中共旺苍县委机构编制委员会办公室2019年度部门决算编制说明

目    录

公开时间：2020年11月26日

第一部分部门概况……………………………………………1

一、基本职能及主要工作…………………………………1

二、机构设置………………………………………………6

第二部分 年度部门决算情况说明…………………………7

一、收入支出决算总体情况说明…………………………7

二、收入决算情况说明……………………………………7

三、支出决算情况说明……………………………………8

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明………………9

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明…………9

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明……12

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明…………13

八、政府性基金预算支出决算情况说明…………………14

九、国有资本经营预算支出决算情况说明………………14

十、预算绩效情况说明……………………………………15

十一、其他重要事项的情况说明…………………………21

第三部分 名词解释…………………………………………22

第四部分附件………………………………………………24

附件1……………………………………………………24

附件2……………………………………………………28

第五部分附表………………………………………………31

一、收入支出决算总表

二、收入总表

三、支出总表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表（政府经济分类科目）

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算支出决算表
 

第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）基本职能

中共旺苍县委机构编制委员会办公室（以下简称旺苍县委编办），是中共旺苍县委机构编制委员会（以下简称旺苍县委编委）常设的办事机构，受县委编委领导，承担旺苍县委编委的日常工作，列县委工作机关序列。主要履行下列职责。

1、贯彻执行中央、省、市、县关于行政管理体制改革和机构改革、事业单位改革及机构编制管理的方针、政策和国家的法律、法规，研究起草规范性文件，制定相关政策并监督实施。

2、研究拟订全县行政管理体制改革和机构改革方案，审核县级部门“三定”规定和乡镇机构改革方案，负责全县行政管理体制改革和机构改革效果评估。参与行政审批制度改革和行政区划调整的有关工作。

3、拟订全县各级和各类行政编制、政法专项编制总额分配方案，审核跨层级调整行政编制事项。负责全县行政事业编制总量控制和机关事业单位机构编制实名制管理工作。对全县机关和事业单位使用空缺编制补充人员进行核批。

4、负责县委、县政府机关，县人大、县政协机关，县法院、县检察院机关，各民主党派县委机关、县人民团体机关的机构编制管理工作。协调县级部门之间及县级部门与乡镇之间的职责分工。

5、审核股级以下规格机构的设置、调整，负责副科级及以上规格机构和按照副科级及以上级别配备负责人的机构设置、调整的审核和报批工作。

6、研究拟订全县事业单位改革方案和事业单位编制标准及实施意见，负责全县事业单位机构编制管理，审核全县事业单位的机构编制方案，负责参照公务员法管理事业单位职责的审核工作。

7、监督检查全县行政管理体制改革和机构改革方案及机构编制规定执行情况，建立并实施机构编制工作考核评估制度，会同有关部门查处机构编制违法违纪行为。

8、负责全县事业单位登记管理工作。

9、承办县委、县政府和县委编委交办的其他事项。

（二）2019年重点工作完成情况。

圆满完成党政机构改革。一是加强组织领导。牵头成立县委深化机构改革工作领导小组，组建5个工作专班，成立8个专项协调小组，建立健全了统分结合、归口统筹、主体推进、强化协调的领导体制和工作机制，统一指导协调督促机构改革组织实施工作，保障了改革工作顺利进行。贯彻落实党统一领导机构编工作的要求，调整完善县委机构编制委员会组成人员。二是科学制定方案。在深入调研的基础上，根据中央、省、市机改精神，紧密结合旺苍实际，科学制定我县机构改革方案，经县深化机构改革领导小组、县委常委会、县委全委会审核通过，报市委市政府批复后印发实施。三是周密安排布置。积极主动向县委、县政府、县委编委汇报机构改革工作，及时传达学习中央、省委、市委机改工作相关精神，先后组织召开县委编委会议、深化机构改革领导小组会议和全县机构改革动员部署大会，对党政机构改革进行研究部署，确保机构改革稳步压茬推进，机构挂牌、职能划转、人员转隶在2019年3月31日前全面到位。机构改革后，全县共设置党政机构36个，其中县委机构9个、政府机构27个；设置挂牌机构20个。四是高质量完成“三定”规定编制工作。制定涉改部门“三定”规定工作方案，组建4个专班，并建立相关工作机制，组织召开全县涉改单位“三定”规定工作培训会议和“三定”规定审核会，高质高效完成了改革变动大的26个党政机关的“三定”规定的制定和改革变动较小的7个党政机关的“三定”规定的调整。

有力推动重点领域改革。一是深入推进纪检监察体制改革。重新组建县级纪检监察派驻机构11个、派出乡镇片区纪检监察机构6个，配置相应行政编制和参公编制，为发挥纪检监察全覆盖的组织和制度优势提供了机构编制保障。二是加强退役军人服务保障体系建设。优化设置县退役军人服务机构，设立县退役军人服务中心，建立乡（镇）退役军人服务机构，在乡（镇）社事服务中心加挂退役军人服务站牌子，并增加或明确事业编制，保障人员力量配备所需；将县军队离休退休干部休养所、县烈士陵园管理处由县民政局管理划转到县退役军人事务局管理，建立健全集中统一、职责清晰的退役军人服务保障体制。三是推动经济发达镇行政管理体制改革。根据《四川省深入推进经济发达镇行政管理体制改革的实施意见》规定，继续加大经济发达镇行政管理体制改革力度，紧密结合木门、三江两个经济发达镇的实际，制定《旺苍县经济发达镇行政管理体制改革试点工作方案》，持续加强基层政权建设。

扎实开展事业单位改革。一是按照事业单位去行政化，突出公益服务职能定位的要求，有序推进承担行政职能的事业单位改革。将县体育局、县档案局、县事登局等16个承担行政职能事业单位的行政职能调整回归机关，规范事业单位名称，优化职能配置和机构设置，充分发挥公益服务职能。二是调整事业单位隶属关系。根据机构改革中整合组建前后县级部门变化情况，明确了209个事业单位的管理机构；根据党政机构行政职能变化情况，调整县档案馆、县融媒体中心、县园林管理所、县老年活动中心、县财政执法监督所、县业余体校、县军休所(县光荣院)、县烈士陵园管理中心等9个事业单位隶属关系，部门（单位）权责更加协同。三是优化事业单位管理体制。根据机构改革后工作需要，理顺县委书记县长信箱、县城市行政综合执法大队、县环境卫生管理中心、县综合行政执法信息中心等4个事业单位的管理关系，部门（单位）管理体制和职能职责更加简约高效。

深化综合行政执法改革。坚持立足县情实际，周密部署、精心组织、积极推进，按照时间节点推进综合行政执法改革落实见效。一是深入开展调研。广泛听取执法单位的意见和建议，清理各行政执法部门人员编制配备情况，摸清相关部门在机构编制方面存在的主要问题，起草《旺苍县关于深化市场监管等领域综合行政执法改革的实施意见》（草案）。二是制定改革方案。结合我县执法机构和执法工作实际，采取“局队合一”的设置方式，从机构设置、职责界定、编制锁定、领导职数核定等方面对市场监管、文化市场、交通运输、农业等4大领域行政执法进行改革，起草了《关于深化市场监管等领域综合行政执法改革机构编制调整事项的请示》，并经县委编委会议审核同意，上报市委编委审批。三是配合市委编办完成了生态环境领域行政执法改革。通过扎实开展5大领域综合行政执法改革工作，进一步理顺了执法领域体制机制，实现了“一支队伍管执法”，大力提升了综合行政执法效能。

深入推进权责清单建设。一是深化相对集中许可权改革，将相对集中许可权改革与党政群机构改革统筹推进，在全县机构改革方案中明确将相关部门的行政审批职责整合，组建县行政审批局，作为县政府工作部门。二是全面完成划转相对集中行政审批和行政执法事项年度工作，按照中央、省市关于“一支队伍管审批，一支队伍管执法”要求，划转20个部门的行政许可事项203项到县行政审批局，划转17个部门的行政处罚事项1323项到县综合行政执法局，推进行政审批机构和综合执法机构规范运行、依法履职。三是按照有权必有责、权责相对应的原则，结合12个部门“三定”规定的职责调整情况，相应调整了部门行政权力事项400项；同时，在政务服务大厅及一体化政务服务平台对应调整相关事项，配合修订完善办事指南，简化审批程序，优化办事流程，方便企业群众办事。

二、机构设置

中共旺苍县委机构编制委员会办公室直属事业单位2个，其中：参照公务员法管理的事业单位1个，其他事业单位1个。旺苍县事业单位登记管理局（简称县事登局），参照公务员法管理、旺苍县机构编制信息中心（简称县机构编制信息中心），均为全额拨款事业单位。

纳入中共旺苍县委机构编制委员会办公室2019年度部门决算编制范围的二级预算单位0个。

第二部分2019年度部门决算情况说明

一、  收入支出决算总体情况说明

2019年度收支总计177.81万元。与2018年相比，收、支总计各增加32.12万元，增长20.39%。主要变动原因是存量资金增加和人员工资正常晋升。

（图1：收、支决算总计变动情况图）（柱状图）

 

二、  收入决算情况说明

2019年本年收入合计159.50万元，其中：一般公共预算财政拨款收入159.50万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

（图2：收入决算结构图）（饼状图）

 

三、  支出决算情况说明

2019年本年支出合计164.06万元，其中：基本支出147.19万元，占89.71%；项目支出16.87万元，占10.28%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

（图3：支出决算结构图）（饼状图）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2019年财政拨款收、支总计177.81万元。与2018年相比，财政拨款收、支总计各增加32.12万元，增长20.39%。主要变动原因是上年资金结转和人员工资正常晋升。

（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）

 

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2019年一般公共预算财政拨款支出164.06万元，占本年支出合计的100%。与2018年相比，一般公共预算财政拨款增加18.7万元，增长12.86%。主要变动原因是上年资金结转和人员工资正常晋升。

（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2019年一般公共预算财政拨款支出164.06万元，主要用于以下方面:一般公共服务（类）支出128.15万元，占78.11%；教育支出（类）0万元，占0%；科学技术（类）支出0万元，占0%；社会保障和就业（类）支出15.07万元，占9.2%；医疗卫生支出9.3万元，占5.6%；住房保障支出11.54万元，占7%。

1.一般公共服务（类）行政运行（款）基本工资（项）: 支出决算为111.28万元，完成预算107%，决算数大于预算数原因为增加上年结转数据。

2.一般公共服务（类）一般行政管理事务（款）商品和服务（项）:支出决算为16.87万元，完成预算86.6%，决算数小于预算数的主要原因是本年度还有部分预算内项目资金未报账。

3.社会保障和就业（类）机关事业单位基本养老保险费支出（款）基本养老保险（项）: 支出决算为15.07万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

4.卫生健康（类）行政单位医疗（款）医疗保险（项）:支出决算为6.64万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

5.卫生健康（类）行政单位医疗（款）医疗保险（项）:支出决算为2.66万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

6.住房保障支出（类）住房公积金（款）住房公积金（项）:支出决算为11.54万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2019年般公共预算支出决算数为164.06万元，完成预算107%。其中：

1.一般公共服务:支出决算为128.15万元，完成预算107%，决算数大于预算数原因为增加上年结转数据。

2.社会保障和就业:支出决算为15.07万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

3.医疗卫生与计划生育:支出决算为9.3万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

4.住房保障：支出决算为11.54万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 

2019年一般公共预算财政拨款基本支出147.18万元，其中：

人员经费127.93万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、提租补贴、购房补贴、其他对个人和家庭的补助支出等。
　　公用经费19.25万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2019年“三公”经费财政拨款支出决算为2.3万元，完成预算100%，决算数预算数与预算数持平。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2019年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算2.3万元，占100%。具体情况如下：

（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）（饼状图）

 

1. 因公出国（境）经费支出0万元，全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。

   开支内容包括：无（团组名称、出访地点、取得成效）等。

2. 公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算0%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2018年增加0万元。主要原因是自公车改革后本单位无公务用车。

   其中：公务用车购置支出0万元。截至2019年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。

   公务用车运行维护费支出0万元。无所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

   3.公务接待费支出2.3万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2018年无增减。

   主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待90批次，289人次（不包括陪同人员），共计支出2.3万元，具体内容包括：上级部门对机构编制工作督查和检查、相关业务部门来往业务衔接支出。

   外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元，接待无（具体项目）。

   其他国内公务接待支出0万元，无

   八、政府性基金预算支出决算情况说明

   2018年政府性基金预算拨款支出0万元。

   国有资本经营预算支出决算情况说明

   2019年国有资本经营预算拨款支出0万元。

1. 预算绩效情况说明

(一)预算绩效管理工作开展情况。

本单位在2019年部门决算中反映“行政体制改革”“ 机关事业单位域名注册”“人员和机构实名制”等5个项目开展了预算事前绩效评估，对5个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取5个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对1个项目开展了绩效目标完成情况梳理填报。

本单位按要求对2019年部门整体支出开展了绩效自评。根据年初工作规划和重点性工作，围绕县委、县政府中心工作，积极履职， 强化管理，较好地完成了年度工作目标任务。部门整体支出情况良好，从预算到执行和收入、支出及信息公开，都严格按相关制度要求进行，全年收支平衡，有效保证了机构运转，圆满完成了本年度的目标任务，取得了较大的社会效益和经济效益，得到了上级部门和社会公众的认可。通过加强预算收支管理，不断建立健全内部管理制度，梳理内部管理流程，部门整体支出管理情况得到提升。

（二）项目绩效目标完成情况。

1. 行政体制改革项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数2.4万元，执行数为2.4万元，完成预算的100%。通过项目实施，完成全县32个县级部门（单位）行政权力责任清单调整（共5422项）编制工作，经过县政府常务会议审定，在县人民政府门户网站公布。发现的主要问题：历史遗留一些问题。下一步改进措施：逐步消化。

2. 机关事业单位域名注册项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数5万元，执行数为5万元，完成预算的100%。通过项目实施，完成了547个机关和事业单位中文域名注册，扎实开展电子政务及机构编制中文域名注册，注册费用为每个单位100元；继续加强网上名称管理工作，域名注册管理成果得到巩固，目前，成功注册政务和公益中文域名547个，政务和公益网站标识通过率达100%，发现的主要问题：有少许单位更新不及时。下一步改进措施：加强管理。

3. 人员和机构实名制项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数2.4万元，执行数为2.4万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障了全县党政群机关和事业单位机构编制实名制信息录入、更新、动态调整，发现的主要问题：更新需及时。下一步改进措施：加强实名制管理。

4. 事业单位登记项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算2.4万元，执行数为2.4万元，完成预算的100%。通过项目的实施，完成451家事业单位年度报告公示和法人证书更换，并将通过审查的451家事业单位《事业单位法人年度报告书》在旺苍机构编制网和公示展板上集中统一公示。报告公示率100%。全县变更登记182家，完成注销登记工作，完成机关群团92家（含县委部门管理单位5家）和事业单位451家赋码颁证。发现的主要问题：更新需及时。下一步改进措施：加强事业单位登记管理。

5. 统一社会信用代码办证赋码项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算2.48万元，执行数为2.48万元，完成预算的100%。通过项目的实施，完成机关群团92家（含县委部门管理单位5家）和事业单位447家赋码颁证。对垂管单位、部门管理单位、县级部门挂牌单位、县级部门股室挂牌机构等7家单位，进行赋码颁证和变更及监管。发现的主要问题：更新需及时。下一步改进措施：加强统一社会信用代码办证赋码管理，及时更新。

（三）部门开展绩效评价结果。

本部门按要求对2019年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《中共旺苍县委机构编制委员会办公室部门2019年部门整体支出绩效评价报告》见附件。

本部门自行组织对行政体制改革项目开展了绩效评价，《事业单位登记管理工作项目2019年绩效评价报告》见附件。（非涉密部门均需公开部门整体支出评价报告，部门自行组织的绩效评价情况根据部门实际公开）

十一、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2019年，县委编办机关运行经费支出19.25万元，比2018年增加7.53万元，增长6%。主要原因是存量资金增加。

（二）政府采购支出情况

2019年，县委编办政府采购支出总额0万元。

（三）国有资产占有使用情况

截至2019年12月31日，县委编办共有车辆0辆，单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

1. 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.一般公共服务（类）（款）（项）：指单位职工的工资福利、其他交通费用、商品服务支出（如：办公费、印刷费、水费电费等）及独生子女奖励金。

10.社会保障和就业（类）（款）（项）：指为单位职工的养老保险缴费支出。

11.医疗卫生与计划生育（类）（款）（项）：指为单位职工医疗保险缴费。

12.住房保障（类）（款）（项）：指为单位职工缴纳的住房公积金。

13.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

14.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

15.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

16.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分 附件

 

附件1

县委编办部门2019年部门整体支出绩效评价报告

一、部门（单位）概况

（一）机构组成

中共旺苍县委机构编制委员会办公室包括一级预算单位1个。

（二）机构职能

1、贯彻执行中央、省、市、县关于行政管理体制改革和机构改革、事业单位改革及机构编制管理的方针、政策和国家的法律、法规，研究起草规范性文件，制定相关政策并监督实施。

2、研究拟订全县行政管理体制改革和机构改革方案，审核县级部门“三定”规定和乡镇机构改革方案，负责全县行政管理体制改革和机构改革效果评估。参与行政审批制度改革和行政区划调整的有关工作。

3、拟订全县各级和各类行政编制、政法专项编制总额分配方案，审核跨层级调整行政编制事项。负责全县行政事业编制总量控制和机关事业单位机构编制实名制管理工作。对全县机关和事业单位使用空缺编制补充人员进行核批。

4、负责县委、县政府机关，县人大、县政协机关，县法院、县检察院机关，各民主党派县委机关、县人民团体机关的机构编制管理工作。协调县级部门之间及县级部门与乡镇之间的职责分工。

5、审核股级以下规格机构的设置、调整，负责副科级及以上规格机构和按照副科级及以上级别配备负责人的机构设置、调整的审核和报批工作。

6、研究拟订全县事业单位改革方案和事业单位编制标准及实施意见，负责全县事业单位机构编制管理，审核全县事业单位的机构编制方案，负责参照公务员法管理事业单位职责的审核工作。

7、监督检查全县行政管理体制改革和机构改革方案及机构编制规定执行情况，建立并实施机构编制工作考核评估制度，会同有关部门查处机构编制违法违纪行为。

8、负责全县事业单位登记管理工作。

9、承办县委、县政府和县委编委交办的其他事项。

（三）人员概况

截至2019年12月31日，旺苍县委编办实有人数15人，其中在职人员15人。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况

2019年，县委编办财政资金收入为159.50万元，年初结转和结余18.31万元。

（二）部门财政资金支出情况。

2019年1月至12月底财政资金财政资金支出为164.06万元，其中：一般公共服务支出128.15万元，社会保障和就业支出15.07万元，医疗卫生与计划生育支出9.3万元,住房保障支出11.54万元。　　

三、部门整体预算绩效管理情况（根据适用指标体系进行调整）

（一）部门预算管理

包括部门绩效目标制定、目标完成、预算编制准确、支出控制、预算动态调整、执行进度、预算完成情况和违规记录等情况。

1.本单位前期设计绩效评价指标体系。着重核查“三公”经费及资金管理，内部控制制度情况。进行实地绩效考评分析，从而编制综合报告。

2.及时报送确保未发生迟报现象，认真学习预算编制要求，严格执行预算的刚性，认真执行部门决算编制和审查，确保预算编制质量。

3.进行财务管理设置内部管理制度严格要求会计核算的准确性。熟知财政政策执行中公务卡改革，政府采购政策，非税收入征收管理。严格遵守财经纪律做到无违规违纪。

（二）专项预算管理

包括专项预算项目程序严密、规划合理、结果符合、分配科学、分配及时、专项预算绩效目标完成、实施绩效、违规记录等情况。

严格按照规定做到专款专用充分发挥资金使用绩效，保证各项经费正常支付，使服务对象满意。

（三）结果应用情况

1．建立预算结合机制。通过建立评价结果与预算相结合的机制，逐步将评价结果作为安排以后年度预算的重要依据，优先和重点支持绩效好的项目，减少对绩效差的项目资金安排，取消无绩效的项目，优化公共资源配置。

2．建立绩效报告机制。本单位按上级财政部门的要求，每年向县财政局业务股室报送支出管理绩效评价情况和预算绩效管理工作情况。

3．建立绩效问责机制。本单位要将预算绩效管理情况作为行政管理考核的重要依据，对严重违规行为，要予以问责。落实财政资金使用主体责任，形成“谁干事谁花钱，谁花钱谁担责”的权责机制。

四、评价结论及建议

（一）评价结论

从自评情况来看，我办部门支出绩效水平较高，整体上完成了年初设定的绩效目标，保障了部门的正常运转，按国家、省市政策要求推进机构改革工作，符合机构编制顶层设计的要求，充分发挥了财政资金的经济效益和社会效益。

（二）存在问题

县委编办作为非经济部门，无任何收入来源，近几年，我县扶贫任务重，人力物力精力投入到脱贫攻坚上的较多。2019年机构改革年，工作任务重，导致办公经费严重不足。难以保证日常工作运转。

（三）改进建议

1.科学编制预算，合理安排预算收入支出计划，提高预算准确率。

2、加强基本支出和项目支出列支的科学性和严谨性。

3.建议财政加强对绩效评价工作的培训和指导，进一步优化项目绩效考核指标体系，做到合理性与可操作性的有机统一。

附件2

2019年编办事业单位登记管理工作专项资金绩效评价

为加强财政支出绩效管理，提高财政资金使用效益，根据《中共广元市委、广元市人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》（广委发〔2019〕16号、《关于开展2019年财政资金部门整体支出和专项资金绩效评价工作的通知》、（旺财预〔2019〕27号）文件精神，我办对2019年事业单位登记管理工作专项资金进行了绩效评价，现将评价情况报告如下：

1. 项目概况

   （一）项目基本情况。

   中共旺苍县委机构编制委员会办公室是县委工作部门，列入县委工作机构序列，其主要职能是：负责县属事业单位和市事业单位登记管理机关授权的市属事业单位的登记管理工作；依法处理违反事业单位登记管理法规的行为；承办全县登记管辖范围内的事业单位法人代表培训；负责事业单位登记管理信息统计、咨询和网上登记等工作；承担政务和公益中文域名管理的有关工作；完成主管部门交办的其他事项工作。

   （二）项目用途和主要内容

   事业单位登记管理工作专项经费，主要用于全县事业单位登记管理，事业单位网上登记，事业单位法人年度报告公示，监督检查全县事业单位落实登记管理法规、规章的情况，组织培训事业单位法定代表人，本级机关、编办直接管理机构编制的群众团体的统一社会信用代码赋码等工作。

   二、项目资金申报及使用情况

   本项目资金来源为财政拨款，为预算安排的事业单位登记管理工作专项经费2.4万元，资金已于2019年初到位。 （1）项目资金实际使用情况。截止到2019年12月31日，专项经费实际使用2.4万元，主要用于全县事业单位登记管理，事业单位网上登记，事业单位法人年度报告公示，监督检查全县事业单位落实登记管理法规、规章的情况，组织培训事业单位法定代表人，本级机关、编办直接管理机构编制的群众团体的统一社会信用代码赋码等专项工作。（2）项目资金管理情况。为加强事业单位登记管理工作专项经费管理,规范项目资金运作,提高资金使用效率,我办特制定了《事业单位登记管理工作专项经费管理办法》。在事业单位登记管理工作专项经费的使用上，坚持专款专用，量入为出的原则，使用规范并达到了预期目的。

   三、项目实施及管理情况

   为确保项目保质保量地完成，我办严格按照操作程序实施项目管理。同时加强技术指导，进行项目日常检查监督管理。实现了项目管理与过程管理的有机结合。

   四、项目绩效情况

   （1）项目绩效目标完成情况分析。 ①项目成本（预算）控制情况。 本项目预算2.4万元, 全部用于全县事业单位登记管理，事业单位网上登记，事业单位法人年度报告公示，监督检查全县事业单位落实登记管理法规、规章的情况，组织培训事业单位法定代表人，本级机关、编办直接管理机构编制的群众团体的统一社会信用代码赋码等专项工作。②项目成本（预算）节约情况。2019年度该项目的预算为2.4万元，2019年实际支出2.4万元。③项目的效率性分析。 该项目到2019年底已完成了预期工作目标。项目完成质量较好，全面推行了事业单位网上登记工作，做好登记管理日常工作和机关群团统一社会信用代码赋码工作，加强了对事业单位的日常监管。截止2019年12月31日，完成451家事业单位年度报告公示和法人证书更换，并将通过审查的451家事业单位《事业单位法人年度报告书》在旺苍机构编制网和公示展板上集中统一公示。报告公示率100%。全县变更登记182家，完成注销登记工作，完成机关群团92家（含县委部门管理单位5家）和事业单位451家赋码颁证。（2）项目绩效目标未完成原因分析。2019年度项目绩效目标全部完成。

   五、评价结论及建议

   （1）工作计划。一是建立健全登记管理机制，提高服务水平，提升登记质量；二是进一步推进机关群团统一社会信用代码赋码工作；三是做好年度报告公示工作和公示信息抽查工作；四是规范登记档案管理；五是组织开展事业单位法定代表人培训。 （2）主要经验及做法、存在问题和建议。 由于绩效自评是一项开展不久的工作任务，项目支出运行实践经验还欠缺，我办相关人员配备还显不足，相关制度建设还有待进一步加强。 现在的项目指标面临着物价等因素的影响，我办将尽可能地用有限的经费平衡每年工作任务，尽量做到科学、合理的分配。

   
   

   第五部分附表

   
   

   一、收入支出决算总表

   二、收入总表

   三、支出总表

   四、财政拨款收入支出决算总表

   五、财政拨款支出决算明细表（政府经济分类科目）

   六、一般公共预算财政拨款支出决算表

   七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

   八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

   九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

   十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

   十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

   十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

   十三、国有资本经营预算支出决算表