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公开时间：2019年9月10日

第一部分部门概况...................................... 4

一、基本职能及主要工作.............................. 4

二、机构设置....................................... 5

第二部分 2018年度部门决算情况说明..................... 6

一、收入支出决算总体情况说明........................ 6

二、收入决算情况说明................................ 6

三、支出决算情况说明................................ 7

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明................ 8

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明.............8-15

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明......... 15

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明............. 16-18

八、政府性基金预算支出决算情况说明.................. 18

九、 国有资本经营预算支出决算情况说明............... 18

十一、其他重要事项的情况说明........................ 26

第三部分 名词解释..................................... 27-33

第四部分附件.......................................... 33

附件1............................................. 33-38

附件2............................................. 39

第五部分附表.......................................... 42

一、收入支出决算总表................................ 42

二、收入总表....................................... 42

三、支出总表....................................... 42

四、财政拨款收入支出决算总表........................ 42

五、财政拨款支出决算明细表（政府经济分类科目）....... 42

六、一般公共预算财政拨款支出决算表.................. 42

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表.............. 42

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表.............. 42

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表.............. 42

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表....... 42

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表........... 42

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表... 42

十三、国有资本经营预算支出决算表.................... 42

第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。

主要职能：负责党务日常工作和机关日常事务管理，监督检查各办、所对上级方针、政策的贯彻落实情况，协调和承办组织、人事、纪检监察、宣传、统战、武装、群团、档案、保密、统计和政务公开等工作；加强对村民委员会的指导，提高、培育村民委员会自治能力；负责信访、综合治理、矛盾纠纷等群众工作，加强对突发事件的预警和管理，建立健全各种应急机制，加强民事纠纷调解，化解农村社会矛盾，切实保障农民合法权益，维护农村社会稳定；承办人大主席团的日常工作。

（二）2018年重点工作完成情况。

1、聚合力、施良策，全力实施脱贫攻坚。举全镇之力，集全民之智，打好2018年脱贫攻坚战，实现40户131名贫困群众脱贫、宝坪村顺利摘帽。巩固提升697户1903名已脱贫人口成效。

2、农村产业培育有所突破，积极完善以茶叶、核桃为农业产业为主的基础设施配套建设，在贫困村成立以养鱼、种植猕猴桃等农民专合组织，强力推进种养殖业发展，狠抓农业招商引资工作。

3、社会事业蓬勃发展，积极完善农村基础设施建设；突出抓好集镇建设和管理；规范管理我镇农村客运站、客运车辆，做到安全、高效运行；全面实施民生工程，使各项惠民政策落到实处。

4、加强专项资金管理，保证专项资金封闭运行。2018年，县拨我镇财力补助资金200000元，农村公共运行维护资金660000元，对专项资金实行规范化管理，专款专用，按规定程序拨付使用。严格执行政策手续完备，在兑现各种补贴款的过程中，坚持及时准确，农民群众较为满意。

二、机构设置

1、机构情况:上级核定我镇独立编制机构6个，独立核算机构1个。

2、人员情况：旺苍县黄洋镇人民政府总编制54名，其中行政编制28名，机关工勤编制4名，事业编制22名。在职人员总数47人，其中公务员24人，机关工勤人员4人，事业人员19人，退休人员29人。

第二部分2018年度部门决算情况说明

一、   收入支出决算总体情况说明

2018年度收、支总计1,099.90万元。与2017年相比，收、支总计各减少23.06万元，下降2.1%。主要变动原因是部分未支出.

（图1：收、支决算总计变动情况图）

二、   收入决算情况说明

2018年本年收入合计1027.6万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1027.6万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

（图2：收入决算结构图）

三、   支出决算情况说明

2018年本年支出合计1,011.72万元，其中：基本支出845.65万元，占83.59%；项目支出166.07万元，占16.41%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

（图3：支出决算结构图）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2018年财政拨款收、支总计1,099.9万元。与2017年相比，财政拨款收、支总计各减少23.06万元，下降2.1%。主要变动原因是部分未支出。

（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2018年一般公共预算财政拨款支出1,011.72万元，占本年支出合计的100%。与2017年相比，一般公共预算财政拨款减少21.62万元，下降2.1%。主要变动原因是部分未支出.

（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2018年一般公共预算财政拨款支出1,011.72万元，主要用于以下方面:一般公共服务（类）支出347.16万元，占34.31%；国防支出（类）0.80万元，占0.08%；文化体育与传媒支出（类）支出23.80万元，占2.35%；社会保障和就业（类）支出108.74万元，占10.75%；医疗卫生支出45.46万元，占4.49%；城乡社区支出56.28万元，占5.56%；农林水支出393.06万元，占38.85%；住房保障支出36.41万元，占3.59%。

（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2018年般公共预算支出决算数为1,011.72万元，完成预算91.98%。其中：

1、一般公共服务支出（类）人大事务（款）行政运行（项）：支出决算为10.20万元，完成预算100%，决算数等于预算数的主要原因是全部支完；

一般公共服务支出（类）人大事务（款）代表工作（项）:支出决算为1.25万元，完成预算100%，决算数等于预算数的主要原因是全部支完；

一般公共服务（类）政府办公（款）行政运行（项）:支出决算为238.95万元，完成预算97.36%，决算数小余预算数的主要原因是驻村工作队生活补助未支完；

一般公共服务（类）政府办公厅（款）一般行政管理事务（项）:支出决算为11.70万元，完成预算99%，决算数小余预算数的主要原因是炊事员报酬未支完；

一般公共服务（类）财政事务（款）财政委托业务（项）：支出决算为0.10万元，完成预算100%，决算数等于预算数的主要原因是全部支完；

一般公共服务（类）财政事务（款）事业运行（项）：支出决算为29.71万元，完成预算100%，决算数等于预算数的主要原因是全部支完；

一般公共服务（类）人力资源事务（款）其他人力资源事务（项）：支出决算4.85万元，完成预算100%，决算数等于预算数的主要原因是全部支完；

一般公共服务（类）群众团体事务（款）事业运行（项）：支出决算7.63万元，完成预算100%，决算数等于预算数的主要原因是全部支完；

一般公共服务（类）党委办公厅（款）行政运行（项）：支出决算为22.16万元，完成预算100%，决算数等于预算数的主要原因是全部支完；

一般公共服务（类）组织事务（款）行政运行（项）：支出决算为7.28万元，完成预算100%，决算数等于预算数的主要原因是全部支完；

一般公共服务（类）宣传事务（款）行政运行（项）：支出决算为5.83万元，完成预算100%，决算数等于预算数的主要原因是全部支完；

一般公共服务（类）统战事务（款）行政运行（项）：支出决算为7.48万元，完成预算100%，决算数等于预算数的主要原因是全部支完。

2.国防支出（类）国防支出（款）兵役征集（项）：支出决算为0.8万元，完成预算100%，决算数等于预算数的主要原因是全部支完；

3.文化体育与传媒支出（类）文化体育与传媒支出（款）其他文化（项）：支出决算数为9.59万元，完成预算100%，决算数等于预算数的主要原因是全部支完；

文化体育与传媒支出（类）新闻出版广播影视（款）其他新闻出版广播影视（项）：支出决算为14.21万元，完成预算100%，决算数等于预算数的主要原因是全部支完；

4、社会保障和就业支出（类）民政管理事务（款）老龄事务（项）：支出决算为1.2万元，完成预算100%，决算数等于预算数的主要原因是全部支完；

社会保障和就业支出（类）民政管理事务（款）行政运行（项）：7.41万元，完成预算100%，决算数等于预算数的主要原因是全部支完；

社会保障和就业支出（类）民政管理事务（款）其他民政管理事务支出（项）：支出决算为12.68万元，完成预算100%，决算数等于预算数的主要原因是全部支完；

社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费（项）：支出决算数为61.77万元，完成预算100%，决算数等于预算数的主要原因是全部支完；

社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费（项）：支出9.43万元，完成预算100%，决算数等于预算数的主要原因是全部支完；

社会保障和就业支出（类）抚恤（款）义务兵优待（项）：支出决算为10.86万元，完成预算100%，决算数等于预算数的主要原因是全部支完；

社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）：支出决算为3.57万元，完成预算100%，决算数等于预算数的主要原因是全部支完；

社会保障和就业支出（类）残疾人事业其他残疾人事业（项）：支出0.90万元，完成预算100%，决算数等于预算数的主要原因是全部支完；

社会保障和就业支出（类）自然灾害生活救助（款）中央自然灾害生活补助（项）：支出0.93万元，完成预算100%，决算数等于预算数的主要原因是全部支完；。

5、医疗卫生与计划生育（类）医疗卫生与计划生育管理事务（款）其他医疗卫生与计划生育管理事务（项）：支出决算数为15.91万元，完成预算100%，决算数等于预算数的主要原因是全部支完；

医疗卫生与计划生育（类）计划生育事务（款）计划生育服务（项）：支出决算为5.46万元，完成预算100%，决算数等于预算数的主要原因是全部支完；

医疗卫生与计划生育（类）食品和药品监督管理事务（款）食品安全事务（项）：支出决算为0.2万元，完成预算100%，决算数等于预算数的主要原因是全部支完；

医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：支出决算为11.57万元，完成预算100%，决算数等于预算数的主要原因是全部支完；

医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：支出决算为12.33万元，完成预算100%，决算数等于预算数的主要原因是全部支完；

6、城乡社区支出（类）城乡社区管理事务（款）其他城乡社区管理事务（项）：支出50.28万元，完成预算100%，决算数等于预算数的主要原因是全部支完；

城乡社区支出（类）城乡社区环境卫生（款）城乡社区环境卫生（项）：支出6万元，完成预算100%，决算数等于预算数的主要原因是全部支完；

7、农林水支出（类）农业（款）事业运行（项）：支出29.09万元，完成预算100%，决算数等于预算数的主要原因是全部支完；

农林水支出（类）水利（款）其他水利（项）：支出17.94万元，完成预算100%，决算数等于预算数的主要原因是全部支完；

农林水支出（类）扶贫（款）其他扶贫（项）：支出决算为9.68万元，完成预算100%，决算数等于预算数的主要原因是全部支完；

农林水支出（类）农村综合改革（款）对村级一事一议的补助（项）：支出40万元，完成预算100%，决算数等于预算数的主要原因是全部支完；

农林水支出（类）农村综合改革（款）对村民委员会和村党支部的补助（项）：支出决算为241.05万元，完成预算85.9%，决算数小于预算数的主要原因是公共服务运行维护和村办公费未支完；

农林水支出（类）农村综合改革（款）农村综合改革（项）：支出决算为55.29万元，完成预算100%，决算数等于预算数的主要原因是全部支完。

8、住房保障支出（款）住房改革支出（款）住房公积金（项）：支出决算为36.41万元，完成预算100%，决算数等于预算数的主要原因是全部支完。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明   

2018年一般公共预算财政拨款基本支出1,011.72万元，其中：

人员经费687.17万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、提租补贴、购房补贴、其他对个人和家庭的补助支出等。
　　公用经费324.56万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2018年“三公”经费财政拨款支出决算为18万元，完成预算100%，决算数与预算数持平的主要原因是无变化。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2018年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算3万元，占16.67%；公务接待费支出决算15万元，占83.33%。具体情况如下：

（图8：“三公”经费财政拨款支出结构）

1.因公出国（境）经费支出0万元，因公出国（境）支出决算比2017年持平。主要原因是无人因公出国（境）。

2.公务用车购置及运行维护费支出3万元,完成预算100%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2017年持平。主要原因是无变化。

其中：公务用车购置支出0万元。截至2018年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。

公务用车运行维护费支出3万元。主要用于脱贫攻坚及政府日常工作等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

3.公务接待费支出15万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2017年持平。主要原因是无变化。

主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待313批次，2378人次（不包括陪同人员），共计支出15万元，具体内容包括：日常市级、县区来检查、督导工作人员餐饮费、住宿费等共计15万元。其中：

外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。

其他国内公务接待支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2018年政府性基金预算拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2018年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、   预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，本部门（单位）在年初预算编制阶段，组织对预算项目开展了预算事前绩效评估，对7个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取1个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对1个项目开展了绩效目标完成情况梳理填报。

本部门按要求对2018年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看项目决策依据较为充分，绩效目标较明确，管理比较严格，项目的实施基本达到预期目标，项目的实施进一步改善了全镇的基础实施。本部门还自行组织了1个项目绩效评价，从评价情况来看总体效果较好，人民群众较为满意。

（二）项目绩效目标完成情况。
    本部门在2018年度部门决算中反映“食品药品安全工作监督经费”、”炊事员报酬”、”基层武装经费”等6个项目绩效目标实际完成情况。（本单位部门项目绩效目标个数在5个以上的，选取5个项目进行公开，目标个数在5个以下的，全部进行公开，公开内容包括完成情况综述和完成情况表）。

1、食品药品安全工作监督经费项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数0.2万元，执行数为0.2万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障在全镇开展食品药品安全宣传、检查，加强食品药品安全监督管理，确保辖区内不出现食品药品安全事故，保障群众生命安全。

2、炊事员报酬项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数2.5万元，执行数为2.25万元，完成预算的90%。通过项目实施，保障全镇职工工作生活用餐，提高服务水平；

3、人大代表经费项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数1.248万元，执行数为1.248万元，完成预算的100%。通过项目实施，组织全镇人大代表积极开展活动，更好的履行人大监督职能；

4、基层武装经费项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数0.8万元，执行数为0.8万元，完成预算的100%。通过项目实施，完成年度兵役征集工作目标任务；

5、佐思勇因公至残护理费项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数0.2376万元，执行数为0.2376万元，完成预算的100%。通过项目实施，佐思勇因公致残护理人员一名徐本秀基本生活补助到位，促进和谐，维护社会稳定；

6、乡镇文化站免费开放县级配套经费项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数0.6万元，执行数为0.6万元，完成预算的100%。通过项目实施，组织公益性群众文化活动，确保公共电子阅览室正常运行，使服务对象能共享所需文化信息资源，对村级文化骨干进行辅导培训。

（三）部门开展绩效评价结果。

本部门按要求对2018年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《旺苍县黄洋镇2018年部门整体支出绩效评价报告》见附件。

本部门自行组织对农村公共服务运行维护项目项目，《农村公共服务运行维护项目2018年绩效评价报告》见附件。（非涉密部门均需公开部门整体支出评价报告，部门自行组织的绩效评价情况根据部门实际公开）

十一、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2018年，黄洋镇机关运行经费支出199.47万元，比2017年增加5.07万元，增长2.54%。主要原因是人员增加。

（二）政府采购支出情况

2018年，黄洋政府采购支出总额0万元。

（三）国有资产占有使用情况

截至2018年12月31日，黄洋政府共有车辆1辆，其中：部级领导干部用车0辆、一般公务用车1辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.一般公共服务（类）人大事务（款）行政运行（项）:指行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

10、一般公共服务（类）人大事务（款）代表工作（项）: 指人民代表大会务费、宣传等经费。

11.一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）：指行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

12.一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）一般行政管理事务（项）：指行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。

13.一般公共服务（类）财政事务（款）财政委托业务支出（项）：乡项目预算评审费用支出。

14.一般公共服务（类）财政事务（款）事业运行（项）：指财政所人员工资、保险、办公经费等。

15.一般公共服务（类）人力资源事务（款）其他人力资源事务支出（项）：其他人力资源事务方面的支出。

16.一般公共服务（类）群众团体事务（款）事业运行（项）：指群团工作人员工资、保险、办公经费等。

17.一般公共服务（类）党委办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）：指行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

18、一般公共服务（类）组织事务（款）行政运行（项）：组织工资、保险、工作经费等。

19、一般公共服务（类）宣传事务（款）行政运行（项）：宣传工资、保险、工作经费等。

20、一般公共服务（类）统战事务（款）行政运行（项）：统战工资、保险、工作经费等。

21.国防支出（类）国防动员（款）兵役征集（项）: 兵役征集等方面的支出。

22.文化体育与传媒支出（类）文化（款）其他文化支出（项）：文化站免费开放资金。

23、文化体育与传媒支出（类）新闻出版广播影视（款）  其他新闻出版广播影视支出（项）：其他用于文化方面的支出。

24、社会保障和就业支出（类）民政管理事务（款）  行政运行（项）：社会保障和就业方面的支出。

25.社会保障和就业支出（类）民政管理事务（款）老龄事务（项）：指80岁以上的老党员补助。

26.社会保障和就业支出（类）民政管理事务（款）其他民政管理事务（项）：指敬老院方面的支出。

27.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款） 机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险支出。

28.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：指机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

29、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）: 指退休在编干部抚恤补助。

30.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）义务兵优待（项）：指用于义务兵优待方面的支出。

31、社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）  其他残疾人事业支出（项）：指残疾人量服工作经费。

32.社会保障和就业支出（类）自然灾害生活救助（款） 地方自然灾害生活补助（项）：指地方预算对遭受特大自然灾害地区的地方政府在安排受灾群众吃、穿、住和抢救、转移、安置、治病等经费发生困难时给予的专项补助，以及为抗御特大自然灾害而设立的中央级救灾物资储备资金。

33、医疗卫生与计划生育（类）医疗卫生与计划生育管理事务（款）其他医疗卫生与计划生育管理事务支出（项）:计生工作人员工资、保险等。

34.医疗卫生与计划生育支出（类）计划生育事务（款）计划生育服务（项）：村计生专干补助等。

35、医疗卫生与计划生育（类）食品药品监督管理事务（款）食品安全事务（项）:食品药品安全检查工作经费等。

36.医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：指财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

37.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:指在职事业干部医疗保险缴费（国家缴纳部分）。

38、城乡社区支出（类）城乡社区管理事务（款）其他城乡社区管理事务支出（项）:指城乡社区环境卫生工作经费。

39.城乡社区支出（类）城乡社区环境卫生（款）城乡社区环境卫生（项）：指城乡社区道路清扫、垃圾清运与处理、公厕建设与维护、园林绿化等方面的支出。

40.农林水支出（类）农业（款）事业运行（项）：指用于事业单位基本支出，事业单位设施、系统运行与资产维护等方面的支出。

41.农林水支出（类）水利（款）其他支出（项）：指水利方面的支出。

42.农林水支出（类）扶贫（款）其他扶贫支出（项）：指其他用于扶贫方面的支出。                      

43.农林水支出（类）农村综合改革（款）对村级一事一议的补助（项）：指农村税费改革后对村级公益事业建设一事一议的补助支出。

44.农林水支出（类）农村综合改革（款）对村民委员会和村党支部的补助（项）：指各级财政对村民委员会和村党支部的补助支出，以及支持建立县级基本财力保障机制安排的村级组织运转奖补资金。

45.农林水支出（类）农村综合改革（款）其他农村综合改革支出（项）：指其他用于其他农村综合改革方面的支出。

46、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

47、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

48.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。 

49.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

50.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

51.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。 

第四部分 附件

附件1

黄洋镇2018年部门整体支出绩效评价报告

一、部门（单位）概况

（一）机构组成。

黄洋镇人民政府性质为行政单位，一级预算单位，财政全额拨款；

（二）机构职能。

执行政府一般行政公共服务职能，加快农村及场镇基础设施建设，改善山区农民生产生活条件。

（三）人员概况。

旺苍县黄洋镇人民政府总编制54名，其中行政编制28名，机关工勤编制4名，事业编制22名。在职人员总数47人，其中公务员24人，机关工勤人员4人，事业人员19人，退休人员29人。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况。

2018年本年收入合计1027.6万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1027.6万元。

（二）部门财政资金支出情况。

2018年本年支出合计1,011.72万元，其中：基本支出845.65万元，占83.59%；项目支出166.07万元，占16.41%；三、部门整体预算绩效管理情况（根据适用指标体系进行调整）

（一）部门预算管理。

包括部门绩效目标制定、目标完成、预算编制准确、支出控制、预算动态调整、执行进度、预算完成情况和违规记录等情况。

1、强化财政支出管理，确保全镇大局稳定。本着量入为出的原则，优先保证干部职工工资及时足额发放，努力压缩非生产性支出，合理调度财政资金，保证政府机构正常运转，实现财政资金利益最大化。

2、加强专项资金管理，保证专项奖金封闭运行。2018年，县拨我镇对专项资金实行规范化管理，专款专用，按规定程序拨付使用，严格执行政策，手续完备。在兑现各种补贴款的过程中，坚持及时准确，农民群众较为满意。

3、集中支付工作。统一会计核算和账户管理，进一步规范了我镇财政财务管理。严格使用财政专用票据，杜绝了各单位坐支、挪用和私设“小金库”，端正了行业风气，避免了腐败现象的滋生，提高了资金使用效益，净化了管理环境，理顺了财经秩序。严格审批程序，切实做到“收入一个笼子，支出一个口子”。

（二）专项预算管理。

包括专项预算项目程序严密、规划合理、结果符合、分配科学、分配及时、专项预算绩效目标完成、实施绩效、违规记录等情况。

1．部门预算报送时间。

（1）报送时效。按照2018年部门预算编制要求，积极开展预算编报工作，在规定时间内完成了部门预算编制任务。

（2）编制质量。部门预算编制准确、规范、完整无漏项，基础信息和科目使用准确，项目名称、绩效指标、项目内容等说明符合规定，单位编制、人员情况与供养人员横向联网系统数据一致。

2．预算执行。

（1）预算执行刚性。较好的执行批复预算，年度执行中没有调整预算项目，做到了专款专用。

（2）预算执行平衡。严格执行收支平衡，按照项目进度申报用款计划，杜绝大脚大手和突击花钱的现象；在人员支出方面按时间进度执行，无挪用人员支出情况。

（3）部门决算编制和审查。根据部门决算要求时间和口径编制了2018年部门决算，部门决算编制人员与供养人员系统数据一致，决算数据真实准确。

（三）结果应用情况。

1．绩效目标管理。2018年我镇农村公共运行维护项目，按照财政绩效管理要求编报预算项目绩效目标，绩效目标真实、可行、科学。

2.项目绩效评价。总体上看，项目决策依据较为充分，绩效目标较明确，管理比较严格，项目的实施基本达到预期目标，项目的实施进一步改善了全镇的基础实施。总体效果较好，人民群众较为满意。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。

（一）评价结论。对照支出绩效评价表的评分要求和办法，我镇自评得分94分。

（二）存在问题。

从支出情况来看，我镇纯属典型的吃饭财政，各项事业发展资金欠缺，没有更多的财力保障镇镇各项事业向更好的方向发展，只能保障运转。收支矛盾十分突出，支出缺口过大。随着形势的发展和需要，我镇各项事业发展正在起步，项目多，任务重，使财政公用经费支出压力过大，很多时候都不得不压缩办公经费的使用用于支持全镇事业的发展。主要问题体现在以下几点：

1.会计核算中存在核算不准确。

2．内部管理制度执行中存在档案资料不齐全。

（三）改进建议。

1、进一步规范财务管理。应进一步加强财务管理，规范会计核算，按照国家相关会计制度的规定，做到财务核算规范、依据充分、数字准确、账务健全。

2、进一步加强项目资金管理。进一步规范项目资金使用程序，严格审核项目资金支付审批程序，规范项目支撑依据。

3、加强财政档案管理。应严格按照财政档案管理制度要求，建立健全档案制度，规范档案管理。

附件2

2018年农村公共运行维护项目支出

绩效评价报告

一、评价工作开展及项目情况

项目评价实施方案情况：农村公共运行维护项目在12个村1个社区实施，上级拨付资金为66万元，按照财政绩效管理要求编报预算项目绩效目标，绩效目标真实、可行、科学。

二、评价结论及绩效分析

（一）评价结论

总体上看，项目决策依据较为充分，绩效目标较明确，管理比较严格，项目的实施基本达到预期目标，项目的实施进一步改善了全镇的基础实施。总体效果较好，人民群众较为满意。

2018年农村公共运行维护项目支出绩效评价得分表

1、项目决策（二）绩效分析

重点支持农村公共服务项目运行维护，着力解决村内最急需、群众最急盼、受益最直接的突出问题。

近年来，特别是灾后重建以来，各级加大了对农村公路、水利等公共服务设施建设投入力度，但由于缺乏资金支持、运行维护机制不健全等原因，普遍存在重建设、轻管护的问题。农村公共服务设施使用效益不高、毁损严重。

开展示范试点，目的就是要建立促进农业生产、方便村民生活的公共服务运行维护体系，建立保障有力、满足农村公共服务运行维护需要的公共财政投入保障体系，建立村民民主参与、民主议事、民主决策、民主监督的农村公共服务运行维护管理体系。

2、项目管理

农村公共运行维护项目在12个村1个社区实施，上级拨付资金为66万元，财政集中支付66万。专项资金实行规范化管理，专款专用，按规定程序拨付使用，严格执行政策，手续完备。

3、项目绩效

农村公共运行维护项目在12个村1个社区实施，项目完成时间为2018年12月31日前完成，着力解决村内最急需、群众最急盼、受益最直接的突出问题，群众满意度达98%。

三、存在主要问题

无

四、相关措施建议

无

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入总表

三、支出总表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表（政府经济分类科目）

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算支出决算表