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公开时间：2021年9月26日

第一部分部门概况……………………………………………………………4

一、基本职能及主要工作…………………………………………………4

二、机构设置………………………………………………………………4

第二部分度部门决算情况说明…………………………………………………5

一、收入支出决算总体情况说明…………………………………………5

二、收入决算情况说明……………………………………………………5

三、支出决算情况说明……………………………………………………5

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明………………………………6

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明…………………………6

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明……………………6

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明…………………………9

八、政府性基金预算支出决算情况说明…………………………………11

九、国有资本经营预算支出决算情况说明……………………………11

十、其他重要事项的情况说明……………………………………………11

第三部分名词解释……………………………………………………………16

第四部分附件…………………………………………………………… 19

附件1……………………………………………………………………… 19

附件2………………………………………………………………………  19

第五部分附表………………………………………………………………… 24

一、收入支出决算总表………………………………………………………………… 24

二、收入决算表………………………………………………………………… 24

三、支出决算表………………………………………………………………… 24

四、财政拨款收入支出决算总表………………………………………………………………… 24

五、财政拨款支出决算明细表………………………………………………………………… 24

六、一般公共预算财政拨款支出决算表………………………………………………………………… 24

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表………………………………………………………………… 24

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表………………………………………………………………… 24

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表………………………………………………………………… 24

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表………………………………………………………………… 24

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表………………………………………………………………… 24

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表………………………………………………………………… 24

十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表………………………………………………………………… 24

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表………………………………………………………………… 24

第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。

1、宣传贯彻党中央、国务院和省市有关农村经济工作和经济发展的方针政策。

2、研究制定全县供销合作社的发展规划；指导全县供销社的改革和发展，加快体制、机制创新，探索社会主义市场经济条件下合作经济的多种实现形式。

3、承担县政府委托的任务；按照县政府授权对重要农业生产资料和重要农副产品以及政策性商品经营进行组织、协调、管理；协助相关部门做好有关救灾物资的组织、调运、储备工作。

4、协调同县政府有关部门社会组织关系，研究供销合作经济运行中的重大问题，提出扶持农村合作社经济发展的政策性建议，了解、反映供销社系统和农民群众的意见和要求，维护合作经济组织的合法权益。

5、组织全县供销系统参与和推进农业产业化经营，组织发展专业合作社、消费合作社等中介服务组织，加强商品供求、市场、信息服务体系建设。

6、监督和管理社有资产，确保主有资产保值增值，行使本级社有资产出资人代表职能，并按出资额依法享有资产受益、重大决策和选择经营管理者等权利。

7、围绕建立和完善农业社会化服务体系，做好为农业、农村、农民服务工作，促进农村经济发展和农民收入水平的提高。

8、参与、协调本系统经济、技术交流与合作活动。

9、承办县委、县政府和市供销社交办的其他事项。

（二）2020年重点工作完成情况。

1、主要经济指标完成情况。完成商品销售总额18.2亿元，占全年目标任务的104%；完成农副产品购进6.9亿元，占全年目标任务的110%；完成社会消费品零售总额10.5亿元，占全年目标任务的106%；完成电子商务销售额2300万元，占全年目标任务的115%；完成农资销售7600万元，占全年目标任务的108.6%，其中：完成化肥销售3万吨；全系统汇总实现利润1810万元，占全年目标任务的105.8%。

2、基层组织体系经营服务网络建设工作。完成改造提升运转高效基层供销社5个；完成新建新型基层供销社8个，占全年目标的100%；完成社新建农村综合服务社建15个，占全年目标的100%；完成建设星级综合服务社10个，占全年目标的100%；完成争创市级及以上示范社2个，占全年目标的100%；完成新建农民专业合作社4个，占全年目标的100%；完成新建农村电子商务站11个，占全年目标的110%；完成新建农业生产服务中心4个，占全年目标的100%；完成土地托管3万亩，占全年目标的120%；完成基层社营业收入3.6亿元，占全年目标的105.9%。

3、社有企业发展工作。完成全资、参（控）股企业营业收入2.8亿元，占全年目标任务的105%；完成全资、参（控）股企业利润总额395万元，占全年目标任务的106.8%。

二、机构设置

供销社2020年财政决算一级预算机构1个，下属二级单位0个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。

纳入供销社2020年度部门决算编制范围的二级预算单位0个。

第二部分 2020年度部门决算情况说明

一、   收入支出决算总体情况说明

2020年度收、支总计475.72万元。与2019年相比，收、支总计减少20.12万元，下降4.05%。主要变动原因是废弃农膜回收补贴项目资金减少。

（图1：收、支决算总计变动情况图）（柱状图）

二、   收入决算情况说明

2020年本年收入合计351.42万元，其中：一般公共预算财政拨款收入351.42万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

（图2：收入决算结构图）（饼状图）

三、   支出决算情况说明

2020年本年支出合计385.56万元，其中：基本支出210.48万元，占54.59%；项目支出175.08万元，占45.41%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

（图3：支出决算结构图）（饼状图）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年财政拨款收、支总计475.72万元。与2019年相比，财政拨款收、支总计各减少20.12万元，下降4.05%。主要变动原因是废弃农膜回收补贴项目资金减少。

（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2020年一般公共预算财政拨款支出385.56万元，占本年支出合计的100%。与2019年相比，一般公共预算财政拨款减少8.26万元，下降2.1%。

（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2020年一般公共预算财政拨款支出385.56万元，主要用于以下方面:一般公共服务（类）支出70万元，占18.16%；社会保障和就业（类）支出34.9万元，占9.05%；卫生健康支出11.31万元，占2.93%；节能环保（类）支出24.88万元，占6.45%；商业服务业（类）支出231.47万元，占60.04%；住房保障支出13万元，占3.37%。

（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2020年一般公共预算支出决算数为385.56，完成预算81.05%。其中：

1.一般公共服务（类）商贸事务（款）招商引资务（项）: 支出决算为70万元，完成预算100%。

2.社会保障和就业（类）行政事业单位养老（款）机关事业单位基本养老保险缴费（项）: 支出决算为16.9万元，完成预算100%，决算数等于预算数。抚恤（款）死亡抚恤（项）: 支出决算为18万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

3.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:支出决算为11.31万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

4.节能环保（类）污染防治（款）固体废弃物与化学品（项）:支出决算为24.89万元，完成预算28.89%，决算数小于预算数的主要原因是本年未实现支付。

5.商业服务业（类）商业流通事务（款）行政运行（项）:支出决算为231.47万元，完成预算94.34%，决算数小于预算数的主要原因是本年未实现支付。

6.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:支出决算为13万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

7.粮油物资储备（类）重要商品储备（款）化肥储备（项）:支出决算为0万元，完成预算0%，决算数小于预算数的主要原因是本年未实现支付。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明   

2020年一般公共预算财政拨款基本支出210.48万元，其中：

人员经费188.2万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、抚恤金、生活补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。
　　日常公用经费22.28万元，主要包括：办公费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2020年“三公”经费财政拨款支出决算为1.9万元，完成预算99.43%，决算数与预算数持平。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2020年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算1.9万元，占100%。具体情况如下：

（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）（饼状图）

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2018年增加/减少0万元，增长/下降0%。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算0%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2018年增加/减少0万元，增长/下降0%。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2020年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。

公务用车运行维护费支出0万元。

3.公务接待费支出1.9万元，完成预算99.43%。公务接待费支出决算比2019年减少0.05万元，下降2.86%。主要原因是减少接待次数及接待人数。

国内公务接待支出1.9万元，主要用于开展业务活动开支的用餐费等。国内公务接待28批次，240人次（不包括陪同人员），共计支出1.9万元。

外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2020年政府性基金预算拨款支出0万元，2020年本单位未在政府性基金预算拨款安排三公经费支出。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2020年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2020年，供销社机关运行经费支出22.28万元，比2019年减少1.4万元，下降5.91%，与2019年决算数持平。

（二）政府采购支出情况

2020年，政府采购支出总额24.88万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出24.88万元。主要用于废弃农药瓶、袋回收处置。授予中小企业合同金额24.88万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占有使用情况

截至2020年12月31日，共有车辆0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车0辆，单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理情况。

根据预算绩效管理要求，本部门（单位）在年初预算编制阶段，组织对基层党组织活动、化肥储备、供销社“四大网络”监督检查经费项目开展了预算事前绩效评估，对3个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取1个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对1个项目开展了绩效目标完成情况自评。

本部门按要求对2020年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看在预算编制、预算执行和支出绩效等方面，都按照规定严格执行，合理安排支出，使财政资金发挥最大效益。

1.项目绩效目标完成情况。

（1）基层党组织活动项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数4.2万元，执行数为3.8万元，完成预算的100%。通过项目实施，机关形象得到改善，进一步发挥党组织核心堡垒作用，本单位工作得到提升，党员干部能力、素质和凝聚力得到了增强。

（2）化肥储备项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数15万元，执行数为0万元，完成预算的0%。通过项目实施，保障了全县化肥市场的供应，促进了粮食生产及丰收，也稳定了我县化肥价格，维护了农民利益，发现的主要问题：资金不能及时支付。下一步改进措施：加强跟财政局的对接。

（3）“四大网络”监督检查经费项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数7.28万元，执行数为4万元，完成预算的54.95%。通过对“四大网络”企业生产经营情况、安全生产情况等监督检查，保障保障农资产品供应质量和安全，保障废弃农膜、农药容器回收，减少白色垃圾对环境、土地的污染，预防假冒伪劣产品进入企业，通过对企业、专业合作社技术指导，提升企业产品和服务质量。发现的主要问题：资金不能及时支付。下一步改进措施：加强跟财政局的对接。

（4）废弃农膜回收补贴绩效目标完成情况综述。项目全年预算数30万元，执行数为0万元，完成预算的0%，主要原因是本年未实现支付。废弃农膜回收，减轻白色垃圾对环境、土地的污染，提升农村环境质量。发现的主要问题：资金不能及时支付。下一步改进措施：加强跟财政局的对接。

（5）农药包装废弃物无害化处置费用绩效目标完成情况综述。项目全年预算数24.88万元，执行数为24.88万元，完成预算的100%。通过对农药包装废弃物的回收，及无害化处置，减轻有害垃圾对土地和水资源的二次污染，保障人民的生命健康。

2.部门绩效评价结果。

本部门按要求对2020年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《供销社2020年部门整体支出绩效评价报告》见附件（附件1）。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

5.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.一般公共服务（类）人大事务（款）一般行政管理事务（项）：指行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目单位。

10.一般公共服务（类）商贸事务（款）招商引资（项）：指用于招商引资、优化经济环境等方面的支出。

11.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险费支出（项）：指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老费支出。

12.社会保障和就业（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）：指按规定用于烈士和牺牲、病故人员家属的一次性和定期抚恤金及丧葬补助费。

13.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：指反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

14.节能环保（类）污染防治（款）固体废弃物与化学品（项）：指政府在垃圾、医疗废物、危险废物及工业废弃物处置处理等方面的支出，持久性有机污染物监管及淘汰处置支出等。

15.商业服务业等支出（类）商业流通事务（款）行政运行（项）: 指反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。

16.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）: 指反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

17.粮油物资储备（类）物资储备（款）化肥储备（项）：指反应化肥专项储备（包括化肥淡季商业储备、救灾化肥储备等）的有关支出。

18.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

19.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

20.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

21.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

22.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分 附件

附件1

县供销社2020年部门整体支出绩效评价报告

一、部门（单位）概况

（一）机构组成。

旺苍县供销合作社联合社是县人民政府直属参公事业单位，机构级别为正科级，内设办公室、生产发展指导股、企业管理股、纪检监察室、农民教育培训股、财会统计股，事业编制14人，领导职数4人，其中主任1人，副主任3人；职工10人。

（二）机构职能。

1、宣传贯彻党中央、国务院和省市有关农村经济工作和经济发展的方针政策。

2、研究制定全县供销合作社的发展规划；指导全县供销社的改革和发展，加快体制、机制创新，探索社会主义市场经济条件下合作经济的多种实现形式。

3、承担县政府委托的任务；按照县政府授权对重要农业生产资料和重要农副产品以及政策性商品经营进行组织、协调、管理；协助相关部门做好有关救灾物资的组织、调运、储备工作。

4、协调同县政府有关部门社会组织关系，研究供销合作经济运行中的重大问题，提出扶持农村合作社经济发展的政策性建议，了解、反映供销社系统和农民群众的意见和要求，维护合作经济组织的合法权益。

5、组织全县供销系统参与和推进农业产业化经营，组织发展专业合作社、消费合作社等中介服务组织，加强商品供求、市场、信息服务体系建设。

6、监督和管理社有资产，确保主有资产保值增值，行使本级社有资产出资人代表职能，并按出资额依法享有资产受益、重大决策和选择经营管理者等权利。

7、围绕建立和完善农业社会化服务体系，做好为农业、农村、农民服务工作，促进农村经济发展和农民收入水平的提高。

8、参与、协调本系统经济、技术交流与合作活动。

9、承办县委、县政府和市供销社交办的其他事项。

（三）人员概况。

供销社年末实有人数14人，其中：参照公务员法管理人员8人，财政补助人员6人。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况。

2020年财政资金收入总计475.72万元，其中：本年收入351.42万元，年初结转124.3万元。

（二）部门财政资金支出情况。

2020年财政资金支出合计475.72元，其中：本年支出385.56万元，年末结转90.16万元。

三、部门整体预算绩效管理情况

（一）部门预算管理。

2020年我单位根据实际情况编写预算，年初一般公共预算拨款收入185.8万元，其中：社会保障和就业支出17.9万元；卫生健康支出9万元；节能环保支出31.3万元；商业服务业支出114.2万元；住房保障13.4万元。年初预算编制基本科学准确。

本单位严格执行预算，执行中不存在调整预算项目；本单位年度预算执行收支平衡，完成本部门经济和社会事业发展职能职责，实施结转结余管控，人员支出部分按时间进度执行，不存在挪用人员支出。

（二）结果应用情况。

截止2020年12月底本单位支出为385.6万元，调整后预算为475.7万元，支出进度达到82%。其中：人员经费预算是188.2万元，完成188.2万元，占比100%；日常公用经费预算是32.2万元，完成22.3万元，占比70%；项目支出预算255.3万元，完成175.1万元，占比69.5%。

本单位绩效目标按要求随同预算向社会公开、按要求将部门整体绩效自评情况和自行组织的评价情况随同决算向社会公开。针对绩效评价编制过程中存在的定量和定性指标不合理的情况，我单位及时整改，确保绩效评价合理合法合规。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。

2019年度部门支出绩效评价自评得分97分。

（二）存在问题。

1.预算控制率有待降低。除政策性因素以外，由于部分临时、紧急或突发的工作任务导致预算调整。

2.资金使用存在滞后现象。因财政拨款缓慢，资金不能及时支付。

（三）改进建议。

1、加强与上级部门的工作衔接，开展好绩效评价工作，合理运用绩效评价结果，从而提升预算管理水平。

2、优化项目绩效目标编制，提高目标填写科学合理性。进行绩效目标填报时，结合上级部门要求及往年工作情况，梳理明确各个项目实施计划、预期效果，资金测算等，对项目实施内容、预期完成效果有清晰的认知，对项目目标编制进行优化，提高绩效目标填写的科学性、合理性和规范性。

附件2

化肥储备项目2020年绩效评价报告

一、项目概况

（一）项目基本情况。

1．该项目主管部门为旺苍县供销社，在该项目管理中的职能为：负责化肥淡储的日常统计审核工作，监督承储企业组织调入淡储化肥。

2．该项目不需立项。项目资金的申报是根据《旺苍县人民政府关于印发<旺苍县化肥淡季储备管理办法>的通知》文件精神，制定旺苍县化肥淡储旺供实施方案。

3．因该项目资金指向单一且为补贴性质，故未单独制定其资金管理办法。资金支持具体项目的条件：尿素1000吨、复合肥1000吨、碳铵1500吨、磷肥1500吨,、有机肥1000吨，范围（期限）：2019年11月1日至2020年4月30日，支持方式为：储备利息补贴。

4．资金分配的原则及考虑因素。

该项目储备期间经县发改局、县财政局、县供销社联合检查验收，验收合格且储备期结束后一次性拨付储备利息补贴资金。

（二）项目绩效目标。

1．项目主要内容。

县级化肥储备总量6000吨。其中：尿素1000吨、复合肥（含测土配方肥）1000吨、碳铵1500吨、磷肥1500吨,、有机肥1000吨。

2．项目应实现的具体绩效目标

数量指标	尿素1000吨、复合肥1000吨、碳铵1500吨、磷肥1500吨,、有机肥1000吨。
质量指标	≥100%。
时效指标	完成时间2019年11月1日至2020年4月30日。
成本指标	储备费用补助15万元。
社会效益指标	保障春耕用肥供应，保证粮食丰收，维护农民利益，缓解化肥常年生产，季节使用的矛盾。
满意度指标	≥95%

3．经分析，申报内容与实际相符，申报目标合理可行。

（三）项目自评步骤及方法。

一是完善评价指标体系。根据本单位财政预算绩效管理、单位基本支出和项目支出实际情况，结合绩效监控工作重点，研究制定2021年项目支出和部门支出绩效评价指标体系。二是选定重点项目作为评价对象。选取重点项目作为绩效评价对象。三是梳理评价重点。对项目支出和单位整体支出管理薄弱环节、问题易发点、绩效内容进行梳理，作为评价重点和目标。

二、项目资金申报及使用情况

（一）项目资金申报及批复情况。

项目资金的申报是根据《旺苍县人民政府关于印发<旺苍县化肥淡季储备管理办法>的通知》文件精神，制定旺苍县化肥淡储旺供实施方案。

（二）资金计划、到位及使用情况（可用表格形式反映）。

一是资金计划及到位。2020年财政下达指标150000元，资金按计划到位率100%。二是资金使用。项目资金的实际支出情况如下：使用县级财政资金150000元。资金开支范围：储备利息补贴。资金的支付按照相关规定已在2021年全部拨付，支付率为100%。

（三）项目财务管理情况。

总体评价该项目实施单位财务管理制度健全，严格执行财务管理制度，账务处理及时，会计核算规范。

三、项目实施及管理情况

结合项目组织实施管理办法，重点围绕以下内容进行分析评价，并对自评中发现的问题分析说明。

（一）项目组织架构及实施流程。按《旺苍县化肥淡季储备管理办法》旺府发（2013）13号通知要求，县发展和改革局负责化肥淡储工作的组织、协调价格和监督管理；县财政局负责化肥淡储贴息资金的预算、审核、拨付、管理，对承储企业财务进行指导和监督；县供销社负责化肥淡储日常统计审核、监督承储企业组织调入淡储化肥。

（二）项目管理情况。按照活动要求，我社负责化肥淡储日常统计审核、监督承储企业组织调入淡储化肥。制定了项目管理方案、化肥淡储月报制度制度，设立了项目管理专门机构，对企业生产经营情况、安全生产情况等监督检查，社属及重点企业检查覆盖率100%，其他网点检查率70%以上。

（三）项目监管情况。县发展和改革局、县财政局、县供销社对承储企业的化肥储备、销售情况进行监督和检查。我社对农资企业3个、网点99个做到储备期监督检查≥2次，仓库检查率100%，网点抽查率≥50%。

四、项目绩效情况

五、评价结论及建议

（一）评价结论。

结合项目自身特点、评价重点及管理办法等要求，围绕专项项目支出绩效评价指标体系对项目进行总体评价，项目自评份96分。

（二）存在的问题。

1、化肥储备承储企业，如果全部集中存储，对库房面积要求高、使用时造成二次运输。

2、承储企业所需承储资金90%为民间借款，每年应付利息约40万元，利息缺口大，利息补贴15万元，不能满足利息支付的最低额度。  

（三）相关建议。

希望县政府将集中储存改成网点储存，以储代销。减轻企业压力，避免二次运输，同时也能帮企业节约资金。

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表