目录

公开时间：2020年11月26日

第一部分 部门概况.................................... 4

一、基本职能及主要工作........................ 4

二、机构设置.................................. 5

第二部分 2019年度部门决算情况说明.................... 6

一、 收入支出决算总体情况说明................. 6

二、 收入决算情况说明......................... 6

三、 支出决算情况说明......................... 7

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明.......... 7

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明...... 8

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明. 14

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明..... 15

八、政府性基金预算支出决算情况说明........... 17

九、 国有资本经营预算支出决算情况说明........ 17

十、其他重要事项的情况说明................... 17

第三部分 名词解释................................... 28

附件1............................................... 33

附件2............................................... 37

第五部分 附表....................................... 41

一、收入支出决算总表.........................41

二、收入决算表............................... 41

三、支出决算表............................... 41

四、财政拨款收入支出决算总表................. 41

五、财政拨款支出决算明细表................... 41

六、一般公共预算财政拨款支出决算表........... 41

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表....... 41

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表....... 41

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表....... 41

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表 41

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表... 41

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表 41

十三、国有资本经营预算支出决算表............. 41

第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。

我乡的基本职能主要是负责党务日常工作和机关日常事务管理，监督检查各办、所对上级方针、政策的贯彻落实情况，协调和承办组织、人事、纪检监察、宣传、统战、武装、群团、档案、保密、统计、和政务公开等工作；加强对村民委员会的指导，提高、培育村民委员会自治能力；负责信访、综合治理、矛盾纠纷调处等群众工作，加强对突发事件的预警和管理，建立健全各种应急机制，加强民事纠纷调解，化解农村社会矛盾，切实保障农民合法权益，维护农村社会稳定；承办人大主席团的日常工作。

（二）2019年重点工作完成情况。

1.脱贫攻坚

如期实现柳垭村退出贫困村、贫困人口脱贫，严格做好财政专项扶贫资金和财政涉农整合资金报账，按质按量完成2户易地扶贫搬建房工作和农村危旧房改造，全面完成种植黄茶250亩任务，产业园区新建、管护共计150亩；全面完成农村饮水安全建设。

2.乡村振兴

实现农村居民人均可支配收入增长10%以上，全面完成改造卫生厕所120个，成功创建6个村活动场所改造，深入查找检视乡村振兴存在的突出问题，民生工程稳步推进。

3.安全维稳工作

防范化解好社会稳定风险、综治，建立互动联防机制，畅通信访渠道，落实领导干部定期接待信访群众制度，防范化解好重大自然灾害风险，防范化解好政府债务、隐形债务、企业债务风险工作，强化安全生产，维护社会稳定。

4.依法治县

完成依法治县（依法行政）年度目标任务；完成扫黑除恶专项斗争工作年度目标任务。

5.从严治党

完成政治生态建设、重大决策贯彻落实、办理等工作；完成作风纪律深化年、党风廉政建设工作年度目标任务；完成组织工作年度目标任务；完成宣传思想、意识形态工作年度目标任务；完成统战、民族宗教年度目标任务。

二、机构设置

大河乡下属二级单位0个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。

第二部分 2019年度部门决算情况说明

一、 收入支出决算总体情况说明

2019年度收、支总计1031.15万元。与2018年相比，收、支总计各增加109.50万元，增加11.88%。主要变动原因是项目收入增加。

（图1：收、支决算总计变动情况图）

二、 收入决算情况说明

2019年本年收入合计464.77万元，其中：一般公共预算财政拨款收入464.77万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

（图2：收入决算结构图）

三、 支出决算情况说明

2019年本年支出合计472.89万元，其中：基本支出397.23万元，占84%；项目支出75.67万元，占16%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

（图3：支出决算结构图）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2019年财政拨款收、支总计532.22万元。与2018年相比，财政拨款收、支总计各增加78.66万元，增长14.80%。主要变动原因是人头经费增加、项目收入增加。

（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2019年一般公共预算财政拨款支出472.89万元，占本年支出合计的100%。与2018年相比，一般公共预算财政拨款增加84.20万元，上升21.66%。主要变动原因是项目资金增加并及时支付，结余资金减少。

（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2019年一般公共预算财政拨款支出472.89万元，主要用于以下方面:一般公共服务（类）支出152.51万元，占32.25%；文化旅游体育与传媒支出（类）支出0.34万元，占0.07%；社会保障和就业支出（类）支出36.14万元，占7.64%；卫生健康支出（类）支出13.72万元，占2.90%，城乡社区支出（类）支出12万元，占2.54%；农林水支出（类）支出222.80万元，占47.12%；住房保障（类）支出18.38万元，占3.89%；灾害防治及应急管理支出（类）支出17万元，占3.59%。

（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2019年一般公共预算支出决算数为472.89万元，完成预算88.86%。其中：

1.    一般公共服务（类）人大事务（款）行政运行（项）: 支出决算为8.10万元，完成预算99.75%，决算数小于预算数的主要原因是资金未及时支付。

2.    一般公共服务（类）人大事务（款）代表工作（项）: 支出决算为1.12万元，完成预算96.55%，决算数小于预算数的主要原因是资金未及时支付。

3.    一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）支出决算为115.22万元，完成预算93.30%，决算数小于预算数的主要原因是资金未实现及时支付。

4.    一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）一般行政管理事务（项）支出决算为2.09万元，完成预算57.58%，决算数小于预算数的主要原因是资金未实现及时支付。

5.    一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）专项服务（项）支出决算数为0万元，完成预算0%，决算数小于预算数的主要原因是资金未实现及时报账。

6.    一般公共服务（类）财政事务（款）财政委托业务支出（项）支出决算数为0.2万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

7.    一般公共服务（类）财政事务（款）事业运行 （项）支出决算数为6.23万元，完成预算99.28%，决算数小于预算数的主要原因是资金未实现及时报账

8.    一般公共服务（类）群众团体事务（款）行政运行（项）支出决算数为3万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

9.    一般公共服务（类）党委办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）支出决算数为16.50万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

10.  一般公共服务（类）其他共产党事务支出（款）一般行政管理事务（项）支出决算数为0万元，完成预算0%，决算数小于预算数的主要原因是资金未及时报账。

11.  一般公共服务（类）市场监督管理事务（款）市场监督管理专项（项）支出决算数为0.05万元，完成预算19.23%，决算数小于预算数的主要原因是资金未及时支付。

12.  国防支出（类）国防动员（款）兵役征集（项）支出决算数为0万元，完成预算0%，决算数小于预算数的主要原因是基层武装经费资金未及时支付。

13.  文化旅游体育与传媒支出（类）群众文化（类）文化和旅游（款）群众文化（项）支出决算数为0.34万元，完成预算23.94%，决算数小于预算数的主要原因是健康生活和高效工作经费资金未及时支付。

14.  文化旅游体育与传媒支出（类）群众文化（类）文化和旅游（款）其他文化和旅游支出（项）支出决算数为0.3万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

15.  社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）支出决算为23.04万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

16.社会保障和就业（类）抚恤（款）义务兵优待（项）支出决算为13.10万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

17.卫生健康支出（类）计划生育服务（款）计划生育服务（项）支出决算数为2.44万元，完成预算96.83%，决算数小于预算数的原因是部分计生专干是村委干部兼任。

18.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）支出决算数为6.31万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

19. 卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）支出决算数为4.31万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

20.卫生健康支出（类）老龄卫生健康事务（款）老龄卫生健康事务（项）支出决算数为0.66万元，完成预算68.75%，决算数小于预算数原因是80岁老党员补助年初申报不及时。

21.城乡社区支出（类）城乡社区环境卫生（款）城乡社区环境卫生（项）支出决算数为12万元，完成预算70.59%，决算数小于预算数的主要原因是资金未及时支付。

22.农林水支出（类）农业（款）事业运行（项）支出决算数为63.96万元，完成预算97.29%，决算数小于预算数的主要原因是资金未及时支付。。

23.农林水支出（类）农业（款）防灾救灾（项）支出决算数为0.14万元，完成预算23.33%，决算数小于预算数的主要原因是资金未及时支付。

24.农林水支出（类）扶贫（款）其他扶贫支出（项）支出决算数为11.69万元，完成预算89.65%，决算数小于预算数的主要原因为驻村工作经费及生活补助未及时完成报账工作。

25.农林水支出（类）农村综合改革（款）对村民委员会和村党支部的补助（项）支出决算数为132.18万元，完成预算数的85.63%，决算数小于预算数的主要原因为村社干部考核未完成，考核工资未发放

26.农林水支出（类）农村综合改革（款）其他农村综合改革支出（项）支出决算数为14.85万元，完成预算数的57.12%，决算数小于预算数的主要原因是农村公共运行维护项目资金未支付完成。

27.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）支出决算数为18.38万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

28.灾害防治及应急管理支出（类）自然灾害救灾及恢复重建支出（款）自然灾害灾害重建补助（项）支出决算数为10万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

29.灾害防治及应急管理支出（类）自然灾害救灾及恢复重建支出（款）中央自然灾害救助补助（项）支出决算数为7万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年一般公共预算财政拨款基本支出397.23万元，其中：

人员经费294.40万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。
　　日常公用经费102.82万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2019年“三公”经费财政拨款支出决算为6.5万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2019年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算6.5万元，占100%。具体情况如下：

 

（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）（饼状图）

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2018年增加/减少0万元，增长/下降0%。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算0%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2018年增加/减少0万元，增长/下降0%。

其中：公务用车购置支出0万元。

公务用车运行维护费支出0万元。

3.公务接待费支出6.5万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2018年增加/减少0万元，增长/下降0%。其中：

国内公务接待支出6.5万元，主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待185批次，1900人次（不包括陪同人员），共计支出6.5万元，具体内容包括：主要用于各级对精准扶贫的指导、督导验收等方面的接待支出，其中政府5.8万元、党委0.7万元。

外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2019年政府性基金预算拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2019年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2019年，大河乡机关运行经费支出102.82万元，比2018年增加49.27万元，增加92%，原因是人员增加，经费增加。

（二）政府采购支出情况

2019年，大河乡政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占有使用情况

截至2019年12月31日，大河乡共有车辆0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车0辆，单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理情况。

根据预算绩效管理要求，本单位在年初预算编制阶段，组织对我乡食品药品安全工作监管经费、政府机关炊事员报酬、人大代表经费、基层武装经费、健康生活高效工作经费、协调企业经费、扫黑除恶等开展了预算事前绩效评估，对6个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取6个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对1个项目开展了绩效目标完成情况自评。

本部门按要求对2019年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看2019年全乡各项工作完成较好，项目的实施基本达到预期目标，项目的实施进一步改善了全乡的基础实施，促进了我乡经济及各项社会事业发展。

1.    项目绩效目标完成情况。
    本部门在2019年度部门决算中反映“食品药品安全”“炊事员报酬”“人大代表经费”等6个项目绩效目标实际完成情况。

（1）食品药品安全工作项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数0.2万元，执行数为0万元，完成预算的0%。通过项目实施，保障了保障群众生命安全，维护社会安全稳定。发现的主要问题：食品药品安全知识宣讲覆盖率不高。下一步改进措施：加大宣传力度。

2.部门绩效评价结果。

本部门按要求对2019年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《大河乡人民政府2019年部门整体支出绩效评价报告》见附件（附件1）。

本部门还自行组织了1个项目支出绩效评价见附件2。从评价情况来看我乡基层武装经费工作完成较好，按照县级工作要求，顺利完成2019年兵役登记工作，高质量完成应征入伍指标。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.一般公共服务（类）人大事务（款）行政运行（项）：指行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）基本支出。

10.一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）指指各级政府办公厅（室）及相关机构的支出。

11.一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）一般行政管理事务（项）：指指行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。

12.一般公共服务（类）财政事务（款）财政委托业务支出（项）：指财政委托评审机构进行财政投资评审和委托建设银行等机构代理业务发生的支出。

13.一般公共服务（类）财政事务（款）事业运行（项）：指事业单位的基本支出，不包括行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）后勤服务中心、医务室等附属事业单位。

14.一般公共服务（类）党委办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）：指指行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

15.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险支出。

16.社会保障和就业（类）抚恤（款）义务兵优待（项）：指用于义务兵优待方面的支出。

17.卫生健康（类）卫生健康管理事务（款）行政运行（项）：指行政单位的基本支出。

18.卫生健康支出（类）计划生育服务（款）计划生育服务（项）：指计划生育服务支出。

19.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：指财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

20.医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:指财政部门集中安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

21.农林水支出（类）农业（款）行政运行（项）：指用于农业行政单位基本支出，行政单位设施、系统运行与资产维护等方面的支出。

22.农林水支出（类）农业（款）事业运行（项）：指用于农业事业单位基本支出，事业单位设施、系统运行与资产维护等方面的支出。

23.农林水支出（类）水利（款）其他水利支出（项）：指除上述项目以外其他用于水利方面的支出。

24.农林水支出（类）扶贫（款）其他扶贫支出（项）：指除上述项目以外其他用于扶贫方面的支出。

25.农林水支出（类）农村综合改革（款）对村民委员会和村党支部的补助（项）：指各级财政对村民委员会和村党支部的补助支出，以及支持建立县级基本财力保障机制安排的村级组织运转奖补资金。

26.农林水支出（类）农村综合改革（款）其他农村综合改革支出（项）：指上述项目以外其他用于农村综合改革方面的支出。

27.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的 基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

28.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

29.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

30.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

31.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

32.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分 附件

附件1

旺苍县大河乡人民政府2019年部门整体支出绩效评价报告

一、部门（单位）概况

（一）机构组成。

旺苍县大河乡总编制24名，其中行政编制13名，机关工勤编制1名，事业编制10名（其中：参照公务员法管理的事业编制0名）。在职人员总数24人，其中公务员13人，机关工勤人员1人，事业人员10人（其中：参照公务员法管理的事业人员0人,退休人员3人。

（二）机构职能。

我乡的基本职能主要是负责党务日常工作和机关日常事务管理，监督检查各办、所对上级方针、政策的贯彻落实情况，协调和承办组织、人事、纪检监察、宣传、统战、武装、群团、档案、保密、统计、和政务公开等工作；加强对村民委员会的指导，提高、培育村民委员会自治能力；负责信访、综合治理、矛盾纠纷调处等群众工作，加强对突发事件的预警和管理，建立健全各种应急机制，加强民事纠纷调解，化解农村社会矛盾，切实保障农民合法权益，维护农村社会稳定；承办人大主席团的日常工作。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况。

2019年财政资金收入合计532.33万元

（二）部门财政资金支出情况。

2019年财政资金支出合计472.89万元，其中：基本支出397.23万元，项目支出75.67万元。

三、部门整体预算绩效管理情况

（一）部门预算管理。

1．部门预算报送时间。

（1）报送时效。按照2019年部门预算编制要求，积极开展预算编报工作，在规定时间内完成了部门预算编制任务。

（2）编制质量。部门预算编制准确、规范、完整无漏项，基础信息和科目使用准确，项目名称、绩效指标、项目内容等说明符合规定，单位编制、人员情况与供养人员横向联网系统数据一致。

2．预算执行。

（1）预算执行刚性。较好的执行批复预算，年度执行中没有调整预算项目，做到了专款专用。

（2）预算执行平衡。严格执行收支平衡，按照项目进度申报用款计划，杜绝大脚大手和突击花钱的现象；在人员支出方面按时间进度执行，无挪用人员支出情况。

（3）部门决算编制和审查。根据部门决算要求时间和口径编制了2019年部门决算，部门决算编制人员与供养人员系统数据一致，决算数据真实准确。

（二）结果应用情况。

我乡部门自评质量高、绩效目标已公开、自评已公开，充分运用绩效评价结果，按评价结果及时整改，完善绩效管理制度，进一步加强资金管理，合理预算，规范资金使用范围，严格资金支付审批程序。

四、评价结论及建议

（一）评价结论

对照支出绩效评价表的评分要求和办法，我乡自评得分100分。

（二）存在问题

一是机关整体满意度不高；公务卡使用比例不高

二是绩效管理制度尚不完善、合理。相关部门尚未制定管理办法和实施细则，无具体工作机制和流程，绩效管理缺乏制度保障。

三是对绩效管理工作重视度不高。单位对绩效管理不重视，认为绩效管理只是财务的事情，其他相关部门配合度不够，导致绩效评价工作开展时，只能借助工作计划、总结等作为绩效评价的主要内容，参考资料有限，评价内容粗浅。

四是工作人员不足，专业素质不高。绩效管理工作涉及面广、专业性强，加之缺乏系统的培训，单位对预算绩效管理理解不充分。同时，乡镇工作千头万绪，往往一人身兼数职，个别专项工作不能术业专攻，导致了存在一定的工作效率低下，工作责任感不强的问题，在一定程度上影响了绩效评价的工作质量。

（二）改进建议。

针对出现的问题我们将强化评价结果应用，将绩效评价结果纳入自身管理视角，加强财政基础管理，优化制度机制设计，分类分项整改问题，努力提高公务卡使用比例，逐步健全完善评价结果与预算安排的挂钩机制，促进本乡绩效预算管理水平整体提升。

加大财务绩效评价工作的宣传和培训力度。

附件2

旺苍县大河乡人民政府

2019年基层武装经费项目绩效评价报告

一、项目概况

（一）项目基本情况。

1.基层武装经费项目是为大河乡武装部管理的项目,经费预算0.4万元,预期目标为按照县征办、县人武部工作要求,全面完成2019年的兵役征集任务,开展辖区适龄青年兵役登记工作,结合实际开展民兵训练工作,做好退伍军人就业创业、引导政策宣传等工作,连同民政部门做好拥军优属工作。

2．项目立项、资金申报的依据。

基层武装经费项目的立项能确保2019年兵役登记工作顺利开展，完成2019年征兵入伍指标。

（三）项目自评步骤及方法。

1. 评价指标：项目支出绩效评价指标体系包括项目决策、项目管理、项目绩效三部分。

2. 评价方法：我乡成立绩效评价小组，组织召开相关人员会议，安排布置项目支出绩效评价工作，要求相关人员根据相关政策、制度、账务、报表等资料，进行自查，总结。主要采取查阅账册、抽查凭证、核对原始记录、数据横纵向对比、询问相关人员等方法，重点测算预算执行及各项费用支出的控制情况。

3. 项目实施及资金使用情况

基层武装经费：根据武装部下达指标，按时、按量完成适龄青年服役5人；计划资金0.4万元及时并全部到位，资金到位率、及时率为100%；截止2019年12月31日，经费支出0.4万元，资金支付率为100%。

五、评价结论及建议

（一）评价结论。

根据评价指标和评分标准，我乡通过查阅账册、抽查凭证、核对原始记录、数据横纵向对比、询问相关人员，对人大代表工作经费项目进行客观评价，评价结论为100分。

项目名称	人大代表工作经费
一级指标	二级指标	三级指标	分值	得分
（20分） 项目决策	（10分） 科学决策	必要性（政策依据)	5	5
		可行性（政策完善）	5	5
	（10分） 绩效目标	明确性	5	5
		合理性	5	5
（10分） 项目管理	（7分） 资金管理	资金分配	3	3
		资金使用	4	4
	（3分） 项目执行	执行规范	3	3
（特性指标70分） 项目绩效	（20） 项目完成	完成数量	5	5
		完成质量	5	5
		完成时效	5	5
		完成成本	5	5
	（50分） 项目效益	经济效益（可选项）	40
		项目效益（可选项）		20
		生态效益（可选项）
		可持续效益（可选项）		10
		公平效率（可选项）
		使用效率（可选项）		10
		服务对象满意度	10	10
总分	100

（二）绩效分析

1、项目决策

项目符合党中央、国务院和省委、省政府决策部署；符合当前经济社会发展需要。项目预期目标明确、合理。

2、项目管理

资金分配合理，不存在虚报项目套取财政资金和不符合申报条件的情况。资金及时到位，到位率100%；项目资金实行专款专用，资金使用规范，严格执行相关财务管理制度，资金转付严格按照财务审批程序进行，会计核算结果真实、准确。

3、项目绩效

项目完成率100%；项目符合绩效目标设定的验收标准，达到行业基准水平；2019年12月31日前项目任务全部完成；项目在规定成本范围内完成。通过项目实施，进一步改善了全乡的生活条件，促进了我乡经济发展，城乡居民收入持续增长，农民精神层面日益丰富，各项社会事业加快发展。资金使用效率较好，人民群众较为满意。

三、存在主要问题

一是经费预算不足，每年的工作任务逐渐加重，已不能满足日常工作开展；二是制度不完善。

四、相关措施建议

一是根据工作需要，争取适当增加预算；二是完善资金管理办法，提高资金使用效率，加强资金监管力度。

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算支出决算表