人民第一部分部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能：1、贯彻执行党的路线方针政策和上级党组织的指示及本镇党员代表大会的决议,根据上级党委的部署要求和镇党代会精神，制定贯彻落实的具体规划和措施并组织实施；2、讨论决定本镇经济建设和社会发展中的重大问题,包括经济社会发展规划、重大改革方案、重要经济工作和重要任务的部署、财政预决算及大额经费开支、涉及农民利益的重要决策、人事调整以及机关内部建设等；3、领导政权机关和群众组织,讨论决定群众组织工作中的重大问题,支持和保证这些机关和组织依照国家法律法规及各自章程充分行使职权；4、切实加强党委自身建设和以党支部为核心的村级组织建设,贯彻党要管党、从严治党的方针,抓好马列主义、毛泽东思想、邓小平理论、“三个代表” 和十八大重要思想的学习教育工作，加强党风廉政建设,努力实现党委建设好班子、好队伍、好路子、好制度、好作风、好格局目标；5、按照干部管理权限,负责对干部的教育、培养、选拔和监督工作，贯彻落实党的干部路线和干部工作方针政策，认真执行有关《条例》和规定,组织搞好村级干部思想理论和业务教育培训，制定严格管理和严格监督制度,加强对后备干部的选拔、培养和管理；6、领导本镇社会主义民主法治建设和精神文明建设,组织实施党务公开、政务公开、村务公开和民主管理工作，广泛开展创建文明镇、村活动,做好社会综合治理及卫计工作；7、认真贯彻执行党的路线方针政策，执行镇人民代表大会的决戏心上级机关的决定和命令；8、执行本行政区域内的经济和社会发展计划、预算；9.管理本行政区域内的经济建设；10、管理本行政区域内的教育、科学、文化、卫生、体育事业；11、管理本行政区域内的财政、民政、公安、司法行政、计划生育等行政工作；12、保护社会主义全民所有和劳动群众集体所有的财产，保护公民台法私有财产,维护社会秩序,保障公民的人身权利、民主权利和其它权利。

（二）2018年重点工作完成情况。

1. 脱贫攻坚任务完成情况。2018年，全镇上下和市县帮扶部门齐心协力，按时全县脱贫攻坚“春季攻势”“夏季战役”“秋季攻坚”和“冬季冲刺”阶段部署，细化具体方案、落实超常措施，制定重点工作任务清单制+责任清单制，盯紧进度，敲钟问响，切实把任务分解落实到月到周，做到正排工序、倒排工期，按图施工、销号管理，并且张榜公示，实现天天有新进展、周周有新变化、月月出新形象。全面完成了贫困村东升村的脱贫摘帽和全镇114户410人的脱贫工作。易地扶贫搬迁完成48户159人，农村危旧房改造完成危房C级改造55户、D级新建28户。全镇财政专项扶贫资金和财政涉农整合资金报账比例平均超过85%。完成脱贫攻坚各类检查验收反馈的13个问题整改工作。完成小额信贷105户460万元。完成凤凰村550亩白沙枇杷和200亩黄茶栽植任务等“东西部扶贫协作”年度目标任务。

   2、项目投资完成情况。已完成固定资产投资入库6084万元，分别是张华镇贫困村道路建设项目2850万元、张华镇民用天然气供气工程项目2500万元、张华镇凤凰村黄茶种植基地项目734万元；已完成招商引资到位市外资金3200万元，新开工东升村产业园区项目。组建工作专班，全力以赴做好省道411线张华段改建等重点项目的协调服务工作。镇公立幼儿园建设主体工程新建顺利推进。张华卫生院由镇计生服务指导站改建，正在改建中。松浪村土地整理项目全面完工并完成验收，友坝土地增减挂钩（试点）项目全面完工并完成县级自验，即将启动市级验收。

   3、产业发展完成情况：大力调整产业结构，促进农民增收。各项指标均达到或超过县委县政府年初下达的目标任务。出栏生猪2.8102万头、小家禽12.0709万只、肉牛0.0347万头、肉羊0.2153万只。新建户办产业小庭园285个；17个行政村农村集体产权制度改革完成100%；新培育军宏养殖家庭农场、李健养殖家庭农场、莉华养殖家庭农场、王氏养殖家庭农场、丰林种植家庭农场、绍雨养殖家庭农场、李氏养殖家庭农场和边氏家庭农场等家庭农场8家，完成目标任务的267%。建成东升村社会化服务超市1个。完成工业投资入库2500万元（天然气入户安装项目）；实现项目入库6084万元，完成工业企业新增解决贫困就业10人。松浪村创建省级旅游扶贫示范村成功并通过省级验收；松浪味道农家乐、渝仁山庄农家乐2户民宿达标户通过省级验收。

   4、乡村振兴完成情况。2018年农民人均纯收入12464元，增长1251元，增幅为11.15%。新发展黄茶200亩，完成目标任务的200%，高标准管护绿茶200亩。粮食总产量达0.92597万吨。健全城乡社区治理体系。深入开展群众文明创建活动，一是在全镇范围内开展“家庭道德积分”工作，建立“道德积分台账”和“道德超市”；二是开展了“身边好人”模范评选活动；三是在东升村举办了主题为“扶贫济困、奉献爱心、你我同行”的文艺汇演活动；四是成立了“文明新风尚志愿者服务队”，宣传党和国家的政策，教育引导群众。完成农村人才和返乡创业培训工作。

   二、机构设置

   张华镇独立编制机构数4个，其中行政单位4个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。纳入张华镇2018年度部门决算编制范围的二级预算单位0个。

   
   

   
   

   
   

   
   

   
   

   
   

   
   

   
   

   
   

   
   

   
   

   第二部分2018年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2018年度收、支总计1940.9万元。与2017年相比，收、支总计各减少129.5万元，下降6.25%。主要变动原因是人员退休，部分未列支（图1：收、支决算总计变动情况图）（柱状图）

二、收入决算情况说明

2018年本年收入合计941.45万元，其中：一般公共预算财政拨款收入941.45万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

（图2：收入决算结构图）（饼状图）

三、说明

2018年本年支出合计804.51万元，其中：基本支出671.78万元，占83.5%；项目支出132.73万元，占16.5%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

（图3：支出决算结构图）（饼状图）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2018年财政拨款收、支总计1752.01万元。与2017年相比，财政拨款收、支总计各减少318.39万元，下降15.37%。主要变动原因是人员退休，部分未列支（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）

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五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2018年一般公共预算财政拨款支出804.51万元，占本年支出合计的85.45%。与2017年相比，一般公共预算财政拨款减少253.79万元，下降,24.22%。主要变动原因是人员退休，部分未列支（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2018年一般公共预算财政拨款支出804.51万元，主要用于以下方面:一般公共服务（类）支出220.64万元，占27.42%国防支出（类）0.8万元，占0.1%；文化体育与传媒支出（类）2.7万元，占0.33%；农林水支出（类）351.13万元，占43.64%；社会保障和就业（类）支出103.93万元，占12.95%；医疗卫生支出26.64万元，占3.31%；城乡社区支出（类）71.32万元，占8.86%；住房保障支出27.35万元，占3.39%。

（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2018年一般公共预算支出决算数为804.51万元，完成预算85.45%。其中：

1. 一般公共服务（类）人大事务（款）行政运行（项）:支出决算为8.77万元，完成预算100%，决算数等于预算数的主要原因是全部支完。

2. 一般公共服务（类）人大事务（款）代表工作（项）:支出决算为1.2万元，完成预算100%，决算数等于预算数的主要原因是全部支完；

3. 一般公共服务（类）政府办公（款）行政运行（项）:支出决算为171.98万元，完成预算94.4%，决算数小余预算数的主要原因是驻村工作队生活补助未支完；

4. 一般公共服务（类）政府办公厅（款）一般行政管理事务（项）:支出决算为3.75万元，完成预算93.75%，决算数小余预算数的主要原因是炊事员报酬未支完；

5. 一般公共服务（类）财政事务（款）事业运行（项）:支出决算为10.66万元，完成预算100%，决算数等于预算数的主要原因是全部支完；

6. 一般公共服务（类）人力资源事务（款）其他人力资源事务（项）:支出决算为2.47万元，完成预算100%，决算数等于预算数的主要原因是全部支完；

7. 一般公共服务（类）群众团体事务（款）行政运行（项）:支出决算为7.48万元，完成预算100%，决算数等于预算数的主要原因是全部支完；

8. 一般公共服务（类）党委办公厅（款）行政运行（项）:支出决算为14.33万元，完成预算100%，决算数等于预算数的主要原因是全部支完；

9. 国防支出（类）国防支出（款）兵役征集（项）:支出决算为0.8万元，完成预算100%。决算数等于预算数的主要原因是全部支完；

10. 文化体育与传媒（类）群众文化（款）群众文化（项）::支出决算为2.1万元，完成预算100%；决算数等于预算数的主要原因是全部支完；

11. 文化体育与传媒（类）群众文化（款）其他文化（项）:支出决算数为0.6万元，完成预算100%。决算数等于预算数的主要原因是全部支完。

12. 社会保障和就业（类）民政管理事务（款）行政运行（项）支出决算为7.81万元，完成预算100%。决算数等于预算数的主要原因是全部支完；

13. 社会保障和就业（类）民政管理事务（款）老龄事务（项）支出决算为2.28万元，完成预算100%。决算数等于预算数的主要原因是全部支完；

14. 社会保障和就业（类）民政管理事务（款）其他民政管理事务（项）支出决算为9.84万元，完成预算91.4%，决算数小余预算数的主要原因是敬老院工资和办公费用未支完；

15. 社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费（项）支出决算数为46.05万元，完成预算100%，决算数等于预算数的主要原因是全部支完；

16. 社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费（项）支出决算数为9.43万元，完成预算100%，决算数等于预算数的主要原因是全部支完；

17. 社会保障和就业（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）支出决算为6.65万元，完成预算20.34%，决算数小余预算数的主要原因是镇两名退休职工死亡抚恤金为支付；

18. 社会保障和就业（类）抚恤（款）义务兵优待（项）支出决算为11.95万元，完成预算100%，决算数等于预算数的主要原因是全部支完；

19. 社会保障和就业（类）残疾人事业（款）其他残疾人事业（项）支出决算为0.92万元，完成预算100%.决算数等于预算数的主要原因是全部支完；

20. 社会保障和就业（类）自然灾害生活救助（款）中央自然灾害生活补助（项）支出为9万元，完成预算100%，决算数等于预算数的主要原因是全部支完。

21. 医疗卫生与计划生育（类）计划生育事务（款）计划生育服务（项）支出决算为6.09万元，完成预算100%，决算数等于预算数的主要原因是全部支完；

22. 医疗卫生与计划生育（类）食品和药品监督管理事务（款）食品安全事务（项）支出决算为0.2万元，完成预算100%，决算数等于预算数的主要原因是全部支完；

23. 医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）支出决算为13.13万元，完成预算100%，决算数等于预算数的主要原因是全部支完；

24. 医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）支出决算为7.23万元，完成预算100%，决算数等于预算数的主要原因是全部支完；

25. 城乡社区管理事务（类）城乡社区环境卫生（款）城乡社区环境卫生（项）支出决算为6万元，完成预算100%，决算数等于预算数的主要原因是全部支完；

26. 城乡社区管理事务（类）其他城乡社区（款）其他城乡社区（项）支出决算为65.32万元，完成预算100%，决算数等于预算数的主要原因是全部支完；

27. 农林水（类）农业（款）事业运行（项）支出37.09万元，完成预算92.95%，决算数小于预算数的主要原因是农口有毒有害津贴未支完；

28. 农林水（类）农业（款）对高校毕业生到基层任职补助（项）支出决算为7.94万元，完成预算100%，决算数等于预算数的主要原因是全部支完；

29. 农林水（类）扶贫（款）其他扶贫（项）支出决算为3.38万元，完成预算24.14%，决算数小于预算数的主要原因是第一书记经费未支完；

30. 农林水（类）农村综合改革（款）对村民委员会和村党支部的补助（项）支出决算为245.16万元，完成预算76.09%，决算数小于预算数的主要原因是公共服务运行维护和村办公费未支完；

31. 农林水（类）农村综合改革（款）对村集体经济组织的补助（项）支出决算为8.96万元，完成预算89.6%，决算数小于预算数的主要原因是四好村奖补资金未支完；

32. 农林水（类）扶贫（款）农村综合改革（项）支出决算为48.6万元，完成预算97.2%，决算数小于预算数的主要原因是财力补助未支完；

33. 住房保障（类）住房改革（款）住房公积金（项）支出决算为27.35万元，完成预算100%，决算数等于预算数的主要原因是全部支完。

    六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

    2018年一般公共预算财政拨款基本支出671.79万元，其中：

    人员经费582.03万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、提租补贴、购房补贴、其他对个人和家庭的补助支出等。
    　　公用经费89.76万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

    七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

    （一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

    2018年“三公”经费财政拨款支出决算为12.4万元，完成预算100%。

    （二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

    2018年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算12.4万元，占0%。具体情况如下：

    （图8：“三公”经费财政拨款支出结构）（饼状图）

    

    
    

    
    

    
    

    
    

    
    

    
    

    
    

    
    

    
    

    1、因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2017年增加0万元，增长0%。

    2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算0%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2017年增加0万元，增长0%。

    其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2018年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。

    公务用车运行维护费支出0万元。

    3.公务接待费支出12.4万元，完成预算0%。公务接待费支出决算比2017年增加00万元，增长0%。

    主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待288批次，2482人次（不包括陪同人员），共计支出12.4万元，具体内容包括：接待市、县级各部门以及脱贫攻坚督查所发生的接待费用，其中：

    外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元，

    其他国内公务接待支出12.4万元，主要用于接待市、县级各部门以及脱贫攻坚督查所发生的接待费用。

    八、政府性基金预算支出决算情况说明

    2018年政府性基金预算拨款支出0万元。

    国有资本经营预算支出决算情况说明

    2018年国有资本经营预算拨款支出0万元。

1. 预算绩效情况说明

1. 预算绩效管理工作开展情况。

   根据预算绩效管理要求，本部门（单位）在年初预算编制阶段，组织对一般公共预项目开展了预算事前绩效评估，对6个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取6个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对6个项目开展了绩效目标完成情况梳理填报。

   本部门按要求对2018年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看强化财政支出管理，确保全镇大局稳定。本着量入为出的原则，优先保证干部职工工资及时足额发放，努力压缩非生产性支出，合理调度财政资金，保证政府机构正常运转，实现财政资金利益最大化。

   本部门还自行组织了1个项目绩效评价，从评价情况来看项目决策依据较为充分，绩效目标较明确，管理比较严格，项目的实施基本达到预期目标，项目的实施进一步改善了全镇的基础实施。总体效果较好，人民群众较为满意。

2. 项目绩效目标完成情况。
      本部门在2018年度部门决算中反映“食品药品安全工作监督经费”、”炊事员报酬”、“健康生活高效工作”等6个项目绩效目标实际完成情况。（本单位部门项目绩效目标个数在5个以上的，选取5个项目进行公开，目标个数在5个以下的，全部进行公开，公开内容包括完成情况综述和完成情况表）。

1. 食品药品安全工作监督经费项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数0.2万元，执行数为0.2万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障在全镇开展食品药品安全宣传、检查，加强食品药品安全监督管理，确保辖区内不出现食品药品安全事故，保障群众生命安全。

1. 炊事员报酬项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数2.5万元，执行数为2.25万元，完成预算的90%。通过项目实施，保障全镇职工工作生活用餐，提高服务水平；

2. 健康生活高效工作项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数2.1万元，执行数为2.1万元，完成预算的100%。通过项目实施，举办活动，增强职工凝聚力和荣誉感，保障职工身心健康，有利于更好的工作与服务；

3. 人大代表经费项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数1.2万元，执行数为1.2万元，完成预算的100%。通过项目实施，组织全镇人大代表积极开展活动，更好的履行人大监督职能；

4. 基层武装经费项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数0.8万元，执行数为0.8万元，完成预算的100%。通过项目实施，完成年度兵役征集工作目标任务；

5. 乡镇文化站免费开放县级配套经费项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数0.6万元，执行数为0.6万元，完成预算的100%。通过项目实施，组织公益性群众文化活动，确保公共电子阅览室正常运行，使服务对象能共享所需文化信息资源，对村级文化骨干进行辅导培训。

   
   

（三）部门开展绩效评价结果。

本部门按要求对2018年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《旺苍县张华镇人民政府2018年部门整体支出绩效评价报告》见附件。

本部门自行组织对农村公共服务运行维护项目开展了绩效评价，《农村公共服务运行维护项目2018年绩效评价报告》见附件。（非涉密部门均需公开部门整体支出评价报告，部门自行组织的绩效评价情况根据部门实际公开）

十一、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2018年，张华镇机关运行经费支出89.76万元，比2017年减少121.67万元，下降57.55%（或与2017年决算数持平）。主要原因是年末资金未支完

（二）政府采购支出情况

2018年，张华镇政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占有使用情况

截至2018年12月31日，张华镇共有车辆0辆，其中：部级领导干部用车0辆、一般公务用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

第三部分名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.一般公共服务（类）人大事务（款）行政运行（项）指人大工资和办公费；

10.一般公共服务（类）代表工作支出（款）指人大代表工作经费支出；

11.一般公共服务（类）政府办公厅（款）行政运行（项）指政府工资、办公费、邮电费、差旅费、公务接待费等支出；

12.一般公共服务（类）政府办公厅（款）一般行政管理事务（项）指一般行政管理事务支出；

13.一般公共服务（类）财政事务（款）事业运行（项）指财务人员工资、办公费等；

14.一般公共服务（类）财政事务（款）其他财政事务（项）指其他财政事务支出；

15.一般公共服务（类）群众团体事务（款）行政运行（项）指群团工资、办公费等支出；

16.一般公共服务（类）党委办公厅（款）行政运行（项）指党派工资、办公费等支出；

17.文化体育与传媒（类）群众文化（款）群众文化（项）指群众文化支出；

18.文化体育与传媒（类）群众文化（款）其他文化（项）指其他文化支出；

19.社会保障和就业（类）民政管理事务（款）其行政运行（项）指民政工资、办公费等支出；

20.社会保障和就业（类）民政管理事务（款）老龄事务（项）指80岁老党员支出；

21.社会保障和就业（类）民政管理事务（款）其他民政管理事务（项）指敬老院临聘人员工资和办公费支出；

22.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费（项）指干部养老保险；

23.社会保障和就业（类）抚恤（款）义务兵优待（项）指义务兵优待支出；

24.医疗卫生与计划生育（类）计划生育事务（款）计划生育服务（项）指计生专干补助支出；

25.医疗卫生与计划生育（类）食品和药品监督管理事务（款）食品安全事务（项）指食品和药品监督管理支出；

26.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）行政事业单位医疗（项）指行政人员医疗保险支出；

27.医疗卫生与计划生育（类）事业单位医疗（款）计划生育服务（项）指事业人员医疗保险支出；

28.城乡社区管理事务（类）乡社区管理事务（款）行政运行（项）指村建工资、办公费等支出；

29.农林水（类）农业（款）行政运行（项）支出指农业工资、办公费等支出；

30.农林水（类）农业（款）防灾救灾（项）指防灾救灾支出；

31.农林水（类）农业（款）对高校毕业生到基层任职补助（项）指对高校毕业生到基层任职补助支出；

32.农林水（类）扶贫（款）生产发展（项）指扶贫生产发展支出；

33.农林水（类）扶贫（款）其他扶贫（项）指第一书记经费支出；

34.农林水（类）农村综合改革（款）对村民委员会和村党支部的补助（项）指村社干部补助、村办公费等支出；

35.农林水（类）扶贫（款）农村综合改革（项）指财力补助支出；

36.住房保障（类）住房改革（款）住房公积金（项）支出指住房公积金支出；

37.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出；

38.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出；

39.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出；

40.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

41.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分 附件

附件1

张华镇2018年部门整体支出绩效评价报告

一、部门（单位）概况

（一）机构组成：张华镇人民政府性质为行政单位，一级预算单位，财政全额拨款；

（二）机构职能：执行政府一般行政公共服务职能，加快农村及场镇基础设施建设，改善山区农民生产生活条件。

（三）人员概况。总编制47名，其中行政编制30名，机关工勤编制2名，事业编制15名（其中：无参照公务员法管理的事业编制）。在职人员总数37人，其中公务员9人，机关工勤人员1人，事业人员17人（其中：无参照公务员法管理的事业人员）；退休人员19人。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况：2018年本年收入合计941.45万元，其中：一般公共预算财政拨款收入941.45万元。

（二）部门财政资金支出情况：2018年本年支出合计804.51万元，其中：基本支出671.78万元，占83.5%；项目支出132.73万元，占16.5%。

三、部门整体预算绩效管理情况（根据适用指标体系进行调整）

（一）部门预算管理。

包括部门绩效目标制定、目标完成、预算编制准确、支出控制、预算动态调整、执行进度、预算完成情况和违规记录等情况。

1、强化财政支出管理，确保全镇大局稳定。本着量入为出的原则，优先保证干部职工工资及时足额发放，努力压缩非生产性支出，合理调度财政资金，保证政府机构正常运转，实现财政资金利益最大化。

2、加强专项资金管理，保证专项奖金封闭运行。2018年，县拨我镇对专项资金实行规范化管理，专款专用，按规定程序拨付使用，严格执行政策，手续完备。在兑现各种补贴款的过程中，坚持及时准确，农民群众较为满意。

3、集中支付工作。统一会计核算和账户管理，进一步规范了我镇财政财务管理。严格使用财政专用票据，杜绝了各单位坐支、挪用和私设“小金库”，端正了行业风气，避免了腐败现象的滋生，提高了资金使用效益，净化了管理环境，理顺了财经秩序。严格审批程序，切实做到“收入一个笼子，支出一个口子”。

（二）专项预算管理。

1．部门预算报送时间。

（1）报送时效。按照2018年部门预算编制要求，积极开展预算编报工作，在规定时间内完成了部门预算编制任务。

（2）编制质量。部门预算编制准确、规范、完整无漏项，基础信息和科目使用准确，项目名称、绩效指标、项目内容等说明符合规定，单位编制、人员情况与供养人员横向联网系统数据一致。

2．预算执行。

（1）预算执行刚性。较好的执行批复预算，年度执行中没有调整预算项目，做到了专款专用。

（2）预算执行平衡。严格执行收支平衡，按照项目进度申报用款计划，杜绝大脚大手和突击花钱的现象；在人员支出方面按时间进度执行，无挪用人员支出情况。

（3）部门决算编制和审查。根据部门决算要求时间和口径编制了2018年部门决算，部门决算编制人员与供养人员系统数据一致，决算数据真实准确。

（三）结果应用情况。

 1．绩效目标管理。2018年我镇农村公共运行维护项目，按照财政绩效管理要求编报预算项目绩效目标，绩效目标真实、可行、科学。

2.项目绩效评价。总体上看，项目决策依据较为充分，绩效目标较明确，管理比较严格，项目的实施基本达到预期目标，项目的实施进一步改善了全镇的基础实施。总体效果较好，人民群众较为满意。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。对照支出绩效评价表的评分要求和办法，我镇自评得分94分。

（二）存在问题。从支出情况来看，我镇纯属典型的吃饭财政，各项事业发展资金欠缺，没有更多的财力保障镇镇各项事业向更好的方向发展，只能保障运转。收支矛盾十分突出，支出缺口过大。随着形势的发展和需要，我镇各项事业发展正在起步，项目多，任务重，使财政公用经费支出压力过大，很多时候都不得不压缩办公经费的使用用于支持全镇事业的发展。主要问题体现在以下几点：

1.会计核算中存在核算不准确。

2．内部管理制度执行中存在档案资料不齐全。

（三）改进建议。1、进一步规范财务管理。应进一步加强财务管理，规范会计核算，按照国家相关会计制度的规定，做到财务核算规范、依据充分、数字准确、账务健全。

2、进一步加强项目资金管理。进一步规范项目资金使用程序，严格审核项目资金支付审批程序，规范项目支撑依据。

3、加强财政档案管理。应严格按照财政档案管理制度要求，建立健全档案制度，规范档案管理。

附件2

2018年农村公共运行维护项目支出绩效评价报告

一、评价工作开展及项目情况

项目评价实施方案情况：农村公共运行维护项目在17个村1个社区实施，上级拨付资金为73万元，按照财政绩效管理要求编报预算项目绩效目标，绩效目标真实、可行、科学。

二、评价结论及绩效分析

（一）评价结论

总体上看，项目决策依据较为充分，绩效目标较明确，管理比较严格，项目的实施基本达到预期目标，项目的实施进一步改善了全镇的基础实施。总体效果较好，人民群众较为满意。

2018年农村公共运行维护项目支出绩效评价得分表

（二）绩效分析

1、项目决策：重点支持农村公共服务项目运行维护，着力解决村内最急需、群众最急盼、受益最直接的突出问题。

近年来，特别是灾后重建以来，各级加大了对农村公路、水利等公共服务设施建设投入力度，但由于缺乏资金支持、运行维护机制不健全等原因，普遍存在重建设、轻管护的问题。农村公共服务设施使用效益不高、毁损严重。

开展示范试点，目的就是要建立促进农业生产、方便村民生活的公共服务运行维护体系，建立保障有力、满足农村公共服务运行维护需要的公共财政投入保障体系，建立村民民主参与、民主议事、民主决策、民主监督的农村公共服务运行维护管理体系。

1. 项目管理

   农村公共运行维护项目在17个村1个社区实施，上级拨付资金为73万元，财政集中支付73万。专项资金实行规范化管理，专款专用，按规定程序拨付使用，严格执行政策，手续完备。

   3、项目绩效

   农村公共运行维护项目在17个村1个社区实施，项目完成时间为2018年12月31日前完成，着力解决村内最急需、群众最急盼、受益最直接的突出问题，群众满意度达98%。

   三、存在主要问题：无

   四、相关措施建议：无

    

   
   

   
   

   
   

   
   

   
   

   
   

   
   

   
   

   
   

   
   

   
   

   
   

   
   

   
   

   
   

   第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入总表

三、支出总表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表（政府经济分类科目）

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算支出决算表