关于旺苍县2012年财政决算的报告

　　——2013年7月16日在旺苍县十七届人大常委会第十二次会议上

　　旺苍县财政局局长 朱思全

　　主任、各位副主任、各位委员：

　　旺苍县第十七届人大常委会第三次会议，审查批准了《关于旺苍县2012年财政预算执行情况和2013年财政预算（草案）的报告》。省财政厅对我县2012年年终结算已办理完毕。按照《中华人民共和国预算法》等法律规定和县人大常委会的安排，受县人民政府的委托，我向会议报告2012年度财政决算情况，请予审查。

　　2012年，全县财政在县委、县政府的坚强领导下，在县人大和县政协的监督支持下，经受住了宏观经济形势趋紧、灾后重建机遇税源结束、结构性减税政策显效、收支矛盾十分突出等严峻考验。圆满完成了各项财政工作任务，为保持县域经济平稳较快发展和社会和谐稳定做出了积极贡献，全县财政决算情况较好。

　　一、公共预算收支决算及平衡情况

　　1、收入决算情况 2012年，全县地方公共预算收入完成27968万元（与向第十七届人大常委会第三次会议报告的预算执行数一致），完成年初预算的101.4%，同比增长19.78 %。上划中央“两税”及所得税收入完成20940万元，同比增收1700万元，增长8.84%；上划中央其他预算收入完成446万元，同比减收72万元，下降13.89%。上划省级收入完成8292万元，同比增收153万元，增长1.88%。全县公共预算总收入完成57646万元，同比增收6400万元，增长12.49%。

　　2、支出决算情况 2012年，全县财政公共预算支出完成202402万元，完成年初预算的185.5%，同比增支26899万元，增长15.33%（剔除灾后重建因素，同比增支26063万元，同比增长15.98%）。

　　3、决算平衡情况 按照现行财政体制和有关政策办理县与省财政结算后，2012年，全县公共财政预算决算的平衡情况是：地方公共财政预算收入27968万元，返还收入6146万元，一般性转移支付收入91257万元，专项转移支付63004万，地震灾后恢复重建补助收入13213万元，财政部代理发行地方政府债券收入2100万元，上年结余收入692万元，总收入为204380万元。总收入减去当年实际支出202402万元及上解省支出105万元，年终滚存结余1873万元。

　　从收入决算的具体情况看，2012年，地方公共财政收入完成预算101.4%，同比增长19.78%，但收入增幅大幅下降（2011年增幅38.48%），主要原因是主体税种收入同比下降或低增长，其中以增值税、营业税等税种尤为明显。2012年实现增值税3680万元，完成预算的87.8%，同比增长6.0%，未完成预算的主要原因是工业增加值增速放缓；实现营业税5704万元，完成预算的68.2%，同比减少14.4%，未完成预算的主要原因是营业税起征点提高以及灾后重建结束，建设项目减少等，导致建安营业税等有所下降。

　　从支出决算的具体情况看，支出科目决算数与预算数存在差异。其原因：一是上级专项转移支付增量大；二是各项重点支出及民生支出保障有力。预算执行中，根据经济社会发展需要，在财政收入增加和国家加大转移支付力度下，积极调整优化支出结构，集中财力向重点支出和民生支出倾斜。主要支出项目完成情况：教育支出42208万元，完成预算的155%，同比增长59%；科学技术支出1125万元，完成预算的129%，同比增长15%；文化体育与传媒支出2856万元，完成预算的305%，同比增长59%；社会保障和就业支出24902万元，完成预算的115%，同比下降5%（由于决算口径的变化，把社会保障中教师的支出列报到了教育支出中）；医疗卫生支出16359万元，完成预算的159%，同比增加12%；住房保障支出7576万元，完成预算的583%，同比减少15%（剔除专款影响，同比增加69%）；农林水事务支出28264万元，完成预算的262%，同比增加8%；节能环保支出12069万元，完成预算的198%，同比增加77%；交通运输支出13671万元，完成预算的452%，同比增加7%。教育、科学、农业投入均达到国家法定支出。

　　2012年，行政事业单位等用当年财政拨款开支的因公出国(境)经费、车辆购置及运行费、公务接待费支出，合计 3688万元，同比下降12%。其中：车辆购置及运行费1938万元， 同比减少254万元，下降12%，公务接待费1750万元，同比减少232万元，下降12%。2012年决算数比2011年决算数减少较多，主要是县级各部门切实落实县委县政府有关厉行节约的要求、大力压缩“三公经费”，减少了相关支出。

　　二、基金预算收支及平衡情况

　　2012年，全县基金收入完成11636万元，同比减收4632万元，同比下降28.47%。本年收入加上省补助收入10841万元及上年结余3万元，总收入为22480万元（比向第十七届人大常委会第三次会议报告预算执行数增加11万元）。全县基金支出完成22027万元，结余453万元（比向第十七届人大常委会第三次会议报告预算执行数增加11万元），为年初预算的259.14%，同比增支182万元，增长0.83%（剔除灾后重建因素，同比增支492万元，同比增长2.28%）。

　　以上是2012年全县财政收支决算情况，请予审查批准。

　　总体上看，2012年，我县财政运行良好，积极的财政政策得到较好落实，财政预算管理进一步规范，财政在稳增长、调结构、惠民生、促发展中发挥了重要作用。一是有力的促进了经济平稳增长。二是积极推动了经济结构调整和发展方式转变。三是进一步保障和改善了民生。四是财政体制管理改革深入推进。在总结成绩的同时，我们也清醒地看到，我县财政收支矛盾仍然突出，公共财政保障能力仍然较弱，发展资金仍然不足，重分配、轻绩效的问题没有得到根本解决，财政监管尚待加强，财政改革需进一步深化，乡镇财政建设需进一步规范。对于上述问题，我们已采取有效措施，加以改进。在今后的工作中，我们将在县委、县政府的坚强领导下，在县人大、县政协的监督支持下，充分发挥积极的财政职能作用，为加快建设川东北经济发展高地和“绿谷红城，幸福旺苍”提供坚实的财力保障。