主任、各位副主任、各位委员：

县十八届人大四次会议审查通过了《关于旺苍县2018年预算执行情况和2019年预算草案的报告》，在财政预算执行过程中，由于上级补助收入增加、地方政府债券发行等因素的影响，财政收支预算有较大变动，需要对2019年财政收支预算进行调整。受县人民政府委托，向县十八届人大常委会第22次会议报告县级2019年财政预算调整方案(草案)，请予审查。

一、2019年地方政府债券发行及债务限额情况

（一）地方政府债券发行情况

1.发行规模。2019年省财政厅安排给我县地方政府债券资金38616万元，其中：借新还旧9230万元（一般债券7280万元、专项债券1950万元）。新增债券29386万元（一般债券2986万元、专项债券26400万元）。

2.安排投向。借新还旧债券资金用于偿还2016年一般债券第九期5400万元、2014年一般债券第二期1880万元、2016年专项债券第一期1950万元。新增债券资金主要用于土地储备、易地扶贫搬迁建设项目、重大基础设施和城镇化项目建设。具体情况如下：

一是旺苍县2019年易地扶贫搬迁项目619万元（一般债券）；二是旺苍县乡镇垃圾收转运体系建设362.38万元（一般债券，已纳入年初预算）；三是旺苍县存量垃圾治理项目237.62万元（一般债券，已纳入年初预算）；四是旺苍县红旗干道非机动车人行道建设（含污水管网建设）267万元（一般债券，已纳入年初预算）；五是业务楼及附属设施设备建设项目（含医疗设备采购）1500万元（一般债券）；六是旺苍县乡镇卫生院建设项目2500万元（专项债券）；七是旺苍县大中坝土地储备项目4500万元（专项债券）；八是旺苍县尚武工业园区土地储备项目3000万元（专项债券）；九是旺苍县孙家坝土地储备项目10100万元（专项债券）；十是旺苍县乡村振兴示范区建设项目6300万元（专项债券）。

（二）地方政府债务限额情况

按照《中华人民共和国预算法》、《国务院关于加强地方政府性债务管理的意见》（国发[2014]43号）和《四川省政府性债务管理办法》（川府发[2015]3号）有关规定，地方政府债务实行限额管理，年度地方政府债务限额等于上年地方政府债务限额加上当年新增政府债务限额。根据《财政厅关于下达2018年政府债务限额的通知》（川财金[2018]75号）文件精神，经省人民政府批准，2018年末全县地方政府债务限额314770万元，加上今年我县2019年新增政府债务限额32386万元，2019年我县政府债务限额为347156万元。与《财政厅关于下达2019年政府债务限额的通知》（川财金[2019]37号）下达数据一致。

（三）地方政府债务余额情况

截止2019年7月底，我县政府性债务余额为279759万元，其中：一般债务173353万元，专项债务106406万元。

二、2019年财政预算调整方案（草案）

（一）县级一般公共预算收支调整方案

1.收入预算

（1）县级一般公共预算收入预算仍为县十八届人大四次会议批准的50940万元。

（2）上级补助收入等调整方案。上级补助收入等调整为221731万元，比年初预算调增59891万元。具体变动情况为：一是一般性转移支付增加45579万元（均衡性转移支付收入增加6153万元，生态功能区转移支付收入统筹部分增加434万元，特岗教师、三支一扶等上级转移置换本级垫付资金后增加825万元，定向一般性转移支付收入增加38167万元）；二是上级专项转移支付增加947万元；三是调入预算稳定调节基金增加196万元；四是地方政府一般债券转贷收入增加9399万元（新增债券2119万元，置换债券7280万元)；五是其他地区援助收入增加3770万元。

2.支出预算

2019年县级一般公共预算支出调整为256835万元，比县十八届人大四次会议审查批准的207843万元增加48992万元。具体变动情况为：一是上级专项转移支付增加支出947万元；二是定向一般性转移支付对应安排增加支出38167万元；三是其他地区援助收入安排的支出3770万元。四是其他财力变化增加支出4001万元,财力变化主要有：均衡性转移支付收入增加6153万元，生态功能区转移支付收入统筹部分增加434万元，特岗教师、三支一扶等上级转移置换本级垫付资金后增加825万元, 按市委市政府乱发钱物专项检查要求，对离退休干部烤火费发放进行整改扣减支出12万元，调入预算稳定调节基金增加196万元，养老保险基金及其他上解支出减3619万元，安排用于2018年目标考核奖4000万元及债券发行费用1万元。五是地方政府一般债券新增项目对应安排支出2119万元。

3.平衡情况

2019年县级一般公共预算收入50940万元，加上级补助收入207370万元、调入预算稳定调节基金284万元、国有资本经营预算调入资金13万元、上年结转收入28万元、地方政府一般债券转贷收入10266万元、其他地区援助收入3770万元，县级一般公共预算收入总量为272671万元。县级一般公共预算支出256835万元，加上养老保险基金等上解支出8556万元、债务还本支出7280万元，县级一般公共预算支出总量为272671万元。收入总量减去支出总量后，县级一般公共预算实现收支平衡。

4.其他调整事项

一是收回脱产驻村帮扶力量相关人员在原单位的基本业务费537万元，全部用于安排驻村帮扶力量经费；二是将部门年初预算指标337万元按机构改革方案调整至各相关部门；三是将县纪委综派组相关人员在原单位的基本业务费29万元调整至县纪委；四是调整县残联年初预算残疾人事业专项资金136万元的支出用途，用于资助1-4级残疾人医疗保险个人缴费;

（二）政府性基金预算收支调整方案

1.收入预算

（1）县级政府性基金预算收入预算仍为县十八届人大三次会议审查批准的19500万元。

（2）上级补助收入等调整方案。上级补助收入等调增28940万元，具体变动情况为：一是上级补助收入增加590万元；二是地方政府专项债务转贷收入增加28350万元。

2.支出预算

2019年县级政府性基金支出预算调整为44143万元，比县十八届人大四次会议批准的17153万元增加26990万元。具体变动情况为：一是上级专项转移支付安排支出增加590万元，二是地方政府专项债券新增项目对应安排支出26400万元。

3.平衡情况

2019年县级政府性基金收入19500万元，加上级专项转移支付收入3043万元、地方政府专项债券转贷收入28350万元，县级政府性基金收入总量为50893万元。县级政府性基金支出44143万元，加上债务还本支出6750万元，县级政府性基金支出总量为50893万元。收入总量减去支出总量后，县级政府性基金实现收支平衡。

（三）国有资本经营预算收支调整方案

县级国有资本经营预算收支预算未发生变化。

（四）社会保险基金预算收支调整方案

县级社会保险基金预算收支预算未发生变化。

三、其他需要说明的事项

根据四川省财政厅《关于加强贫困县统筹整合使用财政涉农资金试点有关财务管理的通知》（川财农〔2016〕188号）文件要求，涉农资金整合试点县要根据年度资金统筹整合涉农资金使用方案，对调整了资金用途的财政涉农项目资金，要及时按照调整后的支出方向进行预算科目调整，报同级人民代表大会或人大常委会审查批准。

 截至目前，我县2019年共整合财政涉农资金22643.34万元，按调整后的支出方向需调整预算科目的资金1206万元，原科目2130799其他农村综合改革支出，调整到2130504农村基础设施建设。

主任、各位副主任、各位委员：向本次县人大常委会报告的县级2019年财政收支预算调整方案（草案）已经县人民政府审定，请予审查批准。