第一部分单位概况

一、单位职责

（一）全面贯彻落实党和国家的教育方针，认真执行国家和上级教育科技主管部门的政策规定，坚持社会主义办学方向，全面实施素质教育，培养社会主义事业的建设者和接班人。

（二）组织制订学校发展的远景规划、近期目标、学年和学期各项工作计划以及各项工作指标并组织实施。

（三）加强学校科学管理，制定和健全学校各项规章制度，规范办学行为，培养良好校风、教风、学风，实施管理决策的民主化、方法的定量化和手段的科学化。

（四）组织实施教育教学管理，加强对教师、学生政治思想和道德教育，提升教师政治素养和业务能力，培养和个人才。严格执行国家课程计划，开齐课程，开足课时，加强教情与学情分析与研究，提高教育教学效益。

（五）坚持以人为本，德育为先，坚持教书育人，管理育人，服务于人，致力于学校、社会、家庭三结合教育，努力形成良好的育人环境。

（六）组织实施校园人文环境建设，创建平安和谐校园。

二、机构设置

旺苍县嘉川镇中心小学校是隶属县教育局的一所完全小学。2022年度，纳入单位决算汇编范围的独立核算单位共1个，与上年比无变化，学校内设机构3个：教导处、教科室、总务处。

第二部分2022年度部门决算情况说明

一、 收入支出决算总体情况说明

2022年度收、支总计1608.85万元。与2021年相比，收支总计减少3132.80万元，下降66.07%。主要变动原因是新建嘉川小学及幼儿园项目已完工，工程款和待摊投资资金支付逐年减少。

 

二、 收入决算情况说明

2022年本年收入合计1608.85万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1608.85万元，占100%。

 

三、 支出决算情况说明

2022年本年支出合计1608.85万元，其中：基本支出1366.76万元，占84.95%；项目支出242.09万元，占15.05%。

 

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年财政拨款收、支总计1608.85万元。与2021年相比，财政拨款收支总计各减少3132.80万元，下降66.07%。主要变动原因是新建嘉川小学及幼儿园项目已完工，工程款和待摊投资资金支付逐年减少。

 

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2022年一般公共预算财政拨款支出1608.85万元，占本年支出合计的100%。与2021年相比，一般公共预算财政拨款支出减少1251.26万元，下降43.75%。主要变动原因是新建嘉川小学及幼儿园项目已完工，工程款和待摊投资资金支付逐年减少。

 

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2022年一般公共预算财政拨款支出1608.85万元，主要用于以下方面：教育支出1343.55万元，占83.51%；社会保障和就业支出118.02万元，占7.34%；卫生健康支出59.01万元，占3.67%；住房保障支出88.27万元，占5.49%。

 

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2022年一般公共预算支出决算数为1608.85，完成预算100%。其中：

1.教育（类）普通教育（款）小学教育（项）： 支出决算为1312.23万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。

2.教育（类）其他教育（款）其他教育（项）：支出决算为31.00万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。

3.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）： 支出决算为118.02万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。

4.社会保障和就业（类）抚恤 （款）死亡抚恤（项）： 支出决算为0.32万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。

5.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：支出决算为59.01万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。

6.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：支出决算为88.27万元，完成100%，决算数与预算数持平。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年一般公共预算财政拨款基本支出1608.85万元，其中：

人员经费1305.18万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、抚恤金、生活补助、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。

公用经费61.58万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、其他商品和服务支出、办公设备购置、其他资本性支出等。

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2022年“三公”经费财政拨款支出决算为0.64万元，完成预算80%，较上年减少0.16万元，下降20%。决算数与预算数持平的主要原因是严格执行财政预算，厉行节约，减少不必要公务接待活动。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2022年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0.64万元，占100%。具体情况如下：

 

1.因公出国（境）经费支出0万元。主要原因是本单位未安排因公出国（境）活动。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元。公务用车购置及运行维护费支出决算与2021年持平。主要原因是本单位从未购置公务车，不存在购置及运行维护费用。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2022年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。

公务用车运行维护费支出0万元。

3.公务接待费支出0.64万元，完成预算80%。公务接待费支出决算比2021年减少0.16万元，下降20%。主要原因是厉行节约，减少不必要公务接待活动。其中：

国内公务接待支出0.64万元，主要用于开展业务活动开支的接待用餐费。国内公务接待16批次，70人次（不包括陪同人员），共计支出0.64万元，具体内容包括：接待上级工作检查和校际交流活动用餐。

外事接待支出0万元。外事接待0批次，0人次（不包括陪同人员），共计支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2022年政府性基金预算财政拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2022年国有资本经营预算财政拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）政府采购支出情况

2022年，旺苍县嘉川镇中心小学校政府采购支出总额0万元。

（二）国有资产占有使用情况

截至2022年12月31日，旺苍县嘉川镇中心小学校共有车辆0辆，单价100万元以上专用设备0台（套）。

（三）预算绩效管理情况

根据预算绩效管理要求，本单位对2022年度单位整体支出绩效评价情况开展自评，《旺苍县嘉川镇中心小学校2022年度整体支出绩效评价报告》见附件（附件1）。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。 

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。 

5.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。 

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。 

7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

8.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.教育（类）普通教育（款）小学教育（项）：指小学学校的日常运行支出及为完成事业发展目标的支出。

10.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险。

11.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：指用于事业单位医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

12.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

13.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

14.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。 

15.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

16.“三公”经费：指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

17.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分附件

旺苍县嘉川镇中心小学校2022年度部门预算整体支出绩效评价自评报告

一、机构设置

旺苍县嘉川镇中心小学校是隶属县教育局的一所完全小学。学校内设机构3个：教导处、教科室、总务处。

二、基本职能

（一）全面贯彻落实党和国家的教育方针，认真执行国家和上级教育科技主管部门的政策规定，坚持社会主义办学方向，全面实施素质教育，培养社会主义事业的建设者和接班人。

（二）组织制订学校发展的远景规划、近期目标、学年和学期各项工作计划以及各项工作指标并组织实施。

（三）加强学校科学管理，制定和健全学校各项规章制度，规范办学行为，培养良好校风、教风、学风，实施管理决策的民主化、方法的定量化和手段的科学化。

（四）组织实施教育教学管理，加强对教师、学生政治思想和道德教育，提升教师政治素养和业务能力，培养和个人才。严格执行国家课程计划，开齐课程，开足课时，加强教情与学情分析与研究，提高教育教学效益。

（五）坚持以人为本，德育为先，坚持教书育人，管理育人，服务于人，致力于学校、社会、家庭三结合教育，努力形成良好的育人环境。

（六）组织实施校园人文环境建设，创建平安和谐校园。

三、绩效评价管理

本学年度小学预算资金主要用于支付教职工工资福利、维护和改造学校设施、提供课内外活动和校园文化活动等。

1.绩效目标。本学年度小学预算资金的绩效目标是提高教育教学质量、增强学生综合素质、促进学校发展。具体目标包括提高学生学业成绩、增强学生体质健康、培养学生创新精神和实践能力、提升学校整体实力等。

2.绩效评价指标。为衡量本学年度小学预算资金的绩效表现，我们设定了以下评价指标：

（1）预算执行率：通过比较实际支出与预算支出的差异，评估预算执行的规范性和有效性。

（2）教育教学质量：通过分析学生学业成绩、参加课外活动和校园文化活动的情况等，评估教育教学质量和效果。

（3）学生体质健康：通过检测学生体质健康指标、收集家长反馈等方式，评估学生体质健康状况。

（4）学校发展状况：通过了解学校师资力量、硬件设施、社会声誉等方面的变化，评估学校发展状况和实力。

3.绩效自评结果

（1）预算执行率：本学年度预算执行率为100%，表明预算执行规范，符合财务管理要求。

（2）教育教学质量：学生学业成绩普遍提高，参加课外活动和校园文化活动的情况良好，表明教育教学质量和效果得到提升。

（3）学生体质健康：本学年度学生体质健康指标稳定上升，家长反馈积极，表明学生体质健康状况得到改善。

（4）学校发展状况：本学年度学校师资力量逐步增强，硬件设施得到有效改造和维护，社会声誉不断提升，表明学校发展状况良好。

4.经验总结与改进方向。通过本次绩效自评，我们发现预算执行和财务管理方面还需要进一步完善，以进一步提高预算执行效率和资金使用效益。同时，应继续加强教育教学质量的提高和学生体质健康的关注，并进一步推动学校整体发展。未来我们将继续优化预算管理流程，加强教育教学管理，关注学生体质健康，推动学校整体发展。

旺苍县嘉川镇中心小学校2022年部门预算整体绩效自评表
绩效指标			指标分值	指标解释	自评得分	备注
一级指标	二级指标	三级指标
部门预算总体绩效 （30分）	目标管理 （15分）	目标制定	6	部门年初绩效目标编制质量。	5
			2	预算编制阶段人大反馈绩效目标质量审查情况。	2
			2	部门绩效目标制定是否纳入本部门集体决策范围。	2
		目标实现	3	部门整体绩效目标中数量指标、成本指标的完成情况。	3
			2	部门整体绩效目标实现程度与预期目标的偏离情况。	2
	过程控制 （10分）	执行进度	4	部门在6、9、11月的预算执行情况。	3
		同步调整	3	部门预算执行中，预算调整和绩效目标调整同步实现情况。	2
		及时处置	3	部门绩效运行监控处置情况。	3
	完成效率 （5分）	预算结余率	5	部门预算项目年终预算结余情况。	4
部门预算项目绩效 （20分）	20
专项预算绩效（30分）	30
绩效结果应用（14分）	内部应用 （4分）	预算挂钩	4	部门内部绩效结果与预算挂钩情况。	3
	信息公开 （4分）	自评公开	4	部门是否按要求将部门整体绩效自评情况和自行组织的评价情况向社会公开。	4
	整改反馈 （6分）	问题整改	3	部门根据绩效管理结果整改问题、完善政策、改进管理的情况。	3
		应用反馈	3	部门按要求及时向财政部门反馈问题整改及结果应用情况。	3
自评质量 （6分）	自评质量 （6分）	自评质量	6	部门整体支出自评准确率。	5
扣分项（5分）			3	根据审计监督、财会监督和决算审查结果反映部门上一年度部门预算管理是否符合相关财政财务管理规定。
			2	被评价单位配合评价工作情况。
合计					94

旺苍县嘉川镇中心小学校

关于2022年项目支出绩效自评报告

（学生资助补助经费）

一、项目概况

（一）项目基本情况

1．学生资助补助经费是由财政部、教育部提前下达的对家庭贫困学生的经费补助，学校在该项目中承担政策宣传、人员审核评定、上报及资金发放审批职能。

2．项目立项、资金申报的依据是川财教[2021]213号文件。

3．根据《预算法》、中小学财务管理制度及相关法律法规，我校制定了相关的资助管理办法、制定了学生家长申报流程，评选办法、成立了领导小组，学生资助补助经费主要是建档立卡家庭贫困学生和各类残疾、困难家庭特别资助。

 4．在评选中，首先是先申报，综合考虑学生人数及家庭贫困学生的多少和学生的申请进行资料和资格审查，实行阳光公开，进行公示。

（二）项目绩效目标

1．项目主要内容为对建档立卡家庭贫困及残疾、军烈属、低保等困难学生特别资助。

2．计划资助建档立卡家庭贫困及残疾、军烈属、低保等困难学生324人，资金8.1万元。所有项目纳入年初预算，在当年年底前完成资金的支付。

3．申报内容与实际相符，申报目标合理可行。

（三）项目自评步骤及方法。

我校成立了由校长担任组长、分管领导担任副组长、相关部门、班主任为成员的项目绩效评价领导小组，对学校实施的项目进行了绩效评价，学校在申报项目时进行报送绩效评价，对项目实施过程进行实时监控，年末对项目绩效进行绩效考核及自评，项目绩效评价领导小组抽查，项目绩效考核结果纳入对学校班级考核。

二、项目资金申报及使用情况

（一）项目资金申报及批复情况

项目资金根据项目实施进度申报，由学校审核后报教育局审批，一般情况下按年初预算执行，在实施过程中，其中一些项目因情况变化必须作调整的，由教育局提出调整方案报县财政批复后再调整。

（二）资金计划、到位及使用情况

1．资金计划。该项目资金预算8.1万元，其中：中央财政资金5.4万元、县财政资金2.7万元。

2．截止2022年12月31日，该项目资金共到位5.4万元，其中：中央资金5.4万元，县财政资金2.7万元，资金到位率100%，到位及时。

3．截止2022年12月31日，学生资助共拨付资金5.4万元，县财政资金2.7万元，占资金到位总金额的100%，项目资金全部完成支付，所有项目严格按照年初预算时的绩效目标任务执行，有预算才实施，并保证专款专用，杜绝挪用、挤占虚列和套取专项资金，确保了资金的安全和规范，资金的支付范围合法合规，支付依据合规合法、与预算相符。

（三）项目财务管理情况

各项目实施单位财务管理制度健全，严格执行财务管理制度，账务处理及时，会计核算规范。

三、项目实施及管理情况

结合项目组织实施管理办法，重点围绕以下内容进行分析评价，并对自评中发现的问题分析说明。

（一）项目组织架构及实施流程

学校预算项目管理实行“校长第一责任人、谁承办，谁归口管理，谁编制预算，谁对项目绩效负责”的总体原则；分为项目管理决策机构、项目承办机构、项目相关机构和项目管理监督机构。

学校后勤及办公室、核算中心是项目的承办部门同时亦是所承接预算项目的归口管理部门，全权负责所承办预算项目的立项、预算申报、采购实施、项目执行、验收及档案管理的全过程。主要按建立项目清单报领导审核、入库、立项、实施、竣工验收等流程实施。

（二）项目管理情况。根据本单位的政府采购管理制度规定，按照项目需求合理编制采购申请，报至采购归口管理部门进行集中采购的对外申报；若承办的预算项目经审核采用的是分散采购方式进行采购，则由项目承办部门进行采购实施管理，包含编制采购文件技术部分，供应商资质审核，采购合同签批，采购验收等环节。项目承办部门进行该项目的采购实施过程中，有关采购业务管理规定由采购归口管理部门全程指导和提供咨询服务。

（三）项目监管情况。后勤办是本单位所有项目管理工作的执行事项监督机构，有关项目的业务监督，可依据实际情况委托第三方专业机构及相关专家资源。其主要职责为：监督预算项目的立项、审批、招投标、采购等活动依法进行；监督审查项目承办部门的工作人员依法履行职责的情况；督促检查项目业务反腐倡廉各项工作的落实。同时，核算中心也对项目实施过程全程监督。随时发现问题随时指出，有力保证了项目资金使用的合理合法性，确保资金安全，最大程度发挥资金的使用效益。

四、项目绩效情况

（一）项目完成情况

该项目2022年度实际投入共计5.4万元，建档立卡家庭贫困、孤残、军烈属、低保等学生特别资助资金5.4万元，该项目的实施，极大减轻了家庭经经济困难学生就读经济负担，促进了教育的公平性，家长满意，社会满意。

（二）项目效益情况

项目实施后，保障了学校日常正常运转，减轻了家庭经济困难学生就读压力，让学生不会因贫失学，促进了教育公平，服务对象满意，社会评价高。

五、评价结论及建议

（一）评价结论

项目实施过程公开透明，所有的项目预算均通过多种方式对外公开，不定期派人进行项目进度和实施情况进行检查，对发现的问题立即整改到位。对所有下级单位的项目进行严格把关，要求各单位年初制定项目绩效支出目标，并配合财政及相关部门对各类项目进行专项检查，年终对项目绩效进行考核，考核结果纳入对学校的考核。

（二）存在的问题

1、项目实施过程中，资料不够规范、制度不够健全。

2、预算管理不够精细，需加强会计人员业务素质和水平，保证预算编制的合理性与精细化，并加强与财政部门的沟通和协调，确保预算资金的及时下达和支付。

3、财政资金拨付审核不及时。

（三）相关建议

1、细化整体预算编制工作。加强预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制。全面编制预算项目，优先保障固定性的、相对刚性的费用支出项目，尽量压缩变动性的、有控制空间的费用项目，提高预算编制的科学性、严谨性和可控性。

2、坚持定期进行财务分析。每季度进行财务收支分析，对收支不合理现象做出预警，并及时通报。落实项目专项的报批进度和指标的下达，加强项目实施进度跟踪，开展预算项目绩效评价，确保项目绩效目标完成。

3、严格财务管理监督。按照预算规定的项目和用途进行资金使用审核、支付、财务核算，杜绝挪用和挤占。

4、学校资金绝大多数属于中央直达资金，需要在规定的时间内完成支付，建议上级加大资金审批和支付力度，最大限度发挥资金效益。

旺苍县嘉川镇中心小学校

 2023年10月20日

 部门预算项目支出绩效自评表（2022年度）

项目名称		51082121T000000075625-寄宿生生活补助
主管部门		旺苍县教育局部门			实施单位（盖章）	旺苍县嘉川镇中心小学校
项目基本情况	1.项目年度目标完成情况	项目年度目标			年度目标完成情况
		资助义务教育阶段建档立卡家庭困难学生、孤残、低保、军烈属、重大自然灾害等家庭困难学生324人资助，预算资助资金8.1万元			学校根据年初预算，对义务教育阶段建档立卡、孤残、低保、军烈属、重大自然灾害致贫困难家庭学生324人进行了资助，资助金8.1万元，完成率为100%。
	2.项目实施内容及过程概述	学校根据上级文件要求，成立了资助评选领导小组，由校长牟大勇任组长、分管领导姚忠民任副组长，后勤、办公室及班主任为成员；首先对资助政策宣传，按照申请--班级评审--学校审核---认定资助，坚持公开公正，确保建档立卡及困难学生不漏统。
预算执行情况（10分）	年度预算数（万元）	年初预算	调整后预算数	预算执行数	预算执行率	权重	得分	原因
	总额	0.00	8.10	5.40	66.67%	10		县级补助部分由资助中心直接支付完成
	其中：财政资金	0.00	8.10	5.40	66.67%	/	/
	财政专户管理资金	0.00	0.00	0.00	0.00%	/	/
	单位资金	0.00	0.00	0.00	0.00%	/	/
	其他资金					/	/
绩效指标（90分）	一级指标	二级指标	三级指标	指标值	完成值	权重	得分
合计						100
评价结论	该项目实施解决了家庭困难学生上学问题，确保每一位建档立卡学生和困难学生上得起学，无一人辍学，社会家长反应好，满意度高，同时对义务教育阶段的项目实施过程公开透明，项目预算均通过多种方式对外公开，不定期派人进行项目进度和实施情况进行检查，对发现的问题立即整改到位。对所有的项目进行严格把关，并配合财政及相关部门对各类项目进行专项检查，年终对项目绩效进行考核，考核结果纳入对学校的考核。
存在问题	1.资料收集不够及时规范。2.支付不够及时到位
改进措施	1、预算管理不够精细，需加强会计人员业务素质和水平，保证预算编制的合理性与精细化，并加强与财政部门的沟通和协调，确保预算资金的及时下达和支付。
项目负责人：牟大勇				财务负责人：牟大勇

旺苍县嘉川镇中心小学校

关于2022年项目支出绩效自评报告

（义务教育阶段学校公用经费）

一、项目概况

（一）项目基本情况

1．义务教育阶段小学公用经费按照事业报表生均640元预算，学校在该项目中承担资管理、资金使用申请和使用职能。

2．根据《预算法》、中小学财务管理制度及相关法律法规，学校出台了相关的财务管理和资金管理办法，小学公用经费主要是保障义务教育阶段小学的正常运转，推进教育教学改革，全面提高教育质量,巩固义务教育的普及成果，提高国民整体素质。

（二）项目绩效目标

1．义务教育阶段小学生均公用经费主要用于教育教学和后勤服务等日常运转方面的支出，具体包括：教学业务和管理、教师培训、文体活动、办公、印刷、水电、取暖、差旅、邮电、教学仪器设备及图书资料购置、校舍及仪器设备的日常维修维护等其他属于公用性质的费用。学校公用经费县级财政预算64.1万元。

2．保障学校的正常运转，提高教育教学质量，促进教育公平。所有项目纳入年初预算，按月申报用款计划并在当年年底前完成资金的支付。

3．申报内容与实际相符，申报目标合理可行。

（三）项目自评步骤及方法。

我校成立了由校长担任组长、分管领导担任副组长、相关部门为成员的项目绩效评价领导小组，对学校系统所有实施的项目进行了绩效评价，年末对项目绩效进行绩效考核及自评，项目绩效评价领导小组抽查，项目绩效考核结果纳入对学校考核。

二、项目资金申报及使用情况

（一）项目资金申报及批复情况

项目资金一般按月申报，由部门审核后报学校审批，再报上级审批。

（二）资金计划、到位及使用情况

1．资金计划。该项目资金预算64.1万元。

2．截止2022年12月31日，该项目资金共到位64.1万元，资金到位率100%。

3．截止2022年12月31日，共拨付资金51.29万元，完成资金到位总金额的80.01%，项目资金未完成支付主要是财政资金紧张未审批计划导致资金支付进度较慢。

所有项目严格按照年初预算时的绩效目标任务执行，有预算才实施，并保证专款专用，确保资金的安全和规范，资金的支付范围合法合规，支付依据合规合法、与预算相符。

（三）项目财务管理情况

各项目实施单位财务管理制度健全，严格执行财务管理制度，账务处理及时，会计核算规范。

三、项目实施及管理情况

（一）项目组织架构及实施流程

我局预算项目管理实行“谁承办，谁归口管理，谁编制预算，谁对项目绩效负责”的总体原则；分为项目管理决策机构、项目承办机构、项目相关机构和项目管理监督机构。

局计划财务股是项目的承办部门同时亦是所承接预算项目的归口管理部门，全权负责所承办预算项目的立项、预算申报、采购实施、项目执行、验收及档案管理的全过程。主要按建立项目清单报领导审核、入库、立项、实施、竣工验收等流程实施。

（二）项目管理情况。根据本单位的政府采购管理制度规定，按照项目需求合理编制采购申请，报至采购归口管理部门进行集中采购的对外申报；若承办的预算项目经审核采用的是分散采购方式进行采购，则由项目承办部门进行采购实施管理，包含编制采购文件技术部分，供应商资质审核，采购合同签批，采购验收等环节。项目承办部门进行该项目的采购实施过程中，有关采购业务管理规定由采购归口管理部门全程指导和提供咨询服务。

（三）项目监管情况。局审计监察股是本单位所有项目管理工作的执行事项监督机构，有关项目的业务监督，可依据实际情况委托第三方专业机构及相关专家资源。其主要职责为：监督预算项目的立项、审批、招投标、采购等活动依法进行；监督审查项目承办部门的工作人员依法履行职责的情况；督促检查项目业务反腐倡廉各项工作的落实。同时，计划财务股也对项目实施过程全程监督。随时发现问题随时指出，有力保证了项目资金使用的合理合法性，确保资金安全，最大程度发挥资金的使用效益。

四、项目绩效情况

（一）项目完成情况

该项目2022年度共计投入了64.1万元，项目实施符合法律法规、相关政策、发展规划以及部门职责；项目设有绩效目标，且项目绩效目标与实际工作内容具有相关性、项目预期产出效益和效果符合正常的业绩水平。

（二）项目效益情况

项目实施后，保障了普通高中教育阶段学校日常正常运转，改善了办学条件，促进了教育公平，服务对象满意，社会评价高。

五、评价结论及建议

（一）评价结论

项目实施符合法律法规、相关政策、发展规划以及部门职责；项目设有绩效目标，且项目绩效目标与实际工作内容具有相关性、项目预期产出效益和效果符合正常的业绩水平。项目实施过程公开透明，所有的项目预算均通过多种方式对外公开，不定期派人进行项目进度和实施情况进行检查，对发现的问题立即整改到位。对所有下级单位的项目进行严格把关，要求各单位年初制定项目绩效支出目标，并配合财政及相关部门对各类项目进行专项检查，年终对项目绩效进行考核，考核结果纳入对学校的考核。

（二）存在的问题

项目实施过程中，资金拨付不及时。需进一步加大执行力度，积极协调。

（三）相关建议

建议财政局加大资金审批和支付力度，最大限度发挥资金效益。

旺苍县嘉川镇中心小学校

2023年9月26日

部门预算项目支出绩效自评表（2022年度）
项目名称		51082121Y000000046039-生均公用经费
主管部门		旺苍县教育局部门			实施单位（盖章）	旺苍县嘉川镇中心小学校
项目基本情况	1.项目年度目标完成情况	项目年度目标			年度目标完成情况
		保障单位日常运转，提高预算编制质量，严格执行预算，提高教育教学质量促进教育公平			保障单位日常运转，提高预算编制质量，严格执行预算，提高教育教学质量促进教育公平
	2.项目实施内容及过程概述	生均公用经费主要用于教育教学和后勤服务等日常运转方面的支出，具体包括：教学业务和管理、教师培训、文体活动、办公、印刷、水电、取暖、差旅、邮电、教学仪器设备及图书资料购置、校舍及仪器设备的日常维修维护等其他属于公用性质的费用，嘉川小学年初公用经费预算64.1万元。
预算执行情况（10分）	年度预算数（万元）	年初预算	调整后预算数	预算执行数	预算执行率	权重	得分	原因
	总额	67.25	64.10	51.29	80.01%	10		财政资金紧缺，拨付不及时
	其中：财政资金	67.25	64.10	51.29	80.01%	/	/
	财政专户管理资金	0.00	0.00	0.00	0.00%	/	/
	单位资金	0.00	0.00	0.00	0.00%	/	/
	其他资金					/	/
绩效指标（90分）	一级指标	二级指标	三级指标	指标值	完成值	权重	得分	未完成原因分析
	产出指标	数量指标	科目调整次数	10		22.5
		质量指标	预算编制准确率（计算方法为：∣（执行数-预算数）/预算数∣）	5		22.5		政资金紧缺，拨付不及时
	效益指标	经济效益指标	运转保障率	100		22.5
			“三公经费”控制率[计算方法为：（三公经费实际支出数/预算安排数]×100%）	100		22.5
合计						100
评价结论	项目实施符合法律法规、相关政策、发展规划以及部门职责；项目设有绩效目标，且项目绩效目标与实际工作内容具有相关性、项目预期产出效益和效果符合正常的业绩水平。项目实施过程公开透明，所有的项目预算均通过多种方式对外公开，不定期派人进行项目进度和实施情况进行检查，对发现的问题立即整改到位。对所有下级单位的项目进行严格把关，要求各单位年初制定项目绩效支出目标，并配合财政及相关部门对各类项目进行专项检查，年终对项目绩效进行考核，考核结果纳入对学校的考核。
存在问题	项目实施过程中，财政资金不能按时到位，存在不审核资金的现象，同时资金拨付不及时，。需进一步加大执行力度，积极协调。
改进措施	加强每笔资金的使用，提升资金效率，把资金用在最需要的地方，建议财政局加大资金审批和支付力度，最大限度发挥资金效益。
项目负责人：牟大勇				财务负责人：牟大勇

第五部分附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表