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公开时间：2020年11月 26日

第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作 ....................................................... 4

二、机构设置......................................................................... 11

第二部分度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明 .......................................  12

二、收入决算情况说明 .......................................................  12

三、支出决算情况说明  ....................................................... 13

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明......................... 14

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明................. 14

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 .......  18

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明..................... 18

八、政府性基金预算支出决算情况说明............................... 20

九、 国有资本经营预算支出决算情况说明....................... 20

十、其他重要事项的情况说明.....................   20                    

第三部分 名词解释.....................................................          24

第四部分 附件            

附件1   ..........................................................................     25

第五部分 附表 ...............................................................        43

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算支出决算表

第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。

（1）拟订全县财政、税收的发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施。

（2）贯彻执行国家财税法律、法规和方针、政策，组织起草地方性财税法规的实施办法和政策规定并组织实施。

（3）承担各项财政收支管理。

（4）负责政府非税收入管理。

（5）制定全县国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督国库业务，组织开展国库现金管理工作。

（6）承担全县国有资产监督管理责任，制定全县行政事业单位国有资产管理制度规定及县级机关事业单位国有资产收益管理办法，并对执行情况进行监督检查。

（7）审核和汇总编制全县国有资本经营预算的制度和办法，收取县本级企业国有资本收益，组织实施企业财务制度，参与拟订企业国有资产管理相关制度，管理资产评估工作。

（8）负责管理和监督财政性经济发展支出、政府性投资项目的财政拨款，参与拟订政府性建设投资的有关政策，负责投资评审管理工作；负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作。

（9）牵头相关部门管理全县社会保障和就业及医疗卫生支出，牵头相关部门拟订社会保障资金（基金）的财务管理制度，编制县级社会保障预决算草案。

（10）组织实施政府债务管理制度和政策，制定具体管理办法，管理政府债务，防范财政风险。

（11）承担全县的会计监督和规范会计行为责任，组织实施国家统一的会计制度，指导和监督注册会计师和会计师事务所的业务，指导和管理社会审计。

（12）承担财政资金绩效评价责任。监督检查财税法规、政策的执行情况，反映财政收支管理中的重大问题；依法查处违反财经法纪的行为。

（13）制定财政科学研究教育规划，组织财政业务和人才培训；负责财政宣传和财政信息工作。

（14）负责旺苍县农村综合改革领导小组办公室的具体工作；负责全县农业综合开发资金项目管理工作。

（15）承担县政府公布的有关行政审批事项。

（16）承办县政府交办的其他事项。

（二）2019年重点工作完成情况。

1.举旗定向，坚持党对财政工作领导。把党的政治建设摆在首位，以“不忘初心、牢记使命”主题教育为主线，持续深化“财服务于政”的理念，推动党的建设与财政事业统筹融合、协调发展。一是把握政治方向。始终把学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想作为重大政治任务，深入学习贯彻党的十九届四中全会精神，自觉在党的引领下谋划部署财政工作、研究设计财政政策、分配管理财政资金，做到“手中有财，心中有政”。二是深化主题教育。把坚定财政干部的初心和使命作为主题教育的出发点，聚焦财政主业，开展了8个方面5次专题研讨，12次党组中心组理论学习，班子成员分别组织集中夜学9次，班子成员围绕推进县域经济发展形成高质量调研报告，真正把情况摸清楚，把办法提出来。三是持之以恒抓党建。局党组带头落实党建主体责任和“一岗双责”，认真落实意识形态工作责任制，确立了“抓思想建设聚人心、抓制度建设促合力、抓服务群众见实效、抓‘两学一做’强动力、抓廉洁从政树形象”的党建工作思路，召开专题会议研究党建工作4次，班子成员为机关干部职工讲党课9次。四是从严从紧抓廉政。局党组把党风廉政建设和反腐败工作作为落实全面从严治党主体责任的重要内容，在全局范围内开展作风纪律教育大整顿活动，重点解决了从政治意识不强，“四个意识”不牢；党的建设弱化，组织生活不规范；教育管理不严，追责问效不够；主动担当不够，工作责任心不强；服务意识不足，行风形象欠佳；工作激情不高，队伍缺乏活力；规矩意识淡薄，自由散漫突出；敬畏意识不足，廉政风险犹存等八个方面问题。五是严管厚爱抓队伍建设。加强班子建设，提高管财理财专业素养，开展多种形式教育培训，提高财政干部业务水平。全年开展干部谈心谈话80人次，通过警示提醒增强干部廉政意识。

2.克难攻坚，全年财政运行平稳有序。全县财政主动应对严峻复杂形势，在严格执行更大规模减税降费的同时，狠抓收支预算管理，多渠道开源节流挖潜，确保了全县财政收支平衡。一是积极组织财政收入。2019，全县一般公共预算收入实现41173万元，其中：税收收入完成27193万元，非税收入完成13980万元，税占比达到66.05%，圆满完成市调整收入目标任务。二是支出规模持续扩大。2019年，全县一般公共预算支出实现 303388万元，为预算的145.97%，同比增长1.54%。其中：民生支出257034万元，占县级一般公共预算支出的比重达70以上，教育、科技、卫生、环保等重点支出继续保持较快增长。

3.聚焦脱贫，坚决打赢脱贫攻坚战。全力抓好全县脱贫退出头等大事，通过盘活存量、统筹增量，多渠道筹集资金，为全县脱贫攻坚退出提供强有力支持。一是统筹整合财政涉农资金。2019年整合财政涉农整合资金32473.71万元，较2018年增长5.3%，加快推动农村基础设施建设和农业生产等方面发展。二是用好用实四项扶贫基金。累计筹集教育和卫生扶贫救助基金、贫困村产业扶持基金、扶贫小额信贷分险基金等四项扶贫基金8783.59万元（含非贫困村产业扶持基金520.85万元），其中：2019年投入四项扶贫基金254.74万元，弥补了贫困户“就医难、上学难、发展产业缺资金”的短板，为97个贫困村村级集体经济发展注入新的活力。三是提高专项扶贫资金投入。2019年投入各级财政专项扶贫资金15433万元（其中县本级投入财政专项扶贫资金3500万元），较2018年增长35.43%。四是加大脱贫攻坚经费保障。根据年度脱贫攻坚任务，全力保障行业扶贫部门、帮扶单位、驻村工作队、驻村第一书记、驻村农技员等脱贫攻坚工作经费1217万元，确保脱贫攻坚退出目标圆满完成。

4.突出重点，全力保障全县大事要事。一是加大项目投资。2019年，我县共争取各类资金29.52亿元，同比增加2.49亿元，增长9.21%，圆满完成市下达我县向上争取资金目标任务。推动政府和社会资本合作（PPP），全县累计纳入财政部PPP综合信息平台库项目8个，总投资109.98亿元。二是支持大农业。2019年投入各类支农资金7.07亿元，夯实农业基础设施、调整农业产业结构、发展现代农业，促进全县农村经济又好又快发展。三是支持大文旅。2019年投入文化旅游资金4054万元，加快推进文化旅游晋档升级，提高全县旅游品质。四是着力实施乡村振兴战略。2019年投入乡村振兴战略资金8300万元（其中债券资金6300万元），大力推进现代农业产业园区，“四好村”等建设，改变农村生活面貌，促进乡村振兴落地见效。五是支持交通建设。2019年投入交通建设资金2.55亿元，加快推进国省干线建设，S303线旺宁路建设，G542绕城公路等项目建设。六是加强环境治理。2019年投入环保资金3504.58万元，切实加强主要污染物总量减排工作，扎实推进污染防治，加快推进矿企涌水治理。

5.补短补缺，持续保障改善基本民生。一是落实30件民生实事。认真落实省定30件民生实事，主动加强与民生主管部门沟通衔接，增添资金管理举措，加快资金拨付进度。2019年投入民生实事各类资金3亿元，资金拨付2.74亿元，资金拨付进度占预算下达比重92.30%，有力推进了民生项目落实见效。二是支持教育优先发展。认真落实教育投入“两个只增不减”要求，2019年投入各类教育资金5.2亿元，推动全县教育事业高质量发展。三是支持就业创业。2019年投入就业创业补助资金1888万元，推动全县城乡就业人数持续增加，加大对灵活就业、自主创业和各种就业创业新形态的支持力度。四是支持医药卫生。2019年投入城乡居民医疗保险县级配套资金1493.72万元，将政府补助标准提高到每人每年520元。2019年投入基药补助2843.89万元，村医补助320.32万元，基本公共卫生服务项目资金2637.43万元，确保基层医疗机构正常运转，降低群众医疗负担。五是加强社会救助。2019年发放城市低保金14333人，3333.9万元；发放农村低保金26400人，4130万元。2019年救助特困、低保、扶贫等患病困难对象14526人，累计发放医疗救助金1500余万元；发放临时救助资金820万元，解决6500名困难群众生活困难。

6.防患未然，财政风险防控稳妥有效。一是加强债务风险防范。2019年，我县政府性债务余额31.26亿元，按债务类型分：政府负有偿还责任的债务余额28.28亿元（其中：一般债务17.34亿元，专项债务10.94亿元），占90.47%；政府有担保责任的债务2.75亿元；政府可能承担救助责任的债务0.23亿元。目前，省财政厅下达我县政府债务限额为34.72亿元，其中：一般债务22.55亿元，专项债务12.17亿元。我县政府负有偿还责任的债务余额占限额标准的81.45%。全县政府性债务风险总体可控。二是保障基层平稳运行。不断提高乡镇基本财力保障水平，在高于县级部门标准的基础上，全额保障镇（乡）、村人员办公经费，2019年下达乡镇基本财力保障奖补资金1620万元，基层组织活动和公共服务运行经费3040万元。三是加强财政监督检查。2019年，我局会同县脱贫攻坚办对扶贫资金进行了全面“体检”，实现了对全县22个行业部门和35个乡镇全覆盖。同时，在全县范围内开展了政策性农业保险清理，“三公”经费监督检查，违规乱发津补贴专项检查，惠民惠农一卡通财政补贴资金专项清理等方面的财政监督。

7.依法理财，财政管理更加科学精细。一是加强预算绩效管理。全面实施预算绩效管理，促进绩效管理与预算编制、执行、监督一体化。改革完善部门预算编制，建立绩效目标管理机制，将考核结果运用到县委县政府对单位的年度目标考核，实现优化财政资源配置。二是加强采购监督管理。2019年累计完成政府采购项目211个，采购预算金额1.79亿元，中标（成交）金额1.63亿元，节约财政资金万1588万元，节约率10.24%。三是优化财政投资评审。不断优化财政评审程序，提高项目评审质量，2019年累计完成评审项目550个，送审金额20.19亿元，审核资金18.65亿元，审减资金1.54亿元，审减率7.6%。四是加强国资管理。制定了《旺苍县行政事业单位国有资产管理暂行办法》，建立了领导责任制、资产管理考核目标、资产处置申报（审批）、产权交易进场交易、信息公开公告、国有资本经营预算管理等规范化管理制度。加大国企改革力度，加快了企业公司制改制工作，出台企业商务接待管理规定，启动国企结构调整，督促国企修订完善内部管理制度。

二、机构设置

机构：财政局内设6个编制机构，包括财政局机关、财政国库支付中心、财政执法监督所、县财政投资评审中心、县财政信息中心、国有资产管理服务中心；独立核算机构1个。

无纳入财政局2019年度部门决算编制范围的二级预算单位。

第二部分 2019年度部门决算情况说明

一、   收入支出决算总体情况说明

2019年度收、支总计1,146.05万元。与2018年相比，收、支总计各减少87.83万元，下降7.11%。主要变动原因是一次性新会计制度培训费用和压减其他费用等。

图1：收、支决算总计变动情况图

2019年本年收入合计1122.39万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1122.39万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

图2：收入决算结构图

 

三、支出决算情况说明

2019年本年支出合计1105.52万元，其中：基本支出755.02万元，占68.30%；项目支出350.49万元，占31.70%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

图3：支出决算结构图

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2019年财政拨款收、支总计1,146.05万元。与2018年相比，财政拨款收、支总计各减少87.83万元，下降7.11%。主要变动原因是一次性新会计制度培训费用和压减其他费用等。

图4：财政拨款收、支决算总计变动情况

 

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2019年一般公共预算财政拨款支出1,105.52万元，占本年支出合计的100%。与2018年相比，一般公共预算财政拨款减少87.83万元，下降10.4%。主要变动原因是一次性新会计制度培训费用和压减其他费用等。

图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2019年一般公共预算财政拨款支出1105.52万元，主要用于以下方面:一般公共服务（类）支出864.13万元，占78.12%；科学技术（类）支出75万元，占6.8%；社会保障和就业（类）支出77.07万元，占7%；卫生健康支出34.76万元，占3.14%；住房保障支出54.57万元，占4.94%。

图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2019年一般公共预算支出决算数为864.12，完成预算95.51。其中：

1.一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）: 支出决算为481.06万元，完成预算95.59%，决算数小于预算数的主要原因是2019年目标奖40.5万元因年底财政资金调度紧张结转至2020年。

2.一般公共服务（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）: 支出决算为229.32万元，完成预算100%。

3.一般公共服务（类）财政事务（款）预算改革业务（项）: 支出决算为40.62万元，完成预算100%。

4.一般公共服务（类）财政事务（款）事业运行（项）: 支出决算为113.05万元，完成预算100%。

5.一般公共服务（类）人力资源事务（款）其他人力资源事务支出（项）: 支出决算为0.07万元，完成预算100%。

6.科学技术（类）科技条件与服务（款）科技条件专项（项）: 支出决算为75万元，完成预算100%。

7.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）: 支出决算为71.35万元，完成预算100%。

8.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）其他行政事业单位离退休支出（项）: 支出决算为0.24万元，完成预算100%。

9.社会保障和就业（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）: 支出决算为1.79万元，完成预算100%。

10.社会保障和就业（类）残疾人事业（款）其他残疾人事业支出（项）: 支出决算为3.69万元，完成预算100%。

11.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）:支出决算为26.7万元，完成预算100%。

12.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:支出决算为8.06万元，完成预算100%。

13.住房保障支出（类）住房改革支出（款）  住房公积金（项）:支出决算为54.57万元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明   

2019年一般公共预算财政拨款基本支出755.02万元，其中：

人员经费627.50万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。

日常公用经费127.53万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2019年“三公”经费财政拨款支出决算为16.62万元，完成预算76.95%，决算数小于预算数的主要原因是厉行节约，严格控制公务接待等标准。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2019年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算16.62万元，占100%。具体情况如下：

图7：“三公”经费财政拨款支出结构

1.因公出国（境）经费支出0万元。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元。

3.公务接待费支出16.62万元，完成预算76.95%。公务接待费支出决算比2018年减少4.98万元，下降23.06%。主要原因是厉行节约，严格控制公务接待等标准。

其中：

国内公务接待支出16.62万元，主要用于财政各项工作检查的会务和用餐接待。国内公务接待182批次，1456人次（包括陪同人员及参会人员）

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2019年政府性基金预算拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2019年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2019年，财政局机关运行经费支出127.53万元，比2018年增加77.9万元，增长157%，主要原因是2019年将2018年一次性追加的全县行政事业票据款以及全县金财网电信服务费115万元纳入2019年机关预算。

（注：数据来源于财决附03表）

（二）政府采购支出情况

2019年我局没有政府采购项目。

（注：数据来源于财决附03表）

（三）国有资产占有使用情况

截至2019年12月31日，我局没有车辆，也没有50万元以上的通用设备。

（注：数据来源财决附03表，按部门决算报表填报数据罗列车辆情况。）

（四）预算绩效管理情况。

根据预算绩效管理要求，本部门（单位）在年初预算编制阶段，组织对我局“财政网络平台维护费”项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取所有项目开展绩效监控。

本部门按要求对2019年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看我局2019年坚持党对财政工作领导，克难攻坚，全年财政运行平稳有序聚焦脱贫，全力保障全县大事要事，持续保障改善基本民生防患未然，依法理财，财政管理更加科学精细。

1.项目绩效目标完成情况。

“财政网络平台维护费”项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数75万元，执行数为75万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障了财政信息稳定畅通，实现阳光财政，透明财政。

2.部门绩效评价结果。

本部门按要求对2019年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《旺苍县财政局部门2019年部门整体支出绩效评价报告》见附件（附件1）。

第三部分  名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是基本户利息收入。

3.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

4.一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项））：指反映财政事务方面的支出。

5.科学技术（类）科技条件与服务（款）科技条件专项（项）：指反映信息软件通用性服务的支出。

6.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）: 指反映机关事业单位由单位缴纳的基本养老保险支出。

7.社会保障和就业（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）: 指反映按规定支付的职工遗属生活补助。

8.社会保障和就业（类）残疾人事业（款）其他残疾人事业支出（项）: 指反映按规定缴纳的残保金。

9.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）:支反映行政单位为职工缴纳的医疗保险。

10.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:指行政事业单位为职工缴纳的住房公积金。

11.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

12.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

13.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

14.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分 附件

附件1

旺苍县财政局2019年部门整体支出绩效评价报告

一、部门概况

（一）基本情况

1.主要职责

（1）拟订全县财政、税收的发展战略、规划、政策和发革方案并组织实施。

（2）贯彻执行国家财税法律、法规和方针、政策，组织起草地方性财税法规的实施办法和政策规定并组织实施。

（3）承担各项财政收支管理。

（4）负责政府非税收入管理。

（5）制定全县国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督国库业务，组织开展国库现金管理工作。

（6）承担全县国有资产监督管理责任，制定全县行政事业单位国有资产管理制度规定及县级机关事业单位国有资产收益管理办法，并对执行情况进行监督检查。

（7）审核和汇总编制全县国有资本经营预算的制度和办法，收取县本级企业国有资本收益，组织实施企业财务制度，参与拟订企业国有资产管理相关制度，管理资产评估工作。

（8）负责管理和监督财政性经济发展支出、政府性投资项目的财政拨款，参与拟订政府性建设投资的有关政策，负责投资评审管理工作；负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作。

（9）牵头相关部门管理全县社会保障和就业及医疗卫生支出，牵头相关部门拟订社会保障资金（基金）的财务管理制度，编制县级社会保障预决算草案。

（10）组织实施政府债务管理制度和政策，制定具体管理办法，管理政府债务，防范财政风险。

（11）承担全县的会计监督和规范会计行为责任，组织实施国家统一的会计制度，指导和监督注册会计师和会计师事务所的业务，指导和管理社会审计。

（12）承担财政资金绩效评价责任。监督检查财税法规、政策的执行情况，反映财政收支管理中的重大问题；依法查处违反财经法纪的行为。

（13）制定财政科学研究教育规划，组织财政业务和人才培训；负责财政宣传和财政信息工作。

（14）负责旺苍县农村综合改革领导小组办公室的具体工作；负责全县农业综合开发资金项目管理工作。

（15）承担县政府公布的有关行政审批事项。

（16）承办县政府交办的其他事项。

2.机构人员情况：

财政局内设机构6个（财政局机关，财政国库支付中心，国有资产管理服务中心，财政执法监督所，县财政投资评审中心，县财政信息中心），编制机构6个（财政局机关，财政国库支付中心，财政执法监督所，县财政投资评审中心，县财政信息中心，国有资产管理服务中心）；独立核算机构 1个。

人员编制数共68人：其中行政编制数30人；行政工勤编3人；参公事业编19人（国库支付中心15人，监督执法所4人）；非参公事业编16人（评审中心6人，县财政信息中心3人，国有资产管理服务中7人）。年末在职职工人数：2019年12月底职工总人数人64人（行政编制27人，工勤编制3人，；参公事业编制18人，事业编16人）；退休职工23人。

（二）部门自评步骤及方法

采取自评与他评相结合方式，成立绩效管理工作领导小组，结合评价内容，做到有计划，有安排，扎实开展本次自评工作。按照上级下达的项目支出绩效评价指标体系，自评小组针对申报内容、实施情况、资金兑现、财务管理、社会效益等做出自我评价，认真听取村、社区居民建议意见，做好自评工作。

（三）部门支出绩效评价自评得分情况（参照附件1）

一级指标	二级指标	三级指标	分值	得分
预算编制	报送时效	及时性	（1分）	（1分）
	编制质量	预算编制准确	（2分）	（2分）
	编制质量	部门预算审查	（1分）	（1分）
	绩效目标	部门整体绩效目标	（3分）	（3分）
	绩效目标	重点项目绩效目标	（3分）	（3分）
预算执行	执行进度	部门预算执行进度	（4分）	（3分）
		专项资金使用率	（3分）	（3分）
		结转资金使用率	（3分）	（3分）
	预算调整	预算执行刚性	（4分）	（4分）
	行政成本	机构运行经费控制率	（3分）	（3分）
		“三公”经费	（3分）	（3分）
综合管理	债务管理	严格控制新增债务	（2分）	（2分）
		债务还本付息	（2分）	（2分）
	非税收入执收情况	非税收入征收情况	（1分）	（1分）
		非税收入上缴情况	（1分）	（1分）
		非税收入计划完成情况	（2分）	（2分）
	政府采购实施计划	政府采购实施计划的编制与执行	（2分）	（2分）
	资产管理	资产管理信息系统建设情况	（2分）	（2分）
		行政事业单位资产清查开展情况	（2分）	（2分）
		行政事业单位资产报表上报情况	（2分）	（2分）
	内控制度管理	内部控制度健全完整	（2分）	（2分）
	信息公开	预算公开	（2分）	（2分）
		决算公开	（2分）	（2分）
		绩效信息公开	（2分）
	绩效评价	评价项目覆盖率	（2分）	（2分）
		评价层次	（2分）	（2分）
		评价结果报告	（2分）	（2分）
		整改完成率	（4分）	（4分）
	依法接受财政监督	重点检查发现违规违纪问题	（2分）	（2分）
		存在问题整改是否到位	（2分）	（2分）
	公务卡支付	公务卡支付率	（2分）	（2分）
部门整体效益	职责履行	重点工作办结率	（10分）	（10分）
	履职效率	经济效益	（2分）	（2分）
		社会效益	（2分）	（2分）
		生态效益	（2分）	（2分）
		机关整体满意度	（7分）	（7分）
		社会公众或服务对象满意度	（7分）	（7分）
合计			100	98

二、部门财政支出管理情况

（一）年度任务目标

1.举旗定向，坚持党对财政工作领导。把党的政治建设摆在首位，以“不忘初心、牢记使命”主题教育为主线，持续深化“财服务于政”的理念，推动党的建设与财政事业统筹融合、协调发展。一是把握政治方向。始终把学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想作为重大政治任务，深入学习贯彻党的十九届四中全会精神，自觉在党的引领下谋划部署财政工作、研究设计财政政策、分配管理财政资金，做到“手中有财，心中有政”。二是深化主题教育。把坚定财政干部的初心和使命作为主题教育的出发点，聚焦财政主业，开展了8个方面5次专题研讨，12次党组中心组理论学习，班子成员分别组织集中夜学9次，班子成员围绕推进县域经济发展形成高质量调研报告，真正把情况摸清楚，把办法提出来。三是持之以恒抓党建。局党组带头落实党建主体责任和“一岗双责”，认真落实意识形态工作责任制，确立了“抓思想建设聚人心、抓制度建设促合力、抓服务群众见实效、抓‘两学一做’强动力、抓廉洁从政树形象”的党建工作思路，召开专题会议研究党建工作4次，班子成员为机关干部职工讲党课9次。四是从严从紧抓廉政。局党组把党风廉政建设和反腐败工作作为落实全面从严治党主体责任的重要内容，在全局范围内开展作风纪律教育大整顿活动，重点解决了从政治意识不强，“四个意识”不牢；党的建设弱化，组织生活不规范；教育管理不严，追责问效不够；主动担当不够，工作责任心不强；服务意识不足，行风形象欠佳；工作激情不高，队伍缺乏活力；规矩意识淡薄，自由散漫突出；敬畏意识不足，廉政风险犹存等八个方面问题。五是严管厚爱抓队伍建设。加强班子建设，提高管财理财专业素养，开展多种形式教育培训，提高财政干部业务水平。全年开展干部谈心谈话80人次，通过警示提醒增强干部廉政意识。

2.克难攻坚，全年财政运行平稳有序。全县财政主动应对严峻复杂形势，在严格执行更大规模减税降费的同时，狠抓收支预算管理，多渠道开源节流挖潜，确保了全县财政收支平衡。一是积极组织财政收入。2019，全县一般公共预算收入实现41173万元，其中：税收收入完成27193万元，非税收入完成13980万元，税占比达到66.05%，圆满完成市调整收入目标任务。二是支出规模持续扩大。2019年，全县一般公共预算支出实现 303388万元，为预算的145.97%，同比增长1.54%。其中：民生支出257034万元，占县级一般公共预算支出的比重达70以上，教育、科技、卫生、环保等重点支出继续保持较快增长。

3.聚焦脱贫，坚决打赢脱贫攻坚战。全力抓好全县脱贫退出头等大事，通过盘活存量、统筹增量，多渠道筹集资金，为全县脱贫攻坚退出提供强有力支持。一是统筹整合财政涉农资金。2019年整合财政涉农整合资金32473.71万元，较2018年增长5.3%，加快推动农村基础设施建设和农业生产等方面发展。二是用好用实四项扶贫基金。累计筹集教育和卫生扶贫救助基金、贫困村产业扶持基金、扶贫小额信贷分险基金等四项扶贫基金8783.59万元（含非贫困村产业扶持基金520.85万元），其中：2019年投入四项扶贫基金254.74万元，弥补了贫困户“就医难、上学难、发展产业缺资金”的短板，为97个贫困村村级集体经济发展注入新的活力。三是提高专项扶贫资金投入。2019年投入各级财政专项扶贫资金15433万元（其中县本级投入财政专项扶贫资金3500万元），较2018年增长35.43%。四是加大脱贫攻坚经费保障。根据年度脱贫攻坚任务，全力保障行业扶贫部门、帮扶单位、驻村工作队、驻村第一书记、驻村农技员等脱贫攻坚工作经费1217万元，确保脱贫攻坚退出目标圆满完成。

4.突出重点，全力保障全县大事要事。一是加大项目投资。2019年，我县共争取各类资金29.52亿元，同比增加2.49亿元，增长9.21%，圆满完成市下达我县向上争取资金目标任务。推动政府和社会资本合作（PPP），全县累计纳入财政部PPP综合信息平台库项目8个，总投资109.98亿元。二是支持大农业。2019年投入各类支农资金7.07亿元，夯实农业基础设施、调整农业产业结构、发展现代农业，促进全县农村经济又好又快发展。三是支持大文旅。2019年投入文化旅游资金4054万元，加快推进文化旅游晋档升级，提高全县旅游品质。四是着力实施乡村振兴战略。2019年投入乡村振兴战略资金8300万元（其中债券资金6300万元），大力推进现代农业产业园区，“四好村”等建设，改变农村生活面貌，促进乡村振兴落地见效。五是支持交通建设。2019年投入交通建设资金2.55亿元，加快推进国省干线建设，S303线旺宁路建设，G542绕城公路等项目建设。六是加强环境治理。2019年投入环保资金3504.58万元，切实加强主要污染物总量减排工作，扎实推进污染防治，加快推进矿企涌水治理。

5.补短补缺，持续保障改善基本民生。一是落实30件民生实事。认真落实省定30件民生实事，主动加强与民生主管部门沟通衔接，增添资金管理举措，加快资金拨付进度。2019年投入民生实事各类资金3亿元，资金拨付2.74亿元，资金拨付进度占预算下达比重92.30%，有力推进了民生项目落实见效。二是支持教育优先发展。认真落实教育投入“两个只增不减”要求，2019年投入各类教育资金5.2亿元，推动全县教育事业高质量发展。三是支持就业创业。2019年投入就业创业补助资金1888万元，推动全县城乡就业人数持续增加，加大对灵活就业、自主创业和各种就业创业新形态的支持力度。四是支持医药卫生。2019年投入城乡居民医疗保险县级配套资金1493.72万元，将政府补助标准提高到每人每年520元。2019年投入基药补助2843.89万元，村医补助320.32万元，基本公共卫生服务项目资金2637.43万元，确保基层医疗机构正常运转，降低群众医疗负担。五是加强社会救助。2019年发放城市低保金14333人，3333.9万元；发放农村低保金26400人，4130万元。2019年救助特困、低保、扶贫等患病困难对象14526人，累计发放医疗救助金1500余万元；发放临时救助资金820万元，解决6500名困难群众生活困难。

6.防患未然，财政风险防控稳妥有效。一是加强债务风险防范。2019年，我县政府性债务余额31.26亿元，按债务类型分：政府负有偿还责任的债务余额28.28亿元（其中：一般债务17.34亿元，专项债务10.94亿元），占90.47%；政府有担保责任的债务2.75亿元；政府可能承担救助责任的债务0.23亿元。目前，省财政厅下达我县政府债务限额为34.72亿元，其中：一般债务22.55亿元，专项债务12.17亿元。我县政府负有偿还责任的债务余额占限额标准的81.45%。全县政府性债务风险总体可控。二是保障基层平稳运行。不断提高乡镇基本财力保障水平，在高于县级部门标准的基础上，全额保障镇（乡）、村人员办公经费，2019年下达乡镇基本财力保障奖补资金1620万元，基层组织活动和公共服务运行经费3040万元。三是加强财政监督检查。2019年，我局会同县脱贫攻坚办对扶贫资金进行了全面“体检”，实现了对全县22个行业部门和35个乡镇全覆盖。同时，在全县范围内开展了政策性农业保险清理，“三公”经费监督检查，违规乱发津补贴专项检查，惠民惠农一卡通财政补贴资金专项清理等方面的财政监督。

7.依法理财，财政管理更加科学精细。一是加强预算绩效管理。全面实施预算绩效管理，促进绩效管理与预算编制、执行、监督一体化。改革完善部门预算编制，建立绩效目标管理机制，将考核结果运用到县委县政府对单位的年度目标考核，实现优化财政资源配置。二是加强采购监督管理。2019年累计完成政府采购项目211个，采购预算金额1.79亿元，中标（成交）金额1.63亿元，节约财政资金万1588万元，节约率10.24%。三是优化财政投资评审。不断优化财政评审程序，提高项目评审质量，2019年累计完成评审项目550个，送审金额20.19亿元，审核资金18.65亿元，审减资金1.54亿元，审减率7.6%。四是加强国资管理。制定了《旺苍县行政事业单位国有资产管理暂行办法》，建立了领导责任制、资产管理考核目标、资产处置申报（审批）、产权交易进场交易、信息公开公告、国有资本经营预算管理等规范化管理制度。加大国企改革力度，加快了企业公司制改制工作，出台企业商务接待管理规定，启动国企结构调整，督促国企修订完善内部管理制度，确保国有资产保值和安全。

（二）预算编制和执行（评价本单位在评价年度部门预算编制、报送、执行和部门决算编制、审查的时效性及质量等）

1．部门预算报送时间。

（1）报送时效。

按时上报了一上、二上预算数据。

（2）编制质量。

预算编制数据准确，并且通过了财政部分的审核。

2．预算执行。

（1）预算执行刚性。

严格执行预算法，加强对专项资金的使用进度，做到专款专用，注重优先使用年初的结转资金，保证财政资金的高效运转。

2019年，我局年末收入决算数为11460501.00元，其中：上年结转728.0元，年末支出决算数为11055167.00元，年末结转405334.00元。全年支出11055167.00元，其中基本支出7550246.00元，项目支出3504921.00元。

（2）预算执行平衡。

在本年使用财政资金时，上报计划注重使用的平衡，按进度有计划的支出，年末预算执行没有超支，略有结余。

（3）部门决算编制和审查。

按照财政报表口径及时调整账务，保证账账相符，按照指标单据规范支出，在本年的决算中，通过各业务股室对决算的审核。

（三）财政资金收支管理情况（评价本单位评价年度财务管理、财政政策执行、财经纪律监督执行情况）

1．财务管理。

（1）会计机构和会计人员。

我局设立了财务室，配备了专业会计人员2名。

（2）内部管理制度。

我局订立了全面健全的财务制度，《旺苍县财政局机关财务制度》、《财政局办公用品管理制度》、《财政资金管理制度》《旺苍县财政局机关财产物资管理制度》、《合同管理办法》等。

（3）会计核算。

我局采用的行政机关财务制度，并使用智能化核算软件进行账务处理，按照行政单位会计制度，加强财务核算，严格控制各项经费支出，建立了会计《总账》、《现金日记账账》、《明细分类账》、《银行日记账》、《固定资产明细分类账》等，使用真实合法并经审核的原始凭证作为做账的依据准确进行会计核算。

2．财政政策执行。

（1）国库集中支付。

我局全部资金都通过财政大平台支付，职工工资实行国库直发，职工报账实行银行代发，没有现金支付。

（2）公务卡改革。

加强公务卡的使用，职工外出住宿培训均使用公务卡结算，职工个税的缴纳也通过公务卡结算。

（3）政府采购政策执行。

年初制定全年的采购计划，并根据资金情况按规定程序实施

政府采购。

（4）非税收入征收管理

严格执行非税收入征管政策，不得违规乱收，我局没有收费项目，也没有非税收入。

（5）厉行节约。

加强各项经费支出管理，严格控制“三公”经费支出，2019年“三公”经费较预算减少7.4%。

3．财经纪律。

（1）审计监察。

单位内部审计监察股室对机关收支进行审计，做到查找自身问题，弥补不足，使财政资金运行合理合法合规。

（2）预算执行动态监控。

预算执行中，严格按照规定支出，所有经费支出通过大平台支付，全程接受动态监控。

（四）项目绩效情况（评价本单位评价年度财政支出项目及绩效目标管理情况）

1．绩效目标管理。

（1）狠抓预算执行，全年收支预期目标圆满实现。2019，全县一般公共预算收入实现41173万元，其中：税收收入完成27193万元，非税收入完成13980万元，税占比达到66.05%，圆满完成市调整收入目标任务。二是支出规模持续扩大。2019年，全县一般公共预算支出实现 303388万元，为预算的145.97%，同比增长1.54%。其中：民生支出257034万元，占县级一般公共预算支出的比重达70以上，教育、科技、卫生、环保等重点支出继续保持较快增长。

（2）聚焦脱贫，坚决打赢脱贫攻坚战。全力抓好全县脱贫退出头等大事，通过盘活存量、统筹增量，多渠道筹集资金，为全县脱贫攻坚退出提供强有力支持。一是统筹整合财政涉农资金。2019年整合财政涉农整合资金32473.71万元，较2018年增长5.3%，加快推动农村基础设施建设和农业生产等方面发展。二是用好用实四项扶贫基金。累计筹集教育和卫生扶贫救助基金、贫困村产业扶持基金、扶贫小额信贷分险基金等四项扶贫基金8783.59万元（含非贫困村产业扶持基金520.85万元），其中：2019年投入四项扶贫基金254.74万元，弥补了贫困户“就医难、上学难、发展产业缺资金”的短板，为97个贫困村村级集体经济发展注入新的活力。三是提高专项扶贫资金投入。2019年投入各级财政专项扶贫资金15433万元（其中县本级投入财政专项扶贫资金3500万元），较2018年增长35.43%。四是加大脱贫攻坚经费保障。根据年度脱贫攻坚任务，全力保障行业扶贫部门、帮扶单位、驻村工作队、驻村第一书记、驻村农技员等脱贫攻坚工作经费1217万元，确保脱贫攻坚退出目标圆满完成。

（3）突出重点，全力保障全县大事要事。一是加大项目投资。2019年，我县共争取各类资金29.52亿元，同比增加2.49亿元，增长9.21%，圆满完成市下达我县向上争取资金目标任务。推动政府和社会资本合作（PPP），全县累计纳入财政部PPP综合信息平台库项目8个，总投资109.98亿元。二是支持大农业。2019年投入各类支农资金7.07亿元，夯实农业基础设施、调整农业产业结构、发展现代农业，促进全县农村经济又好又快发展。三是支持大文旅。2019年投入文化旅游资金4054万元，加快推进文化旅游晋档升级，提高全县旅游品质。四是着力实施乡村振兴战略。2019年投入乡村振兴战略资金8300万元（其中债券资金6300万元），大力推进现代农业产业园区，“四好村”等建设，改变农村生活面貌，促进乡村振兴落地见效。五是支持交通建设。2019年投入交通建设资金2.55亿元，加快推进国省干线建设，S303线旺宁路建设，G542绕城公路等项目建设。六是加强环境治理。2019年投入环保资金3504.58万元，切实加强主要污染物总量减排工作，扎实推进污染防治，加快推进矿企涌水治理。

（4）补短补缺，持续保障改善基本民生。一是落实30件民生实事。认真落实省定30件民生实事，主动加强与民生主管部门沟通衔接，增添资金管理举措，加快资金拨付进度。2019年投入民生实事各类资金3亿元，资金拨付2.74亿元，资金拨付进度占预算下达比重92.30%，有力推进了民生项目落实见效。二是支持教育优先发展。认真落实教育投入“两个只增不减”要求，2019年投入各类教育资金5.2亿元，推动全县教育事业高质量发展。三是支持就业创业。2019年投入就业创业补助资金1888万元，推动全县城乡就业人数持续增加，加大对灵活就业、自主创业和各种就业创业新形态的支持力度。四是支持医药卫生。2019年投入城乡居民医疗保险县级配套资金1493.72万元，将政府补助标准提高到每人每年520元。2019年投入基药补助2843.89万元，村医补助320.32万元，基本公共卫生服务项目资金2637.43万元，确保基层医疗机构正常运转，降低群众医疗负担。五是加强社会救助。2019年发放城市低保金14333人，3333.9万元；发放农村低保金26400人，4130万元。2019年救助特困、低保、扶贫等患病困难对象14526人，累计发放医疗救助金1500余万元；发放临时救助资金820万元，解决6500名困难群众生活困难。

（5）防患未然，财政风险防控稳妥有效。一是加强债务风险防范。2019年，我县政府性债务余额31.26亿元，按债务类型分：政府负有偿还责任的债务余额28.28亿元（其中：一般债务17.34亿元，专项债务10.94亿元），占90.47%；政府有担保责任的债务2.75亿元；政府可能承担救助责任的债务0.23亿元。目前，省财政厅下达我县政府债务限额为34.72亿元，其中：一般债务22.55亿元，专项债务12.17亿元。我县政府负有偿还责任的债务余额占限额标准的81.45%。全县政府性债务风险总体可控。二是保障基层平稳运行。不断提高乡镇基本财力保障水平，在高于县级部门标准的基础上，全额保障镇（乡）、村人员办公经费，2019年下达乡镇基本财力保障奖补资金1620万元，基层组织活动和公共服务运行经费3040万元。三是加强财政监督检查。2019年，我局会同县脱贫攻坚办对扶贫资金进行了全面“体检”，实现了对全县22个行业部门和35个乡镇全覆盖。同时，在全县范围内开展了政策性农业保险清理，“三公”经费监督检查，违规乱发津补贴专项检查，惠民惠农一卡通财政补贴资金专项清理等方面的财政监督。

（6）依法理财，财政管理更加科学精细。一是加强预算绩效管理。全面实施预算绩效管理，促进绩效管理与预算编制、执行、监督一体化。改革完善部门预算编制，建立绩效目标管理机制，将考核结果运用到县委县政府对单位的年度目标考核，实现优化财政资源配置。二是加强采购监督管理。2019年累计完成政府采购项目211个，采购预算金额1.79亿元，中标（成交）金额1.63亿元，节约财政资金万1588万元，节约率10.24%。三是优化财政投资评审。不断优化财政评审程序，提高项目评审质量，2019年累计完成评审项目550个，送审金额20.19亿元，审核资金18.65亿元，审减资金1.54亿元，审减率7.6%。四是加强国资管理。制定了《旺苍县行政事业单位国有资产管理暂行办法》，建立了领导责任制、资产管理考核目标、资产处置申报（审批）、产权交易进场交易、信息公开公告、国有资本经营预算管理等规范化管理制度。加大国企改革力度，加快了企业公司制改制工作，出台企业商务接待管理规定，启动国企结构调整，督促国企修订完善内部管理制度。

2.评价结论及建议

（1）评价结论

整体和项目支出科学合理，项目管理规范，内控制度全面完善，资金监管到位，绩效目标完成好，资金使用效率较高，运行保障有力，各项效益明显，群众满意度高。

（2）存在问题

2019年，我县财政工作虽然取得了一定成绩，但仍然存在一些突出问题和不足。主要是收支矛盾突出，财政增收难度大，保工资、保运转、保民生压力大，刚性支出不断增加，资金筹措困难，财政收支矛盾前所未有。

（3）改进建议

一是多方合力广开财源，持续加强收支管理。；二是狠抓财政风险防控，确保财政平稳运行。一是加强防范政府性债务和隐性债务风险；三是集中财力办大事，保障全县重点目标；四是深化财税体制改革，构建现代财政体系。一是建立健全现代预算管理制度。

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算支出决算表