第一部分部门概况

一、部门职责

（一）组织实施对全县乡（镇）科级及以下党员干部、中青年后备干部、党外干部、少数民族干部、妇女干部、统战工作干部等各类干部以及公务员、选调生、国有企业及事业单位管理人员、民主党派人士、无党派人士以及统一战线其他方面代表人士、理论宣传骨干和政策研究人员的培训轮训。协同组织人社部门对学员在党校学习期间的表现进行考核，作为干部任职、晋升的重要依据之一。

(二)研究、宣传马克思列宁主义、毛泽东思想、邓小平理论、“三个代表”重要思想、科学发展观、习近平新时代中国特色社会主义思想和统一战线理论及党和国家的方针政策;围绕党的中心任务和县委、县政府的重大部署，对中国特色社会主义建设进程中的重大理论和现实问题进行科学研究，为教学和社会实践服务，为县委、县政府决策服务。

(三)按县委、县政府安排，围绕需要学习研讨的重大理论、战略和方针政策举办干部专题研讨班。

(四)以党政干部、马克思主义理论骨干和公务员为主要对象，按照中央有关政策和国家有关法律法规的规定，面向社会开展省委党校在职研究生招生。

(五)借鉴国内干部培训的有益经验，积极开展同国内干部培训学术研究机构的交流与合作。

(六)依托旺苍红军城教学基地组织开展党性教育及研学活动。

(七)对县内企业和乡镇党校进行业务指导。

(八)完成县委、县政府交办的其他任务。

二、机构设置

县委党校下属二级预算单位0个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。

纳入中国共产党旺苍县委员会党校2023年度部门决算编制范围的二级预算单位0个。

第二部分2023年度部门决算情况说明

一、 收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支总计均为495.88万元。与2022年度相比，收、支总计各增加252.35万元，增长50.89%。主要变动原因是2023年东西部协作资金100万元下达至我校，项目资金增加60万元（其中：干部培训教育经费50万元、调研经费2.56万元、师资培训费用4万元、“五好”创新工程3.44万元），2023年新进选调生一名，人员经费增加。

（图1：收、支决算总计变动情况图）

二、 收入决算情况说明

2023年度本年收入合计495.88万元，其中：一般公共预算财政拨款收入495.88万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

（图2：收入决算结构图）

三、 支出决算情况说明

2023年度本年支出合计495.88万元，其中：基本支出345.14万元，占69.60%；项目支出150.74万元，占30.40%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

（图3：支出决算结构图）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计均为495.88万元。与2022年度相比，财政拨款收、支总计各增加252.35万元，增长50.89%。主要变动原因是2023年东西部协作资金100万元下达至我校，项目资金增加60万元（其中：干部培训教育经费50万元、调研经费2.56万元、师资培训费用4万元、“五好”创新工程3.44万元），2023年新进选调生一名，人员经费增加。

（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出495.88万元，占本年支出合计的100%。与2022年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加252.35万元，增长增加50.89%。主要变动原因是2023年东西部协作资金100万元下达至我校，项目资金增加60万元（其中：干部培训教育经费50万元、调研经费2.56万元、师资培训费用4万元、“五好”创新工程3.44万元），2023年新进选调生一名，人员经费增加。

（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出495.88万元，主要用于以下方面:一般公共服务支出0万元，占0%；教育支出418.13万元，占84.32%；科学技术支出0万元，占0%；文化旅游体育与传媒支出0万元，占0%；社会保障和就业支出43.53万元，占8.78%；卫生健康支出11.22万元，占2.26%；住房保障支出22.99万元，占4.64%。

（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2023年度一般公共预算支出决算数为495.88，完成预算100%。其中：

1.教育支出（类）进修及培训（款）干部教育（项）:支出决算为318.59万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

2.教育支出（类）进修及培训（款）培训支出（项）: 支出决算为99.53万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

3.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）: 支出决算为12.88万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

4.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：支出数30.65万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

5.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:支出决算为11.22万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

6.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：支出决算为22.99万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出345.14万元，其中：

人员经费298.27万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。
　　公用经费46.87万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2023年度“三公”经费财政拨款支出决算为2.7万元，完成预算100%，较上年度增加0.54万元，增长20%。决算数与预算数持平的主要原因是随着疫情防控政策调整，公务接待较上年有所增加。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算2.7万元，占100%。具体情况如下：

（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）

1.因公出国（境）经费支出0元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算较2022年无变化，主要原因是年初无相关预算安排。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算0%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2022年度无变化。主要原因是单位无公务用车，也无相关费用发生。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2023年12月31日，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。

公务用车运行维护费支出0万元。单位无公务用车，也无相关费用发生。

3.公务接待费支出2.7万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2022年度增加0.54万元，增长20%。主要原因是随着疫情防控政策调整，公务接待较上年有所增加。

其中：

国内公务接待支出2.7万元，主要用于接待市委党校来旺调研、市委党校赴旺参加研讨会、剑阁党校赴旺考察学习、利州党校及昭化党校赴旺调研、考察干部及其他市县党校赴旺考察调研用餐费等。国内公务接待45批次，356人次（不包括陪同人员），共计支出2.7万元，具体内容主要是客接待中所发生的用餐费。

外事接待支出共计0万元，0批次，0人。本单位不涉及外事接待项目。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2023年度政府性基金预算财政拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2023年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2023年度，县委党校机关运行经费支出46.87万元，比2022年度增加30.97万元，增长66.08%。主要原因是2023年出差、调研较上年有所增加。

（二）政府采购支出情况

2023年度县委党校政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。2023年我校无政府采购项目。

（三）国有资产占有使用情况

截至2023年12月31日，县委党校共有车辆0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车0辆，单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理情况

根据预算绩效管理要求，本部门在2023年度预算编制阶段，组织对0个项目开展了预算事前绩效评估，对7个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取7个项目开展绩效监控。

组织对2023年度一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算以及资本资产、债券资金等全面开展绩效自评，形成县委党校部门整体（含部门预算项目）绩效自评报告、干部培训教育、调研、师资培训、“五好”创新工程等专项预算项目绩效自评报告，其中，县委党校部门整体（含部门预算项目）绩效自评得分为97分，绩效自评综述：2023年，中共旺苍县委党校在中共旺苍县委的坚强领导下，紧扣县委安排部署和干部需求，高质量完成了年度干部教育培训任务，较好地完成了年度各项工作任务，达到了预期绩效目标；干部培训教育专项预算项目绩效自评得分为100分，绩效自评综述：2023年，中共旺苍县委党校充分发挥主渠道主阵地作用，形成了以习近平新时代中国特色社会主义思想为中心，以理论教育、党性教育、改革发展、能力提升为四个方面的教学布局，全面提升学员政治理论水平，坚决执行党的路线方针政策的能力，强化全局观念和应对复杂局面为重点培养学员的战略思维。调研、师资培训、“五好”创新工程等专项预算项目绩效自评得分为100分，绩效自评综述：2023年，中共旺苍县委党校进一步提升干部培训工作质量和资政服务水平，为培养造就忠诚干净担当的高素质专业化干部队伍、全面建设社会主义现代化旺苍贡献党校力量。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.教育支出（类）进修及培训（款）干部教育（项）：指反映各级党校、行政学院、社会主义学院、国家会计学院为实施干部培训业务，用于举办干部培训业务的经费支出。包括机构运转、招聘师资、举办各类培训班的支出。

10.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）机关事业单位职业年金缴费支出（项）死亡抚恤（项）：指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出、职业年金缴费支出，反映用于对个人的补助中按规定开支的抚恤金。

11.医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：指反映财政部门集中安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

12.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

13.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

14.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

15.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

16.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

17.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

18. 社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）其他人力资源和社会保障管理事务支出（项）：除干部培训经费外，用于举办干部培训业务的经费支出。

第四部分  附件

附件1

中共旺苍县委党校

2023年部门整体支出绩效评价自评报告

一、部门概况

（一）机构构成

中共旺苍县委党校属参照公务员法管理事业单位，财政预算为一级预算，经费来源为全额拨款事业单位，内设机构办公室、教务处、教学科研处和总务处4个职能处室。

（二）基本职能

1.组织实施对全县乡（镇）科级及以下党员干部、中青年后备干部、党外干部、少数民族干部、妇女干部、统战工作干部等各类干部以及公务员、选调生、国有企业及事业单位管理人员、民主党派人士、无党派人士以及统一战线其他方面代表人士、理论宣传骨干和政策研究人员的培训轮训。协同组织人社部门对学员在党校学习期间的表现进行考核，作为干部任职、晋升的重要依据之一。

2.研究、宣传马克思列宁主义、毛泽东思想、邓小平理论、“三个代表”重要思想、科学发展观、习近平新时代中国特色社会主义思想和统一战线理论及党和国家的方针政策;围绕党的中心任务和县委、县政府的重大部署，对中国特色社会主义建设进程中的重大理论和现实问题进行科学研究，为教学和社会实践服务，为县委、县政府决策服务。

3.按县委、县政府安排，围绕需要学习研讨的重大理论、战略和方针政策举办干部专题研讨班。

4.以党政干部、马克思主义理论骨干和公务员为主要对象，按照中央有关政策和国家有关法律法规的规定，面向社会开展省委党校在职研究生招生。

5.借鉴国内干部培训的有益经验，积极开展同国内干部培训学术研究机构的交流与合作。

6.依托旺苍红军城教学基地组织开展党性教育及研学活动。

7.对县内企业和乡镇党校进行业务指导。

8.完成县委、县政府交办的其他任务。

（三）人员结构及相关情况

根据县委编办核定编制人数为：中共旺苍县委党校机关事业编制（参照公务员法管理）8名，事业编制13名，共计编制人数为21人。截至2023年末，全校共有在职在编人员20人。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况

中共旺苍县委党校2023年年初预算收入362.24万元、决算报表收入495.88万元。

（二）部门财政资金支出情况

中共旺苍县委党校2023年年初预算支出362.24万元、决算报表支出495.88万元。

（三）结余分配和结转结余情况

中共旺苍县委党校2023年决算报表无结转结余情况。

三、部门预算绩效分析

（一）部门预算总体绩效分析

1.履职能力：紧扣县委安排部署和干部需求，高质量完成了年度干部教育培训任务。稳步推进年度主体班次，全面完成了年度4类11期主体班次培训任务，共培训乡科级领导、中青年干部、基层党员干部等1485人。全年共立结项课题12项，其中省委党校一般课题4项、市社科联重大课题3项、市委党校一般课题5项。年度内撰写的《推进市县一体化建设，加快建设川陕甘结合部一流县级城市》《旺苍县百亿茶产业集群建设背景下茶产业人才队伍建设研究》等咨政文章分别被县委县政府主要领导、分管领导肯定性签批，超额完成年度目标5篇。年度内撰写并公开发表理论文章7篇，其中《革命与动员：川陕苏区扩红运动的策略与方法》发表于省级刊物《西部学刊》，《以“人民”为中心：中国式现代化的“人学”意蕴》获得广元市社会科学界联合会 广元市哲学学会关于“学习宣传贯彻党的二十大精神”主题征文活动“一等奖”，《站稳人民立场，走好中国式现代化道路》《为党育才，为党献策是新时代基层党校的工作指南》等5篇理论文章在广元日报发表。全校专兼职教师开发教学新专题10余堂。该项目自评得分15分。

2.预算管理：我校严格按要求编制年初部门预算，部门整体绩效目标、业务经费和专项资金项目绩效目标编制完整合理、明确量化，覆盖率达到年度要求。预算管理自评得分22分。

预算编制质量：偏离度=（495.88-362.24）/362.24=0.37，该项指标得分=（1-0.37）×100%×4+（1-0）×100%×2+（1-0）×100%×2=2.52+2+2≈7分

单位收入统筹：该项指标得分=（部门自有收入全年执行数÷部门自有收入年初预算数）×100%×2+（财政核定的综合补助比例÷按实际执行测算的综合补助比例）×100%×2=72.5/83.74*100%*2=1.73≈2分

支出执行进度:1-6月实际支出数：194.08万元，1-10实际支出数为361.14万元，年初部门预算数：362.24万元。该项指标得分=194.08/（362.24*50%）*2+361.14/（362.24*50%）*2≈6分。

预算年终结余：2023年度部门整体预算结余率为0，该项指标得分=（1-0）×100%×2=2分。

严控一般性支出：我校严格落实过紧日子要求，严控“三公”经费、会议、培训等一般性支出。该项指标得分5分。

3.财务管理：2023年我校根据本单位实际情况完善了财务管理制度；按规定设置财务岗位，会计和出纳岗位分离；资金使用符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定，拨付有完整的审批程序和手续，项目的重大开支召开校委会决议，符合部门预算批复的用途，不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。该项目自评得分10分。

4.资产管理：我校资产保存完整、配置合理、处置规范，资产账务管理合规，账实相符，资产处置收入均及时足额上缴。固定资产利用率100%，所有资产均得到有效利用。该项目指标得分9分。

5.采购管理：我校严格执行政府采购促进中小企业发展相关管理办法，2023年我校不涉及政府预算。该项指标得分6分。

（二）部门预算项目绩效分析

1.常年项目绩效分析

该类项目总数7个，分别是干部教育培训、党校分类建设—“五好”创新工程、调研经费、师资培训、存量资金、代管资金、东西部协作资金（已单独开展绩效自评并报送至财政局），涉及预算总金额292.27万元，1—12月预算执行总体进度为90.27%，其中：预算结余率大于10%的项目共计0个。

2.阶段（一次性）项目绩效分析

该类项目总数1个，涉及预算总金额1.88万元，1—12月预算执行总体进度为100%，其中：预算结余率大于10%的项目共计0个。

（1）项目决策。项目立项与部门中长期规划目标匹配，立项依据充分，立项规范，项目的申请、设立过程符合相关要求。绩效目标设定合理，与事业发展规划相关并在规定时间完成项目入库。该项自评得分12分。

（2）项目执行。项目资金的使用与规划计划一致，按规定及时分配专项预算，资金符合预算批复的用途，不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况，项目资金的使用严格按照相关规定进行，制度健全、完善、有效。资金的拨付具备完整的审批程序和手续，符合相关制度规定，不存在违反相关财务管理制度的情况。该项自评得分12分。

（3）目标实现。项目均按照上级相关部门要求进行，项目决策正确、管理合理，项目完成符合要求、效果良好。该项自评得分11分。

（三）绩效结果应用情况

我校严格按照部门预算项目绩效管理要求，强化评价结果应用，将评价结果应用于次年制度优化、预算调整、项目调整等工作，提升了预算项目编报与绩效指标设定的合理合规性。按照县财政局规定，在规定的时间内，在旺苍县政府官网上及时进行了每年度县委党校预决算及绩效信息公开，公开信息真实，内容完整。

四、评价结论及建议

（一）评价结论

我校不断加强制度建设，提升自评质量，合理编制绩效目标，加强资金绩效监控，年终完成既定绩效目标。我校2023年部门预算整体绩效评价97分，“主体培训班工作经费”项目得分100分，调研、师资培训、“五好”创新工程项目得分100分。

（二）存在问题

预算编制不够科学、支出结构不够合理、绩效评价机制不够完善等。

（三）改进建议

一是加强预算编制的科学性和规范性，完善预算审核流程，提高预算的合理性和可操作性。二是优化支出结构，合理分配资源，确保重点项目和关键领域的支出需求;三是建立完善的绩效评价机制，定期对部门支出绩效进行评价，及时发现问题并进行整改;四是加强内部管理，提高财务管理水平，确保资金使用的合规性和有效性。

附件2

专项预算项目绩效评价报告

（干部教育培训）

一、项目概况

（一）设立背景及基本情况

组织实施对县乡（镇）科级党员干部、村党支部书记、村主任、中青年后备干部、党外干部、少数民族干部、妇女干部、统战工作干部等各类干部以及公务员、选调生、国有企业及事业单位管理人员、民主党派人士、无党派人士以及统一战线其他方面代表人士、理论宣传骨干和政策研究人员的培训轮训。

（二）实施目的及支持方向

充分发挥党校培训各级领导干部的主渠道作用，着力培养造就忠诚干净担当的高素质专业化干部队伍。

（三）预算安排及分配管理

该项资金使用严格按照相关的财务管理制度，审批、核算严格把关。对照项目资金管理办法，该评价项目严格执行财务管理制度、财务处理及时、会计核算规范。

（四）项目绩效目标设置

根据《中共旺苍县委组织部关于2023 年干部培训办学计划的通知》旺组通〔2023〕16 号文件要求，项目目标的量化：完成11期主体班培训计划，培训党员干部1400人；项目实施进度计划：在2023年12月31日前完成项目实施。

二、评价实施

（一）评价目的

通过自评，进一步了解项目绩效，找出问题所在，制定改进措施，提高项目管理水平和资金使用效率。

（二）评价方法

项目绩效采用单位自评法。由项目实施处室根据项目内容拟定绩效目标完成指标，财务室依据《旺苍县财政局关于开展2024年财政支出绩效自评工作的通知》（旺财绩〔2024〕6号文件组织实施项目绩效自评。

（三）评价组织

成立项目自评小组，结合评价内容，做到有计划，有安排，扎实开展本次自评工作。按照上级下达的项目支出绩效评价指标体系，自评小组针对申报内容、实施情况资金兑现、财务管理、社会效益等做出自我评价，做好自评工作。

三、绩效分析

（一）通用指标绩效分析

1.项目决策

决策程序方面：项目设立、调整延续等方面符合资金管理基本规范和决策程序要求；规划论证方面：项目规划符合中央、省委省政府、市委市政府、县委县政府有关决策部署安排，项目资金与项目总体规划、相关行业事业发展相匹配。资金投向方面：该项目资金来源为财政拨款，绩效目标科学合理、规范完整、量化细化、预算匹配，与项目总体规划、干部培训教育发展相匹配。该项目自评得分18分。

2.项目管理

根据培训方案，制定了各项具体工作方案及实施措施，确保全面完成培训项目产出目标，达到预期培训效果及目标。项目资金采用实报实销，按照实际产生的费用到财政局进行审批。该项目自评得分18分。

3.项目实施

通过项目实施，充分发挥主渠道主阵地作用，形成了以习近平新时代中国特色社会主义思想为中心，以理论教育、党性教育、改革发展、能力提升为四个方面的教学布局，全面提升学员政治理论水平，坚决执行党的路线方针政策的能力，强化全局观念和应对复杂局面为重点培养学员的战略思维。年初预算50万元，2023年度下拨36.37万元，项目资金主要用于学员住宿费、伙食费、会场费、资料费、交通费、师资费等以及师资培训的住宿费、伙食费、交通费、培训费等。该项目自评得分9分。

4.项目结果

紧扣县委安排部署和干部需求，高质量完成了年度干部教育培训任务。稳步推进年度主体班次，全面完成了年度4类11期主体班次培训任务，共培训乡科级领导、中青年干部、基层党员干部等1485人。该项目自评得分9分。

（二）专用指标绩效分析

行政运转：该项目按规定用途、适用范围进行本地区专项资金分配，资金管理程序符合专项资金管理要求，资金分配标准符合专项资金管理要求。该项目自评得分30分。

（三）个性指标绩效分析

产生的社会效益充分发挥干部教育主渠道主阵地作用，形成了以习近平新时代中国特色社会主义思想为中心，以理论教育、党性教育、改革发展、能力提升为四个方面的教学布局，全面提升学员政治理论水平，坚决执行党的路线方针政策的能力，强化全局观念和应对复杂局面为重点培养学员的战略思维。该项目自评得分16分。

四、评价结论

本项目立项严谨、管理规范、2023年各项指标完成情况良好，执行进度有序，社会效益良好，根据专项预算项目绩效评价指标体系，按照打分标准，得出综合评价自评分数为100分。

五、存在主要问题

预算执行进度不均衡，因年度各项工作任务多集中在年底，故项目资金存在年底集中支付的现象。

六、改进建议

加强预算执行管理，遵循预算管理办法，从严控制年中追加预算规模。对于年度无法预计的临时追加的相关工作所需费用，严格按照预算调整追加程序，逐级申报报批，有效降低预算控制率。

专项预算项目绩效目标完成情况自评表
项目名称				干部教育培训
预算单位				中共旺苍县委党校
项目类型
项目概况	中长期规划（名称、文号，仅指 常年项目）			长期
	资金管理办法（名称、文号）
	绩效分配方式			￡因素法	￡项目法		￡据实据效	￡因素法与项目法相结合
	立项依据			足额保障干部教育培训经费。
	使用范围			项目资金用于高质量办好主体班次。
	申报（补助）条件
	项目起止年限
项目资金 （万元）		年度资金总额：		50
		其中：财政拨款		50
		其他资金
总体目标	年度目标
	通过项目实施，充分发挥主渠道主阵地作用，形成了以习近平新时代中国特色社会主义思想为中心，以理论教育、党性教育、改革发展、能力提升为四个方面的教学布局，全面提升学员政治理论水平，坚决执行党的路线方针政策的能力，强化全局观念和应对复杂局面为重点培养学员的战略思维
绩效指标	一级指标	二级指标	三级指标	指标性质	指标值	度量单位	权重	实际完成指标值
	产出指标	数量指标	培训班次	≥	2	次	10	2
			培训人次	≥	5	名	10	8
		质量指标	培训学员合格率	≥	95	%	10	98
			教学质量评估合格率	≥	95	%	10	98
		时效指标	完成时间	=	2023	年	10	2023
	效益指标	社会效益指标	充分发挥干部教育主阵地作用	高中低	高		30	高
	满意度 指标	服务对象 满意度指标	学员满意度	≥	95	%	10	98
	成本指标	经济成本 指标	按实际培训成本支出	高中低	中		10	中

附件3

专项预算项目绩效评价报告

（调研、师资培训、“五好”创新工程）

一、项目概况

（一）设立背景及基本情况

依据《中国共产党党校（行政学院）工作条例》、县委党校2023工作目标任务。

（二）实施目的及支持方向

围绕党的中心任务和县委、县政府的重大部署，对中国特色社会主义建设进程中的重大理论和现实问题进行科学研究，为教学和社会实践服务，为县委、县政府决策服务。

（三）预算安排及分配管理

年初预算调研经费2.56万元、师资培训费4万元、“五好”创新工程3.44万元，分别用于课题调研、安排教师外出的培训差旅费、食宿费及打造“好教材”“好课程”“好课题”“好文章”“好案例”。

（四）项目绩效目标设置

进一步提升干部培训工作质量和资政服务水平，为培养造就忠诚干净担当的高素质专业化干部队伍、全面建设社会主义现代化旺苍贡献党校力量。

二、评价实施

（一）评价目的

通过自评，进一步了解项目绩效，找出问题所在，制定改进措施，提高项目管理水平和资金使用效率。

（二）评价方法

项目绩效采用单位自评法。由项目实施处室根据项目内容拟定绩效目标完成指标，财务室依据《旺苍县财政局关于开展2024年财政支出绩效自评工作的通知》（旺财绩〔2024〕6号文件组织实施项目绩效自评。

（三）评价组织

成立项目自评小组，结合评价内容，做到有计划，有安排，扎实开展本次自评工作。按照上级下达的项目支出绩效评价指标体系，自评小组针对申报内容、实施情况资金兑现、财务管理、社会效益等做出自我评价，做好自评工作。

三、绩效分析

（一）通用指标绩效分析

1.项目决策

决策程序方面：项目设立、调整延续等方面符合资金管理基本规范和决策程序要求；规划论证方面：项目规划符合中央、省委省政府、市委市政府、县委县政府有关决策部署安排，项目资金与项目总体规划、相关行业事业发展相匹配。资金投向方面：该项目资金来源为财政拨款，绩效目标科学合理、规范完整、量化细化、预算匹配，与项目总体规划、干部培训教育发展相匹配。该项目自评得分18分。

2.项目管理

我校财务管理制度健全，严格执行财务管理制度，账务处理及时，会计核算规范；项目资金分配因素选取、权重设置、区域分布，项目管理、审批符合管理要求，资金分配严格按管理办法执行，决策程序符合管理要求，及时高效；项目按中央、省、市县要求全面完成绩效目标、绩效评价等预算绩效管理工作。该项目自评得分18分。

3.项目实施

调研经费申报、批复2.56万元，下达0.8万元；师资培训费申报、批复4万元，下达4万元；“五好”创新工程申报、批复3.44万元，下达3.44万元，资金均按照要求使用拨付、项目实施符合规定。该项目自评得分9分。

4.项目结果

全年共立结项课题12项，其中省委党校一般课题4项、市社科联重大课题3项、市委党校一般课题5项，其中《川东北山区县耕地复撂荒问题长效治理调查研究》被省委党校评为“优秀课题”。立结项课题数完成年度目标的300%。年度内撰写的《推进市县一体化建设，加快建设川陕甘结合部一流县级城市》《旺苍县百亿茶产业集群建设背景下茶产业人才队伍建设研究》等咨政文章分别被县委县政府主要领导、分管领导肯定性签批，超额完成年度目标5篇。年度内撰写并公开发表理论文章7篇，其中《革命与动员：川陕苏区扩红运动的策略与方法》发表于省级刊物《西部学刊》，《以“人民”为中心：中国式现代化的“人学”意蕴》获得广元市社会科学界联合会 广元市哲学学会关于“学习宣传贯彻党的二十大精神”主题征文活动“一等奖”，《站稳人民立场，走好中国式现代化道路》《为党育才，为党献策是新时代基层党校的工作指南》等5篇理论文章在广元日报发表。该项目自评得分9分。

（二）专用指标绩效分析

行政运转：该项目按规定用途、适用范围进行本地区专项资金分配，资金管理程序符合专项资金管理要求，资金分配标准符合专项资金管理要求。该项目自评得分30分。

（三）个性指标绩效分析。

该项目提升了我校红色培训的影响力和知名度、干部培训工作质量和资政服务水平等社会效益。该项目自评得分16分。

四、评价结论

该项目基本完成年度绩效目标，根据专项预算项目绩效评价指标体系，按照评分标准，得出综合评价自评分数为100分。

五、存在主要问题

项目预算缺乏规范化、程序化管理，导致资金使用调度欠科学，进度缓慢。

六、改进建议

加强对各处室负责人及财务人员培训力度，提高部门领导及财务人员的绩效管理意识和水平。

第五部分附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表