫生健康（类）公共卫生（款）重大公共卫生服务（项）:支出决算为5万元，完成预算100。

13.卫生健康（类）公共卫生（款）突发公共卫生事件应急处理（项）:支出决算为24.31万元，完成预算100%。

14.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）:支出决算为23.24万元，完成预算100%。

15.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:支出决算为17.6万元，完成预算100%。

16.卫生健康（类）老龄卫生健康事务（款）老龄卫生健康事务（项）:支出决算为1.03万元，完成预算100%。

17.节能环保（类）自然生态保护（款）农村环境保护（项）:支出决算为7万元，完成预算100%。

18.农林水（类）农业农村（款）事业运行（项）:支出决算为145.13万元，完成预算100%。

19.农林水（类）巩固脱贫衔接乡村振兴（款）其他巩固脱贫衔接乡村振兴（项）:支出决算为5万元，完成预算100%。

20.农林水（类）农村综合改革（款）对村民委员会和村党支部的补助（项）:支出决算为343.56万元，完成预算100%。

21.农林水（类）农村综合改革（款）其他农村综合改革（项）:支出决算为21万元，完成预算100%。

22.交通运输（类）公路水路运输（款）公路运输管理（项）:支出决算为2.17万元，完成预算100%。

23.住房保障（类）住房改革（款）住房公积金（项）:支出决算为66.04万元，完成预算100%。

24.粮油物资储备（类）粮油物资事务（款）其他粮油物资事务（项）:支出决算为7.5万元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出1071.89万元，其中：

人员经费963.37万元，主要包括：基本工资247.46万元、津贴补贴98.38万元、奖金229.76万元、绩效工资83.92万元、机关事业单位基本养老保险缴费106.33万元、职工基本医疗保险缴费40.84万元、其他社会保障缴费4.4万元、生活补助81.38万元、住房公积金66.04万元、其他对个人和家庭的补助支出4.85万元等。

公用经费108.53万元，主要包括：办公费21.35万元、印刷费0.5万元、电费4.9万元、邮电费6.17万元、差旅费28.2万元、会议费0.5万元、培训费0.5万元、公务接待费14万元、工会经费5.61万元、福利费3.31万元、公务用车运行维护费3万元、其他交通费20.5万元等。

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2023年度“三公”经费财政拨款支出决算为17万元，完成预算100%；较上年度增加2.8万元，增长19.7%。决算数与预算数持平。决算数较上年增加的主要原因是2022年度压减三公经费20%，2023年度没有压减。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算3万元，占17.6%；公务接待费支出决算14万元，占82.4%。具体情况如下：

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。2023年未安排国公出国（境）经费预算，无相应支出，较2022年无变化。

2.公务用车购置及运行维护费支出3万元,完成预算100%。公务用车购置及运行维护费支出决算与2022年度持平。主要原因是指标未有变动。。

其中：公务用车购置支出0万元。全年未更新购置公务用车。截至2023年12月31日，单位共有公务用车1辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。

公务用车运行维护费支出3万元。主要用于大德镇应急抢险、工作调研、乡村振兴等所需的公务用车燃料费、维修费、过路费、保险费等支出。

3.公务接待费支出14万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2022年度增加2.8万元，增25%。主要原因是2022年公务接待费缩减20%。其中：

国内公务接待支出14万元，主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待468批次，931人次（不包括陪同人员），共计支出14万元，具体内容包括：上级执行脱贫攻坚与乡村振兴有效衔接工作、安全生产生活工作、森林防灭火工作等检查、督查等接待用餐费。

外事接待支出0万元，较上年无变化。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2023年度政府性基金预算财政拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2023年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2023年度，机关运行经费支出108.53万元，比2022年度减40.71万元，下降27.3%。主要原因一是办公费支出减少，二是落实过紧日子要求，压减机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况

2023年度，旺苍县大德镇人民政府政府采购支出总额0万元。

（三）国有资产占有使用情况

截至2023年12月31日，旺苍县大德镇人民政府共有车辆2辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车1辆、其他用车1辆，其他用车主要是用于垃圾清运。单价100万元以上设备（不含车辆）0台。

（四）预算绩效管理情况

根据预算绩效管理要求，本部门在2023年度预算编制阶段，组织对“项目工作经费”、“疫情防控财力补助资金”、“乡村振兴驻村工作经费”、“2023产粮大县奖励资金”等4个项目开展了预算事前绩效评估，对4个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取4个项目开展绩效监控。

组织对2023年度一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算以及资本资产、债券资金等全面开展绩效自评，形成旺苍县大德镇人民政府部门整体绩效自评报告；“项目工作经费”、“疫情防控财力补助资金”等专项预算项目绩效自评报告。其中，旺苍县大德镇人民政府部门整体绩效自评得分为91.54分，绩效自评综述：2023年本部门整体绩效自查自评结果良好，全年基本支出保证了部门的正常运转，项目支出保障了重点工作的开展。“项目工作经费”专项预算项目绩效自评得分为94分，绩效自评综述：该项目通过绩效自评实现规范资金使用、加强资金监管、提高资金使用效益的目的，同时稳定了经济增长的支撑作用，推动县域经济健康发展。“疫情防控财力补助资金”专项预算项目绩效自评得分为98分，绩效自评综述：该项目经费支出合理合规，实现了预定的绩效目标,巩固疫情防控成果，推进县域经济社会持续健康发展和民生改善。“乡村振兴驻村工作经费”专项预算项目绩效自评得分为94分，绩效自评综述：该项目资金切实加强本部门驻村帮扶力量后勤保障，进一步发挥驻村第一书记及工作队在巩固拓展脱贫攻坚成果、全面推进乡村振兴工作的坚实作用，努力实现巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接的工作要求。“2023产粮大县奖励资金”专项预算项目绩效自评得分为96分，绩效自评综述：该项目为切实解决大德镇中坝村七、八社被占地农户的生计问题，有效化解不能及时领取补助资金可能引发的社会矛盾，提高社会稳定率，确保政策的有效落实。绩效自评报告详见附件。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

5.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

6.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

8.一般公共服务（类）人大事务（款）代表工作（项）指人大代表开展各类视察等方面的支出。

9.一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）：指各级政府办公厅（室）及相关机构的行政支出。

10.一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）一般行政管理事务（项）：指指行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。

11.一般公共服务支出（类）财政事务（款）事业运行（项）：指事业单位的基本支出，不包括行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）后勤服务中心、医务室等附属事业单位。

12.一般公共服务支出（类）组织事务（款）其他组织事务支出（项）：指其他用于中国共产党组织部门的事务支出。

13.一般公共服务（类）其他共产党事务支出（款）一般行政管理事务（项）：指行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。

14.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险支出。

15.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）：指按规定用于烈士和牺牲、病故人员家属的一次性和定期抚恤金以及丧葬补助费。

16.社会保障和就业支出（类）民政管理事务（款）其他民政管理事务（项）：指民政部门接待来访、法制建设、政策宣传方面的支出，以及开展社会救助、社会福利、养老服务、社会事务、信息的基化建设等方面的支出。

17.社会保障和就业（类）行政事业单位养老（款）行政单位离退休（项）:指行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休经费。

18.社会保障和就业（类）行政事业单位养老（款） 其他行政事业单位养老支出（项）: 指除上述项目以外其他用于行政事业单位养老方面的支出。

19.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：指财政部门安排的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

20.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:指财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

21.卫生健康支出（类）老龄卫生健康事务（款）老龄卫生健康事务（项）：指老龄卫生健康事务方面的支出。

22.卫生健康支出（类）公共卫生（款）突发公共卫生事件应急处理（项）：指用于突发公共卫生事件应急处理的支出。

23.卫生健康（类）公共卫生（款）重大公共卫生服务（项）:指重大疾病、重大传染病预防控制等重大公共卫生服务项目支出。

24.节能环保支出（类）自然生态保护（款）农村环境保护（项）:指农村环境保护方面的支出。

25.农林水支出（类）农业农村（款）事业运行（项）：指政府用于农业服务中心保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。

26.农林水支出（类）巩固脱贫衔接乡村振兴（款）其他巩固脱贫衔接乡村振兴（项）:指政府用于巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接等方面的支出。

27.农林水支出（类）农村综合改革（款）对村民委员会和村党支部的补助（项）:指各级财政对村民委员会和村党支部的补助支出，以及支持建立县级基本财力保障机制安排的村级组织运转奖补资金。

28.农林水支出（类）农村综合改革（款）其他农村综合改革支出（项）:指其他用于农村综合改革方面的支出。

29.交通运输支出（类）公路水路运输（款）公路运输管理（项）:指公路运输管理支出和公路路政管理支出。

30.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:指行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

31.粮油物资储备（类）粮油物资事务（款）设施安全（项）:指粮食和储备部门仓库库房、铁路专用线、安防等设施设备维修维护和武警民兵支出。

32.粮油物资储备（类）粮油物资事务（款）事业运行（项）:指事业单位的基本支出，不包括行政单位后勤服务中心、医务室等附属事业单位。

33.粮油物资储备（类）粮油物资事务（款）其他粮油物资事务（项）:指其他用于粮油和物资事务方面的支出。

34.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

35.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。 

36.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

37.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

38.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件1

2023年旺苍县大德镇人民政府

部门预算绩效评价的自评报告

一、部门（单位）基本情况

（一）机构组成。

旺苍县大德镇人民政府属一级预算单位，无下属二级单位。单位设“六办一所”7个内设机构，设公益一类事业单位4个，其中：参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位4个。

（二）机构职能。

旺苍县大德镇人民政府履行《中华人民共和国宪法》赋予的执行本级人民代表大会的决议和上级国家行政机关的决定和命令，管理本行政区域内的行政工作职责，并履行《中华人民共和国地方各级人民代表大会和地方各级人民政府组织法》规定的主要职权：

1.执行本级人民代表大会的决议和上级国家行政机关的决定和命令，发布决定和命令。

2.执行本行政区域内的经济和社会发展计划、预算，管理本行政区域内的经济、教育、科学、文化、卫生、体育事业和财政、民政、公安、司法行政、计划生育等行政工作。

3.保护社会主义的全民所有的财产和劳动群众集体所有的财产，保护公民私人所有的合法财产，维护社会秩序，保障公民的人身权利、民主权利和其他权利。

4.保护各种经济组织的合法权益。

5.保障少数民族的权利和尊重少数民族的风俗习惯。

6.保障宪法和法律赋予妇女的男女平等、同工同酬和婚姻自由等各项权利。

7.办理上级人民政府交办的其他事项。
中共旺苍县大德镇委员会、旺苍县大德镇人民政府共同履行中央要求各级党委和政府共同承担的属地管理责任，落实中央、省、市、县关于安全生产、消防安全、食品安全、生态环境和资源保护、疫情防控、森林防灭火等工作，严格按照“党政同责、一岗双责、齐抓共管、失职追责”要求，建立健全自然灾害、事故灾难、公共卫生三大类突发事件应急管理机制，切实履行和层层压紧压实生产安全、消防安全、森林防灭火、防汛抗旱、地质灾害、生态环境、公共卫生、食品药品安全、动(植)物疫情、道路交通安全、交通运输安全、旅游安全、抗震救灾等方面的监督管理责任和防灾减灾救灾责任，严密防范和妥善处置各类突发事件，做到守土有责、守土负责、守土尽责。

（三）人员概况。
截至2023年末，旺苍县大德镇人民政府总编制64名，其中行政编制26名，机关工勤编制2名，事业编制36名（其中：参照公务员法管理的事业编制0名）。在职人员总数61人，其中：公务员25人，机关工勤人员2人，事业人员34人（其中：参照公务员法管理的事业人员0人）。

二、部门资金收支情况

（一）收入情况。旺苍县大德镇人民政府2023年年初预算收入1185.62万元，2023年决算报表收入1567.81万元。

（二）支出情况。旺苍县大德镇人民政府2023年年初预算支出1185.62万元，2023年决算报表支出1567.81万元。

（三）结余分配和结转结余情况。旺苍县大德镇人民政府2023年决算报表无结转结余资金。

三、部门预算绩效分析

（一）部门预算总体绩效分析。部门预算总体绩效满分65分，得分58.94分，具体如下：

1.履职效能满分15分，得分15分

（1）依法治县履职效果，建立健全“党建+网格化+数字化”治理模式，深入推进“1234一站式”工作体系建设，完善群防群治队伍建设机制、农村地区治安防控体系建设；完成镇、村两级网络治理平台互联互通；“1+8”全面依法治县“法治账图”建设全面完成；增产村川善治工作全市排名第二。扎实开展禁毒“六进”等普法宣传活动，有序推进平安建设工作，完成安保维稳20余次，有效化解矛盾纠纷18起，吸毒人员实现零增长。深入开展高价彩礼、大操大办等专项治理，清理完善村规民约20余条，选树新乡贤36人，有效推动移风易俗等乡村治理工作。

（2）乡村振兴履职效果，严格落实“四不摘”要求，严格落实“四不摘”要求，建立7个行政村脱贫成果关注台账，监测对象42户120人逐一制定帮扶措施。4个脱贫村和568户1769名脱贫人口稳步发展，较去年人均增收2100元以上。集体经济收益同比增长39.8%。探索“支部+专合社+农户”模式，引导培育农民专合社18家，家庭农场75家。

（3）从严治党履职效果，落实“第一议题”制度传达学习总书记重要讲话和指示批示精神36次，组织集中学习研讨14次，作廉政教育报告5次。听取班子成员落实“一岗双责”汇报4次，督查各支部落实主体责任4次。及时传达学习党风廉政建设和反腐败斗争会议精神，专题研究纪检工作12次，召开党风廉政工作会议12次，开展集中谈心谈话和上廉政党课4次。

（4）产业发展履职效果，依托生态优势，大力发展生态农业，种植翠冠梨、黄金梨等特色水果300余亩，养殖流水鱼150余亩、小龙虾60亩；肉牛存栏0.12万头、生猪出栏2.2万头，种植、管护黄茶1400亩。打造翠冠梨、肉牛养殖、黄茶种植为重点的“一村一品”3个，黄柏村新创建省级乡村振兴示范村。

（5）项目投资履职效果，构建党建引领“招商引资+项目建设+产业发展”工作格局，强化招商引资，达成企业意向投资1.18亿元，固定资产投资到位资金3753万元，完成工业投资2570万元；扶持规模以上企业实现产值1.79亿元，利润657万元。高效推进项目建设，完成道路硬化等项目建设7个，新（改）建公路1.2公里，新建人饮管网15.4公里，新建垃圾分类点13处、投放垃圾桶135个。

2.预算管理满分25分，得分19.54分。

（1）预算编制质量
本部门严格按照要求编制年初部门预算数，本部门2023年年初财政拨款预算数为1185.62万元，财政拨款预算执行数为1567.81万元，财政拨款预算偏离度为32.24%，得分2.72分；本部门2023年年初资产配置预算数为0万元，年末资产配置执行数为18.31万元，资产配置偏离度为100%，得分0分；本部门2023年年初政府采购预算数为0万元，年末政府采购执行数为18.31万元，偏离度为100%，得分0分；该项总计得分2.72分。

（2）单位收入统筹满分4分，得分4

本部门没有自有收入，此项不适用，得分4分。

（3）支出执行进度

本部门2023年1-6月预算执行775.32万元，支出预警金额0万元，支出违规金额0万元，得分2.98分；1-10月预算执行1204.32万元，支出预警金额0元，支出违规金额0元,得分2.84分；该项总计得分5.82分。

（4）预算年终结余

本部门2023年度无年终结余资金，得分2分。

（5）严控一般性支出

本部门2023年度一般性支出财政拨款年初预算及一般性支出财政拨款预算执行较上年均实现压减，得分5分。

3.财务管理满分10分，得分10分。

（1）财务管理制度

本部门已制定内部财务管理制度等制度机制，得分2分；所有财务管理制度均得到落实，得分2分;此项总计得分4分。

（2）财务岗位设置

本部门严格按照财务管理制度要求合理设置财务工作岗位，明确职责权限，并严格实行不相容岗位分离，得分2分。

（3）资金使用规范

本部门资金使用符合财务管理制度规定，得分4分。

4.资产管理满分9分，得分8.4分。

（1）人均资产变化率

2023年度本部门人均资产变化率为-11.94%，小于县级行政事业单位人均资产变化率为-3.29%，得分3分。

（2）资产利用率

本部门办公家具超最低使用年限资产利用率为16.23%，大于县级行政事业单位平均值14.37%，得1.5分；办公设备超最低使用年限资产利用率为40.31%，小于县级行政事业单位平均值44.84%，大于0.8倍县级行政事业单位平均值，得0.9分；此项共计得分2.4分。

（3）资产盘活率

2023年度本部门闲置资产原金溪镇办公楼划拨给国投公司，本年度无闲置资产,得分3分。

5.采购管理满分6分，得分6分。

2023年本部门严格执行政府采购促进中小企业发展相关管理办法，得分6分。

（二）部门预算项目绩效分析。部门预算项目绩效满分35分，得分32.6分，具体如下：

常年项目绩效分析。该类项目总数5个，涉及预算总金额522.25万元，1—12月预算执行总体进度为92.73%，其中：预算结余率大于10%的项目共计2个。
阶段（一次性）项目绩效分析。该类项目总数5个，涉及预算总金额32.36万元，1—12月预算执行总体进度为32.01%，其中：预算结余率大于10%的项目共计4个。

1.项目决策满分12分，得分12分。

（1）决策程序。本部门预算项目设立按规定履行评估论证、申报程序，得4分。

（2）目标设置。本部门预算项目绩效目标与计划期内的任务量、预算安排资金量匹配，绩效目标设置科学合理、规范完整、量化细化、预算匹配，得4分。

（3）项目入库。本部门预算项目在规定时间完成项目入库，得4分。

2.项目执行满分12分，得分9.6分。

（1）执行同向。本部门预算项目实际列支内容与绩效目标设置方向相符，得4分。

（2）项目调整。本部门对完成项目，结转指标年末退回财政，对需采购项目，调整指标，对需调整的项目，部门预算项目采取对应调整措施，得4分。

（3）执行结果。本部门常年项目总数5个，涉及预算总金额522.25万元，1—12月预算执行总体进度为92.73%，其中：预算结余率大于10%的项目共计2个，得分1.2分；本部门阶段（一次性）项目总数5个，涉及预算总金额32.36万元，1—12月预算执行总体进度为32.01%，其中：预算结余率大于10%的项目共计4个,得0.4分；此项共计得分1.6分。
3.目标实现满分11分，得分11分。

（1）目标完成。我镇所有项目绩效目标数量指标全部完成，得4分。

（2）目标偏离。我镇所有项目绩效目标数量指标实现程度与预期目标的偏离情况均低于30%，得4分。

（3）实现效果。我镇所有部门预算阶段项目（含一次性项目）绩效目标效益指标都全部实现，根据计算得3分。

我单位2023年度不涉及国有资本经营预算、社会保险基金预算。

（三）重点领域绩效分析。
截至2023年底，我镇固定资产原值总额1394.26万元，当年增加18.31万元，增加资产为2023年度原金溪隔离点政府采购空调64台。我单位严格按照采购预算及政府采购相关规定采购空调，并对采购到的空调同时进行财务入账与资产台账入账，确保采购项目实施达到预期目标。

（四）绩效结果应用情况。
通过编制审核绩效目标，调整预算项目、资金规模、支出方向等，按审核意见及时整改录入一体化系统；根据事前绩效评估结果调整预算项目、资金规模、支出方向，管理办法未进行完善和更新；对偏离绩效目标和预算执行进度较差的情况及时整改，调整项目、资金规模、支出方向；将评价结果作为次年政策优化、改进管理、预算调整、项目调整的重要依据。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。

我镇2023年部门预算绩效评价指标设定总分为100分，根据自评情况实际得分91.54分。

（二）存在问题。

一是年初预算时未充分考虑到政府采购与资产配置的情况，造成年初预算与预算执行偏差较大；二是财政支出执行进度较缓慢，项目已完成实施而资金未支付的情况普遍存在；三是财务人员业务不精不深，考虑不够全面，造成年初预算与预算执行存在偏差的问题。

（三）改进建议。

一是提前谋划，细化预算编制工作，编制预算时提前征询各办站所当年目标任务，结合年度目标任务，严格按照预算编制的相关制度和要求，编制范围尽可能“应编尽编”，确保不漏项。进一步提高预算编制的科学性、合理性、严谨性和可控性。

二是积极向上争取资金，争取每个项目实施完后能及时拨付项目资金。

三是加强会计人员的业务学习和知识更新，努力提高业务水平。

附表：部门预算项目支出绩效自评表（2023年度）

附件2

旺苍县大德镇人民政府

2023年度专项预算项目绩效评价的报告（乡村振兴驻村工作经费）

一、项目概况

（一）设立背景及基本情况。

1.项目设立原因及背景：为切实加强我镇驻村帮扶力量后勤保障，进一步发挥驻村第一书记及工作队在巩固拓展脱贫攻坚成果、全面推进乡村振兴工作的坚实作用，努力实现巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接的工作要求，财政局通过预算一体化系统向我镇匹配乡村振兴重点帮扶县驻村第一书记和工作队第二年工作经费6.5万元。

2.项目立项、资金申报依据：川财预〔2023〕81号、川组通〔2021〕75号。

3.项目主要内容：第一书记和工作队工作经费

4.我单位职责：乡镇党委承担日常管理职责；每年年底，乡镇党委会同县级相关部门对第一书记和工作队员开展年度考核。

（二）实施目的及支持方向。

1.项目实施目的：补助资金由个乡镇统筹用于驻村第一书记和工作队考察调研、日常工作运转以及报销驻村期间因公产生的差旅费等工作经费支出。

2.项目资金管理办法：不得用于楼堂馆所、“形象工程”和“政绩工程”以及不符合规定的其他开支。

（三）预算安排及分配管理。

我镇驻村第一书记及工作队员13人，工作经费5000元/年/人，项目资金总额6.5万元，分配情况如下：燎原村3人1.5万元，中坝村3人1.5万元，黄柏村3人1.5万元，增产村4人2万元。

（四）项目绩效目标设置。

列支帮扶工作经费支付办公耗材、差旅费等，进一步发挥驻村第一书记及工作队在巩固拓展脱贫攻坚成果、全面推进乡村振兴工作的坚实作用。下设一级指标三个，完成率得分98分。

二、评价实施

（一）评价目的。

通过项目绩效自评实现规范资金使用、加强资金监管、提高资金使用效益的目的。

（二）预设问题及评价重点。

本次评价重点关注资金使用用途是否合规，资金管理程序是否合规，资金分配方案是否合规。

（三）评价选点。

该项目实施地点为大德镇，项目资金规模小，只进行项目专项自评，不单独选取点位评价。

（四）评价方法。

本次评价采取单位自评法。

（五）评价组织。

评价组组长：唐欢，统筹该项目自评工作；

成员：杨圆，负责审核项目实施的真实性、合规性；

蒲春彦，负责审核报账资料的合规性、真实性、合理性。

三、绩效分析

（一）通用指标绩效分析。通用指标满分54分，得分48分。

1.项目决策。项目设立、调整延续等方面符合资金管理基本规范和决策程序要求，项目决策程序严密，得6分；项目规划论证符合中省市县要求，项目绩效目标设置科学合理，得6分；项目资金与项目总体规划、相关行业事业发展相匹配，聚焦重大任务、重点领域、重点环节和重点项目，得6分；此项共计得分18分。

2.项目管理。项目制度办法体系健全、要素完备，得6分；项目资金分配因素选取、权重设置、区域分布，项目管理、审批等符合管理要求，得10分；项目按中省市县要求全面完成绩效目标（含事前评估）、绩效评价等预算绩效管理工作，得6分；此项共计得分18分。

3.项目实施。项目资金财政拨付不到位，得0分；资金使用拨付、项目实施符合规定，得3分，此项共计得3分。

4.项目结果。项目在计划时间内完成预期目标，实施结果与绩效目标相匹配，得9分。

（二）专用指标绩效分析。专用指标满分30分，得分30分。
该项目属行政运转类项目，选取行政运转专用指标进行评价。
我镇按规定用途、适用范围进行专项资金分配，得10分；资金管理程序符合专项资金管理要求，得10分；资金分配标准符合专项资金管理要求，得10分，此项共计得分30分。

（三）个性指标绩效分析。个性指标满分16分，得分16分。

项目受益群体满意度16分。

四、评价结论

我镇2023年专项预算项目绩效评价指标设定总分为100分，乡村振兴驻村工作经费项目根据自评情况实际得分94分。

五、存在主要问题

项目资金财政拨付不到位。

六、改进建议

下一步在预算执行过程中，提前谋划，积极向县级财政争取资金，确保项目资金能按期拨付。

附件3

旺苍县大德镇人民政府

2023年度专项预算项目绩效评价的报告（2023产粮大县奖励资金）

一、项目概况

（一）设立背景及基本情况。

1.项目设立原因及背景：为切实解决大德镇中坝村七、八社被占地农户的生计问题，有效化解不能及时领取补助资金可能引发的社会矛盾，财政局通过预算一体化系统向我镇匹配2023产粮大县奖励资金15万元。

2.项目立项、资金申报依据：旺财经建追加〔2023〕37-3号。

3.项目主要内容：旺苍县大德镇中坝村七社、八社土地征用农户粮食价差补助15万元（2021年、2022年各7.5万元）。

4.我单位职责：负责向中坝村七社、八社土地征用农户兑现资金。

（二）实施目的及支持方向。

1.项目实施目的：切实解决中坝村七社、八社土地被占用农户生活困难的问题。

2.项目资金管理办法：不得用于购买、更新小汽车，不得新建办公楼、培训中心，不得搞劳民伤财、不切实际的“政绩工程”“形象工程”，不得截留、挪用。

（三）预算安排及分配管理。

项目资金总预算15万元，其中2021年7.5万元，2022年7.5万元。

（四）项目绩效目标设置。

切实解决中坝村七社、八社土地被占用农户生活困难的问题。下设一级指标四个，完成率得分85分。

二、评价实施

（一）评价目的。

通过项目绩效自评实现规范资金使用、加强资金监管、提高资金使用效益的目的。

（二）预设问题及评价重点。

本次评价重点关注资金分配是否均衡公平，资金实际支持对象是否精准，资金实际补贴标准是否规定，是否及时兑现，资金受益对象涉及群体是否满意。

（三）评价选点。

该项目实施地点为大德镇，项目资金规模小，项目资金受益对象固定，因此只进行项目专项自评，不单独选取点位评价。

（四）评价方法。

本次评价采取单位自评法。

（五）评价组织。

评价组组长：徐茂辉，统筹该项目自评工作；

成员：罗福刚：负责审核项目实施的真实性、合规性；

蒲春彦：负责审核报账资料的合规性、真实性、合理性。

三、绩效分析

（一）通用指标绩效分析。通用指标满分54分，得分51分。

1.项目决策。项目设立、调整延续等方面符合资金管理基本规范和决策程序要求，项目决策程序严密，得6分；项目规划论证符合中省市县要求，项目绩效目标设置科学合理，得6分；项目资金与项目总体规划、相关行业事业发展相匹配，聚焦重大任务、重点领域、重点环节和重点项目，得6分；此项共计得分18分。

2.项目管理。项目制度办法体系健全、要素完备，得6分；项目资金分配因素选取、权重设置、区域分布，项目管理、审批等符合管理要求，得10分；项目按中省市县要求全面完成绩效目标（含事前评估）、绩效评价等预算绩效管理工作，得6分；此项共计得分18分。

3.项目实施。项目资金财政拨付部分不到位，得3分；资金使用拨付、项目实施符合规定，得3分，此项共计得6分。

4.项目结果。项目在计划时间内完成预期目标，实施结果与绩效目标相匹配，得9分。

（二）专用指标绩效分析。专用指标满分30分，得分29分。

该项目属民生保障类项目，选取民政保障专用指标进行评价。

项目资金分配均衡公平，得10分；资金实际支持对象符合管理要求，得10分；资金实际补贴标准符合管理办法规定，

5分；资金涉及相关受益群体满意度，得4分；此项共计得分29分。

（三）个性指标绩效分析。个性指标满分16分，得分16分。

资金使用程序合规，得16分。

四、评价结论

我镇2023年专项预算项目绩效评价指标设定总分为100分，乡村振兴驻村工作经费项目根据自评情况实际得分96分。

五、存在主要问题

项目资金财政部分拨付不到位。

六、改进建议

下一步在预算执行过程中，提前谋划，积极向县级财政争取资金，确保项目资金能按期拨付。

附件4

旺苍县大德镇人民政府

2023年度专项预算项目绩效评价的报告（疫情防控财力补助资金）

一、项目概况

（一）设立背景及基本情况。

1.项目设立原因及背景：为做好疫情防控工作，巩固疫情防控成果，推进县域经济社会持续健康发展和民生改善，县

政局通过预算一体化系统向我镇匹配疫情防控财力补助资金5万元。

2.项目立项、资金申报依据：川财预〔2023〕35号。

3.项目主要内容：疫情防控定额补助。

4.我单位职责：负责做好我单位辖区内疫情防控工作，维持社会稳定。

（二）实施目的及支持方向。

1.项目实施目的：解决疫情防控工作经费。

2.项目资金管理办法：不专款专用，不得有违法违规行为。

（三）预算安排及分配管理。

本次项目资金共计5万元，由镇统筹使用，不划拨到各村（社区）。

（四）项目绩效目标设置。

通过采取行之有效的防控措施，减轻和消除可能引发的危害，维护人民的健康安全。下设一级指标四个，二级指标七个，完成率得分100分。

二、评价实施

（一）评价目的。

通过项目绩效自评实现规范资金使用、加强资金监管、提高资金使用效益的目的。

（二）预设问题及评价重点。

本次评价重点关注资金使用用途是否合规，资金管理程序是否合规，资金分配方案是否合规。

（三）评价选点。

该项目实施地点为大德镇，项目资金规模小，没有分配到各村（社区），因此只进行项目专项自评，不单独选取点位评价。

（四）评价方法。

本次评价采取单位自评法。

（五）评价组织。

评价组组长：徐茂辉，统筹该项目自评工作；

成员：马敏，负责审核项目实施的真实性、合规性；

蒲春彦，负责审核报账资料的合规性、真实性、合理性。

三、绩效分析

（一）通用指标绩效分析。通用指标满分54分，得分54分。

1.项目决策。项目设立、调整延续等方面符合资金管理基本规范和决策程序要求，项目决策程序严密，得6分；项目规划论证符合中省市县要求，项目绩效目标设置科学合理，得6分；项目资金与项目总体规划、相关行业事业发展相匹配，聚焦重大任务、重点领域、重点环节和重点项目，得6分；此项共计得分18分。

2.项目管理。项目制度办法体系健全、要素完备，得6分；项目资金分配因素选取、权重设置、区域分布，项目管理、审批等符合管理要求，得10分；项目按中省市县要求全面完成绩效目标（含事前评估）、绩效评价等预算绩效管理工作，得6分；此项共计得分18分。

3.项目实施。项目资金财政拨付到位，单位资金使用及时，得6分；资金使用拨付、项目实施符合规定，得3分，此项共计得9分。

4.项目结果。项目在计划时间内完成预期目标，实施结果与绩效目标相匹配，得9分。

（二）专用指标绩效分析。专用指标满分30分，得分30分。

该项目属行政运转类项目，选取行政运转专用指标进行评价。

我镇按规定用途、适用范围进行专项资金分配，得10分；资金管理程序符合专项资金管理要求，得10分；资金分配标准符合专项资金管理要求，得10分，此项共计得分30分。

（三）个性指标绩效分析。个性指标满分16分，得分14分。

项目收益群体满意度14分。

四、评价结论

我镇2023年专项预算项目绩效评价指标设定总分为100分，疫情防控财力补助资金项目根据自评情况实际得分98分。

五、存在主要问题

专项项目资金在实施过程中经费紧张，预算不足。

六、改进建议

认真做好预算编制工作。严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制，全面编制预算项目，优先保障固定性的费用支出项目，进一步提高预算编制的科学性、严谨性和可控性。

旺苍县大德镇人民政府

2023年度专项预算项目绩效评价的报告（项目工作经费）

一、项目概况

（一）设立背景及基本情况。

1.项目设立原因及背景：为更好发挥项目投资、招商引资对稳定经济增长的支撑作用，持续深化“3691”重点布局，推动县域经济健康发展，完成我镇2023年项目投资、招商引资年度工作任务，县财政局通过预算一体化系统向我镇匹配项目工作经费（含招商引资）5万元。

2.项目立项、资金申报依据：旺财基追加﹝2023﹞111号。

3.项目主要内容：项目建设、招商引资工作经费。

4.我单位职责：完成项目投资6900万元，招商引资1.18亿。

（二）实施目的及支持方向。

1.项目实施目的：解决项目投资、招商引资工作经费。

2.项目资金管理办法：不专款专用，不得有违法违规行为。

（三）预算安排及分配管理。

本次项目资金共计3万元，其中项目投资工作经费1万元，招商引资工作经费2万元。

（四）项目绩效目标设置。

切实保障基层项目工作正常开展和有效运转。下设一级指标四个，二级指标六个，完成率得分90分。

二、评价实施

（一）评价目的。

通过项目绩效自评实现规范资金使用、加强资金监管、提高资金使用效益的目的。

（二）预设问题及评价重点。

本次评价重点关注资金使用用途是否合规，资金管理程序是否合规，资金分配方案是否合规。

（三）评价选点。

该项目实施地点为大德镇，项目资金规模小，因此只进行项目专项自评，不单独选取点位评价。

（四）评价方法。

本次评价采取单位自评法。

（五）评价组织。

评价组组长：杨潘，统筹该项目自评工作；

成员：吕培丰，负责审核项目实施的真实性、合规性；

蒲春彦，负责审核报账资料的合规性、真实性、合理性。

三、绩效分析

（一）通用指标绩效分析。通用指标满分54分，得分48分。

1.项目决策。项目设立、调整延续等方面符合资金管理基本规范和决策程序要求，项目决策程序严密，得6分；项目规划论证符合中省市县要求，项目绩效目标设置科学合理，得6分；项目资金与项目总体规划、相关行业事业发展相匹配，聚焦重大任务、重点领域、重点环节和重点项目，得6分；此项共计得分18分。

2.项目管理。项目制度办法体系健全、要素完备，得6分；项目资金分配因素选取、权重设置、区域分布，项目管理、审批等符合管理要求，得10分；项目按中省市县要求全面完成绩效目标（含事前评估）、绩效评价等预算绩效管理工作，得6分；此项共计得分18分。

3.项目实施。项目资金财政拨付不到位，得0分；资金使用拨付、项目实施符合规定，得3分，此项共计得3分。

4.项目结果。项目在计划时间内完成预期目标，实施结果与绩效目标相匹配，得9分。

（二）专用指标绩效分析。专用指标满分30分，得分30分。

该项目属行政运转类项目，选取行政运转专用指标进行评价。

我镇按规定用途、适用范围进行专项资金分配，得10分；资金管理程序符合专项资金管理要求，得10分；资金分配标

符合专项资金管理要求，得10分，此项共计得分30分。

（三）个性指标绩效分析。个性指标满分16分，得分16分。

项目收益群体满意度16分。

四、评价结论

我镇2023年专项预算项目绩效评价指标设定总分为100分，项目投资工作经费项目根据自评情况实际得分94分。

五、存在主要问题

项目资金财政拨付不到位。

六、改进建议

下一步在预算执行过程中，提前谋划，积极向县级财政争取资金，确保项目资金能按期拨付。

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表