各位代表：

受县人民政府委托，现将旺苍县2019年预算执行情况和2020年预算草案提请县十八届人大五次会议审议，并请县政协各位委员提出意见。

一、2019年财政预算执行情况

2019年，在县委的坚强领导下，在县人大、县政协的监督支持下，全县坚持以供给侧结构性改革为主线，统筹推进稳增长、促改革、调结构、防风险、保稳定各项工作，坚决执行县十八届人大四次会议各项决议，较好地完成了审查批准的预算目标。全县财政运行总体平稳，财税改革全面深化，财政管理不断加强，财政风险有效防范。

（一）预算执行情况

1.一般公共预算

县级一般公共预算收入实现41173万元，为预算的80.83 %（未完成收入目标的原因是减税降费、退税和煤矿关停等因素导致收入减少），减少7572万元，下降15.53%，其中：税收收入实现27193万元，下降12.13%；非税收入实现13980万元，下降21.46%；税占比66.05%，增长2.56个百分点。全县一般公共预算支出实现303388万元，为预算的145.97%，其中:民生支出占县级一般公共预算支出的比重达66%以上。

县级一般公共预算收入41173万元,加上级补助收入269803万元、接受其他地区援助收入3770万元、一般债券转贷收入18466万元、上年结转收入28万元、调入预算稳定调节基金284万元、国有资本经营预算调入资金13万元和其他调入资金218万元后，可供安排的收入总量为333755万元；收入总量减去当年支出303388万元、上解上级支出10902万元、债务还本支出15480万元、结转下年支出3985万元后，县级一般公共预算收支平衡。

县级一般公共预算年初安排的预备费2130万元，主要用于补充养老保险基金支出缺口。

2.政府性基金预算

县级政府性基金预算收入实现10785万元，为预算的55.31%（未完成收入计划的主要原因是国有土地使用权出让收入未达预期目标），加上级转移支付补助收入3539万元、地方政府专项债务转贷收入35750万元后，可供安排的收入总量为50074万元；政府性基金预算支出实现38924万元，为预算的226.928%。收入总量减去当年支出38924万元、地方政府专项债券还本支出11150万元后，县级政府性基金预算收支平衡。

3.国有资本经营预算

县级国有资本经营预算收入实现64万元，为预算的100%，加上年结转收入1040万元后，可供安排的收入总量为1104万元；县级国有资本经营预算当年支出实现1091万元。收入总量减去当年支出1091万元、调出资金13万元后，县级国有资本经营预算收支平衡。

4.社会保险基金预算

县级社会保险基金收入实现11171万元，加上年滚存结余21246万元后，可供安排的收入总量为32417万元。县级社会保险基金支出实现8061万元。收入总量减去支出后，县级社会保险基金滚存结余24356万元。

5.地方政府债务

截至2019年底，全县地方政府债务余额 282759万元，比2018年底增加27586万元，余额控制在省政府核定的债务限额347156万元内，债务风险总体可控。分类型看：一般债务限额225506万元，余额173353万元；专项债务限额121650万元，余额109406万元。

全县地方政府债券主要用于支持用于土地储备、乡村振兴、北部山区“交通+旅游”、易地扶贫搬迁建设项目、乡镇卫生院改扩建、垃圾处理及收转运等重大基础设施和城镇化项目建设等重点项目，形成了大量优质资产。

以上2019年县级预算执行情况，请予审查批准。

（二）落实县人大预算决议和财政工作情况

2019年，全县财政部门认真落实县十八届人大四次会议决议要求，主动接受人大代表监督指导，认真办理人大代表建议，积极听取和吸纳人大代表提出的宝贵意见，全面贯彻《预算法》，坚持量力而行、尽力而为，坚决落实“两保一转”财政工作方针，不断调整优化财政支出结构，持续有效转变支持发展方式，各项工作取得了新的进展。

1.持续加大投入，脱贫攻坚保障有力有效。紧扣全县脱贫退出目标不放松，多渠道筹集资金，提高扶贫资金使用效益，坚决保障打赢脱贫攻坚战。一是统筹整合财政涉农资金。2019年整合财政涉农整合资金32473.71万元，较2018年增长5.3%，加快推动农村基础设施建设和农业生产等方面发展。二是用好用实四项扶贫基金。累计筹集教育和卫生扶贫救助基金、贫困村产业扶持基金、扶贫小额信贷分险基金等四项扶贫基金8783.59万元（含非贫困村产业扶持基金520.85万元），其中：2019年投入四项扶贫基金254.74万元，弥补了贫困户“就医难、上学难、发展产业缺资金”的短板，为97个贫困村村级集体经济发展注入新的活力。三是加大专项扶贫资金投入。2019年投入各级财政专项扶贫资金15433万元（其中县本级投入财政专项扶贫资金3500万元），较2018年增长45.8%。四是强化脱贫攻坚经费保障。根据年度脱贫攻坚任务，全力保障行业扶贫部门、帮扶单位、驻村工作队、驻村第一书记、驻村农技员等脱贫攻坚工作经费1217万元，确保脱贫攻坚退出目标圆满完成。

2.补短板强弱项，各项社会事业全面进步。一是落实30件民生实事。认真落实省定30件民生实事，主动加强与民生主管部门沟通衔接，增添资金管理举措，加快资金拨付进度。2019年投入民生实事各类资金3亿元，资金拨付2.74亿元，资金拨付进度占预算下达比重92.30%，有力推进了民生项目落实见效。二是支持教育优先发展。认真落实教育投入“两个只增不减”要求，2019年投入各类教育资金5.2亿元，推动全县教育事业高质量发展。三是推动就业创业。2019年投入就业创业补助资金1888万元，推动全县城乡就业人数持续增加，加大对灵活就业、自主创业和各种就业创业新形态的支持力度。四是足额保障医药卫生。2019年投入城乡居民医疗保险县级配套资金1493.72万元，将政府补助标准提高到每人每年520元。2019年投入基药补助2843.89万元，村医补助320.32万元，基本公共卫生服务项目资金2637.43万元，确保基层医疗机构正常运转，降低群众医疗负担。五是加强社会救助。2019年发放城市低保金14333人，3333.9万元；发放农村低保金26400人，4130万元。2019年救助特困、低保、扶贫等患病困难对象14526人，累计发放医疗救助金1500余万元；发放临时救助资金820万元，解决6500名困难群众生活困难。

3.突出支持重点，全县大事要事落实落地。一是加大项目投资。2019年，全县争取到位各类资金29.52亿元，同比增加2.49亿元，增长9.21%，圆满完成市下达我县向上争取资金目标任务。推动政府和社会资本合作（PPP），全县累计纳入财政部PPP综合信息平台库项目8个，总投资109.98亿元。二是支持大农业。2019年投入各类支农资金7.07亿元，夯实农业基础设施、调整农业产业结构、发展现代农业，促进全县农村经济又好又快发展。三是支持大文旅。2019年投入文化旅游资金4054万元，加快推进文化旅游晋档升级，提高全县旅游品质。四是支持大城镇。2019年投入1.2亿元构建“一心两翼四片”城镇布局和“一城一带四大板块”县城布局，实现“大城镇”高质量发展。五是实施乡村振兴。2019年投入乡村振兴战略资金8300万元（其中债券资金6300万元），大力推进现代农业产业园区，“四好村”等建设，改变农村生活面貌，促进乡村振兴落地见效。六是支持交通建设。2019年投入交通建设资金2.55亿元，加快推进国省干线建设，S303线旺宁路建设，G542绕城公路等项目建设。七是加强环境治理。2019年投入各类环保资金3504.58万元，切实加强主要污染物总量减排工作，扎实推进污染防治，加快推进矿企涌水治理。

4.主动防范化解，财政风险防控稳妥有效。一是加强债务风险防范。2019年，我县政府性债务余额31.26亿元，按债务类型分：政府负有偿还责任的债务余额28.28亿元（其中：一般债务17.34亿元，专项债务10.94亿元），占90.47%；政府有担保责任的债务2.75亿元；政府可能承担救助责任的债务0.23亿元。目前，省财政厅下达我县政府债务限额为34.72亿元，其中：一般债务22.55亿元，专项债务12.17亿元。我县政府负有偿还责任的债务余额占限额标准的81.45%。全县政府性债务风险总体可控。二是保障基层平稳运行。不断提高乡镇基本财力保障水平，在高于县级部门标准的基础上，全额保障镇（乡）、村人员办公经费，2019年投入乡镇基本财力保障奖补资金1620万元，基层组织活动和公共服务运行经费3040万元。三是加强财政监督检查。2019年对扶贫资金进行了全面“体检”，实现了22个行业部门和35个乡镇全覆盖。同时，在全县范围内开展了政策性农业保险清理，“三公经费”监督检查，违规乱发津补贴专项检查，惠民惠农一卡通财政补贴资金专项清理等，确保财政资金安全。

5.坚持依法理财，财政管理改革纵深推进。一是严格预算绩效管理。全面实施预算绩效管理，促进绩效管理与预算编制、执行、监督一体化。改革完善部门预算编制，建立绩效目标管理机制，将考核结果运用到县委县政府对单位的年度目标考核，实现优化财政资源配置。二是规范政府采购行为。2019年规范完成政府采购项目211个，采购预算金额1.79亿元，中标（成交）金额1.63亿元，节约财政资金万1588万元，节约率10.24%。三是优化财政投资评审。不断优化财政评审程序，提高项目评审质量，2019年累计完成评审项目550个，送审金额20.19亿元，审核资金18.65亿元，审减资金1.54亿元，审减率7.6%。四是深化国资管理改革。出台了《旺苍县行政事业单位国有资产管理暂行办法》，建立了领导责任制、资产管理考核目标、资产处置申报（审批）、产权交易进场交易、信息公开公告、国有资本经营预算管理等规范化管理制度。加大国企改革力度，加快企业公司制改制工作，出台企业商务接待管理规定，启动国企结构调整，督促国企修订完善内部管理制度。

需要说明的是：以上重点方面的财政投入统计，部分项目存在归类口径交叉。

过去一年取得的成绩来之不易，这是县委科学决策、坚强领导的结果，是县人大依法监督和县政协民主监督的结果，也是各级各部门勠力同心、克难前行的结果。在总结成绩的同时，我们也清醒地认识到，财政运行管理中还存在一些亟待解决的问题，主要表现在：一是收支矛盾仍然突出。从收入端看，经济增速放缓和大规模减税降费政策双重因素叠加，工业经济发展滞后，实体经济运行困难，民营企业中小企业融资贵、融资难问题尚未有效缓解，企业投资信心不足，重点企业经营效益不佳，财政收入增长乏力。从支出端看，民生领域补短板、支持三大攻坚战、推动经济高质量发展等领域资金需求较大，政府债务还本付息刚性支出不减，财政支出形势严峻。二是资源配置效率不高。预算约束不强、资金绩效不高、资产监管不严等现象还时有发生，促改革、强监管力度还需进一步提升。三是投资融资能力不强。财金互动作用发挥不明显，破解地方发展资金瓶颈和吸引社会资本投入的实招硬招有限，资金融通能力不强。对于以上这些问题，我们将更加重视和持续关注，并认真听取各位代表、委员的意见建议，采取切实有效措施逐步加以解决。

二、2020年预算草案

（一）预算编制和财政工作的指导思想

2020年预算编制和财政工作的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大、十九届二中、三中、四中全会，省委十一届三次、四次、五次、六次全会，市委七届七次、八次、九次、十次、十一次，县委十二届九次全会和县委经济工作会议精神，坚持稳中求进工作总基调，落实新发展理念和高质量发展要求，坚持以脱贫攻坚为统揽，坚决打赢打好精准脱贫、污染防治、防范化解重大风险“三大攻坚战”，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，坚持树牢“过紧日子”思想，全力抓好“大工业、大农业、大文旅、大城镇”四大结构调整和“大开放、大振兴”两大发展格局构建等县域经济高质量发展六件大事，促进经济社会持续健康发展，确保全面建成小康社会和“十三五”规划圆满收官，为建设“红色旺苍、中国茶乡”提供坚强有力的财政保障。

（二）收支预算草案

1.一般公共预算

县级一般公共预算收入预计实现42820万元，加上级补助收入189453万元、上年结转收入3985万元、国有资本经营预算调入资金19万，收入总量为236277万元；按照收支平衡原则，安排一般公共预算支出236277万元。

县级可用财力14.94亿元，安排用途重点突出牢牢守住“三保”底线，共安排“三保”支出14.4亿元，占可用财力总量的96.39%,其中:保工资11.67亿元，保运转1.36亿元，保基本民生1.37亿元。

2.政府性基金预算

县级政府性基金收入20000万元，加上级补助收入268万元后，收入总量为20268万元。按照收支平衡原则，减去债务还本支出5200万元后，安排县级政府性基金支出15068万元。

3.国有资本经营预算

县级国有资本经营预算收入70万元，收入总量也为70万元。按照收支平衡原则，减去调入一般预算的19万元后，国有资本经营预算支出51万元。

4.社会保险基金预算

县级社会保险基金收入11585万元，县级社会保险基金支出8297万元。当年收支结余3288万元，加上年结余24356万元，年终滚存结余27644万元。

5.新增地方政府债务

经省政府批准同意，财政厅现提前下达我县部分2020年新增专项债务限额4700万元。2020年全年新增债务限额将在省人民代表大会批准地方政府债务限额后正式下达。

以上2020年县级预算草案，请予审查批准。同时，我们按 央、省规定的“三保”保障范围和保障标准编制了2020年“三保”支出预算安排情况，支出安排符合相关政策规定，已经省财政厅审核通过，现按要求一并报县人民代表大会审查。

三、2020年财政工作重点

2020年，我们将认真落实本次人代会关于预算的审查意见和相关决议决定，围绕上述预算安排，聚焦全县工作中心大局，积极发挥财政职能作用，扎实做好各项重点工作，确保完成全年财政目标任务。

（一）坚决打赢“三大攻坚战”。今年是“三大攻坚战”的决胜之年，按照县委要求，保持力度不减、劲头不松，切实抓好工作落实，确保全面完成各项目标任务。一是支持打赢脱贫攻坚战。按照全市“决战一百天，搞好总复习，备战迎国考”各项部署要求，突出抓重点、补短板、强弱项，毫不放松地保障脱贫攻坚各项工作，加大资金统筹力度，足额落实筹资任务，提高资金使用精度和准度，加快资金支出进度，优化扶贫项目财政评审流程，严重查处扶贫资金管理使用中的违纪违规行为。研究做好财政支持脱贫攻坚与乡村振兴有机衔接。二是防范财政运行风险。牢牢守住债务风险“红线”，坚决遏制隐性债务增量，稳妥化解隐性债务存量，按照既定的目标和有效的举措，逐步消化债务存量，严防以政府投资基金、PPP项目、政府购买服务等名义变相举债，严格落实隐性债务问责机制。继续推进暂付款消化三年攻坚行动，加强财政运行库款运行管理和动态监控，严格落实财政支出序列，切实兜牢“三保”支出底线。继续压减一般性支出和“三公”经费，降低行政运行成本。三是支持生态文明建设。支持生态功能区环境保护和污染治理，保障污染防治“八大战役”资金投入，加大资金对工业排放整治、污水处理、饮用水源地保护、土壤防治和改善空气质量的治理工作，继续实施农村生活污水治理、厕所革命，推进农村人居环境改善。

（二）确保财政平稳运行。坚决贯彻落实最新财政政策，确保收入预算“实事求是积极稳妥”、支出预算“统筹兼顾突出重点”，切实做好收支预算管理。一是合理编制2020年预算。落实全省“三保一优”要求，着力在“保重点、压一般、优结构”上下功夫，按照“坚持量入为出、厉行勤俭节约、突出保障重点、加强绩效管理、强化全面统筹、加强风险防范”原则，合理编制预算，节约资金集中财力统筹落实县委确定的重大工作。二是狠抓财政增收节支。在坚决落实好减税降费政策的基础上，依法强化税收收入和非税收入征管。加大向中央、省、市争取力度，多渠道开源节流挖潜筹集资金。进一步盘活存量资金，统筹安排解决重点支出。硬化预算执行约束，严把政策支出关口，严控预算追加调剂，不该安排的支出和可干可不干的项目一律不纳入预算，加强财政运行监测分析，确保财政平稳运行。

（三）推动经济稳定增长。认真落实全县2020年经济工作总体要求，统筹整合财政资金，积极创新政策机制，提升财政支持经济发展的针对性、时效性。一是全力抓好向上争取。完善项目资金争取工作机制，统筹整合资源和力量，加强部门协助配合，持续向上跟踪对接。促进扩大有效投资，加大基础设施补短板力度，积极争取地方债券资金，加强对重点项目保障力度，二是统筹用好财政政策。进一步强化财政资金撬动引导效应，统筹用好政府投资引导基金、政府与社会资本合作、财政金融互动、政府购买服务等支持方式，放大政策效果，支持实体经济发展。密切跟进PPP项目，确保财政承受能力可持续。三是优化财政支持结构。逐步建立财政产业类支持资金投入分配与项目支出效益挂钩机制，围绕加快建设新型工业强县、红色文化强县、生态康养强县、黄茶产业强县目标，集中财力支持“大工业、大农业、大文旅、大城镇”四大结构调整和“大开放、大振兴”两大发展格局构建等县域经济高质量发展六件大事。

（四）保障改善基本民生。继续保障和改善民生，集中力量解决一批人民群众急难愁盼的民生难题，注重加强普惠性、基础性、兜底性民生建设，确保全县民生支出占比稳定在65%以上。一是支持教育文化发展。将教育放在优先保障位置，完善教育投入机制，保证教育投入持续稳定增长。鼓励做实平台融资，深入谋划项目包装，努力破解文旅融合发展投入的困难点，壮大文旅产业深度发展。二是积极推动就业创业。加大创新创业支持力度，激发各类群体创新创业活力。提高促进性就业支出占比，降低保障性就业支出占比。继续加大就业培训支持力度，重点做好高校毕业生、就业困难人员、返乡农民工等群体就业创业工作。三是提高社会保障水平。继续提高退休人员基本养老金水平、城乡居民基本医疗保险财政补助和个人缴费标准。统筹社会救助体系建设，足额保障低保资金，适当提高社会救助水平。推进保障性安居工程建设，加大危旧房改造力度。四是促进卫生事业发展。持续深化公立医院综合改革，巩固完善基层医疗卫生机构运行机制，强化公共卫生服务，逐步推进医疗卫生服务体系“补短板”建设，促进中医药发展。五是支持创新社会治理。扎实推进社会治理创新，积极推进扫黑除恶专项斗争、禁毒工作、民族宗教等重点工作，支持完善应急管理体制机制，提高应对突发事件能力和防灾减灾救灾能力，打造共建共给共享的社会治理格局。

（五）全面深化财政改革。一是做实做细绩效管理。持续深化过程管控体系，研究制定支出绩效管理办法、预算绩效指标体系建设管理办法等制度办法，强化事前、事中、事后绩效管理。完善绩效考核监督体系，加大绩效公开力度，全面运行绩效信息系统。二是加强规范基础管理。建立现代财政预算执行全过程动态监控体系，深化国库集中收付制度改革。全面启动政府采购制度改革，推进政府采购信息化建设。全面建立国有资产报告制度，推动党政机关和事业单位国有资产集中统一监管。加强财政核心业务一体化建设，加强财政票据监管，继续抓好投资评审、会计培训等方面工作。三是深化预算管理改革。修订完善《县级预算管理办法》，深化预算编制制度改革，完善支出预算标准体系和项目库建设。主动接受人大和政协监督，全面贯彻县委财经委员会决策部署，提升财政管理水平。

（六）从严推进监督管理。一是加快法治财政建设。以法治财政为目标，进一步健全财政监督制度，强化法治理念和制度意识，提高依法行政、依法理财的能力和水平，推进财政管理法治化、科学化、精细化。加大信息公开力度，逐步扩大信息公开范围，细化预决算公开内容，主动接受社会监督，提高财政工作的透明度。二是严格落实财经法纪。加强财会技能和财经政策培训，建立和落实严格执行财经纪律长效机制。进一步完善内控机制建设，推动内部控制从“立规矩”向“见成效”加快转变加大财政监督检查力度，对全县重大项目支出、扶贫资金支出以及群众关心的热点问题开展集中检查，确保财政资金使用安全合理、发挥效益。三是推进基层财政能力建设。加强乡镇财政业务规范管理，推行“互联网+精准扶贫代理记账”模式，完善村级组织运转保障机制。推动构建惠民惠农财政资金“一卡通”管理长效机制，确保惠民惠农资金不跑偏、不走样，发挥实效。

各位代表，做好2020年财政工作，责任重大、使命光荣。我们将在县委的坚强领导下，全面贯彻本次大会决议，认真办理和落实人大代表建议议案和政协委员提案，自觉接受县人大的监督指导，认真听取县政协的意见建议，提升财力保障、坚持改革创新、严格依法理财、认真防范风险，推动全县财政工作再上新台阶。

附件：1.2019年旺苍县县级一般公共预算收入执行情况表

2.2019年旺苍县一般公共预算支出执行情况表

3.2019年旺苍县一般公共预算收支执行情况平衡表

4.2020年旺苍县县级一般公共预算收入预算（草案）表

5.2020年旺苍县一般公共预算支出预算（草案）表

6.2020年旺苍县一般公共预算基本支出预算（草案）表

7.2020年旺苍县一般公共预算收支预算平衡（草案）表

8.2019年旺苍县地方政府债务情况表

9.2019年旺苍县政府性基金预算收入执行情况表

10.2019年旺苍县政府性基金预算支出执行情况表

11.2019年旺苍县政府性基金预算收支执行情况平衡表

12.2020年旺苍县政府性基金预算收入预算（草案）表

13.2020年旺苍县政府性基金预算支出预算（草案）表

14.2020年旺苍县政府性基金预算收支平衡（草案）表

15.2019年旺苍县国有资本经营预算收入执行情况表

16.2019年旺苍县国有资本经营预算支出执行情况表

17.2019年旺苍县国有资本经营收支平衡执行情况表

18.2020年旺苍县国有资本经营预算收入预算（草案）表

19.2020年旺苍县国有资本经营预算支出预算（草案）表

20. 2020年旺苍县国有资本经营预算收支平衡（草案）表

21.旺苍县社会保险基金收入2019年执行情况和2020年预算（草案）表

22.旺苍县社会保险基金支出2019年执行情况和2020年预算（草案）表

23.旺苍县社会保险基金结余2019年执行情况和2020年预算（草案）表

24.旺苍县2020年“三保”预算安排情况表