2019年5月18日

在旺苍县第十八届人民代表大会第四次会议上

旺苍县财政局局长   罗 凡

各位代表：

受县人民政府委托，现将旺苍县2018年预算执行情况和2019年预算草案提请县十八届人大四次会议审议，并请县政协各位委员提出意见。

一、2018年财政预算执行情况

2018年，在县委的坚强领导下，在县人大、县政协的监督支持下，全县各级各部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的十九大和习近平总书记对四川工作系列重要指示精神，全面贯彻落实省委十一届三次、四次全会，市委七届七次、八次全会和县委十二届五次、六次全会精神，统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险各项工作，坚决执行县十八届人大三次会议各项决议，较好地完成了审查批准的预算目标。全县财政运行总体平稳，财政收支目标圆满完成，财税改革全面深化，财政管理不断加强。

（一）预算执行情况

1.一般公共预算

县级一般公共预算收入实现48745万元，为预算的100.14 %，增收3880万元，增长8.65%，其中：税收收入实现30946万元，增长22.07%；非税收入实现17799万元，下降8.79%；税占比63.49%，增长6.98个百分点。全县一般公共预算支出实现298778万元，为预算的162.81%，其中:民生支出占县级一般公共预算支出的比重达70%以上。

县级一般公共预算收入48745万元加上级补助收入228588万元、接受其他地区援助收入3000万元、一般债券转贷收入41687万元、上年结转收入20万元、调入预算稳定调节基金684万元、国有资本经营预算调入资金23万元后，可供安排的收入总量为322750万元；收入总量减去当年支出298778万元、上解上级支出8860万元、援助其他地区支出60万元、债务还本支出14940万元、结转下年支出28万元、补充预算稳定调节基金88万元后，县级一般公共预算收支平衡。

县级一般公共预算年初安排的预备费1966万元，主要用于补充养老保险基金支出缺口。

2.政府性基金预算

县级政府性基金预算收入实现12950万元，为预算的69.52%（未完成收入计划的主要原因是国有土地使用权出让收入未达预期目标），加上级转移支付补助收入1129万元、地方政府专项债务转贷收入19500万元后，可供安排的收入总量为33579万元；政府性基金预算支出实现32439万元，为预算的172.68%。收入总量减去当年支出32439万元、地方政府专项债券还本支出1230万元后，县级政府性基金预算收支平衡。

3.国有资本经营预算

县级国有资本经营预算收入实现205万元，为预算的100%，加上级补助1040万元后，可供安排的收入总量为1245万元；县级国有资本经营预算当年支出实现175万元。收入总量减去当年支出175万元、调出资金30万元、结转下年支出1040万元后，县级国有资本经营预算收支平衡。

4.社会保险基金预算

县级社会保险基金收入实现11279万元，加上年滚存结余17892万元后，可供安排的收入总量为29171万元。县级社会保险基金支出实现7540万元。收入总量减去支出后，县级社会保险基金滚存结余21631万元。

5.地方政府债务

截至2018年底，全县地方政府债务余额 255173万元，比2017年底增加32193万元，余额控制在省政府核定的债务限额314770万元内，债务风险总体可控。分类型看：一般债务限额222520万元，余额170367万元；专项债务限额92250万元，余额84806万元。

全县地方政府债券主要用于支持脱贫攻坚易地扶贫搬迁在建项目、公办幼儿园建设、乡镇卫生院改扩建、污水管网及垃圾处理等市政基础设施和土地储备等重点项目，形成了大量优质资产。

以上2018年县级预算执行情况，请予审查批准。

（二）落实县人大预算决议和财政工作情况

2018年，全县财政部门认真落实县十八届人大三次会议决议要求，主动接受人大代表监督指导，认真办理人大代表建议，积极听取和吸纳人大代表提出的宝贵意见，全面贯彻《预算法》，有效实施积极的财政政策，持续深化财税体制改革，坚持量力而行、尽力而为，坚决落实“两保一转”财政工作方针，不断调整优化财政支出结构，用好用活财政杠杆，持续有效转变支持发展方式，着力破解经济社会发展资金瓶颈，各项工作取得了新的进展。

1.脱贫攻坚保障坚实有力。全力抓好脱贫攻坚头等大事，通过盘活存量、统筹增量，多渠道筹集资金，全年共投入各类扶贫资金9.78亿元，超计划数8.7个百分点，为全县脱贫攻坚提供了强有力财力支持。一是统筹整合财政涉农资金。2018年，我县共整合财政涉农资金3.0839亿元，用于改善农村生产生活条件，促进扶贫产业的发展壮大和增产增收，有力支撑了全县39个贫困村退出、8769名贫困人口脱贫。二是用好用实四项扶贫基金。累计筹集教育扶贫救助基金、卫生扶贫救助基金、贫困村产业扶持基金、扶贫小额信贷分险基金等四项扶贫基金8529.02万元（含非贫困村产业扶持基金520.85万元），2018年补充投入扶贫小额信贷分险基金1000万元、卫生扶贫救助基金200万元，弥补了贫困户“就医难、上学难、发展产业缺资金”短板，为贫困村村级集体经济发展注入新的活力。三是提高专项扶贫资金效益。2018年，我县共投入各级财政专项扶贫资金11395.7万元，其中县本级投入专项扶贫资金2400万元，同比增长14.29%，有力支持了贫困村基础设施建设。四是加强扶贫资金使用管理。严格执行扶贫资金县级报账制，开通财政评审绿色通道，加快扶贫资金拨付使用进度。2018年，财政专项扶贫资金支出进度97.77%，超进度要求2.77个百分点；财政涉农整合资金支出进度88.25%，超进度要求8.25个百分点；行业扶贫资金支出进度81.3%，超进度要求1.3个百分点；东西部扶贫协作资金支出进度91.56%，超进度要求1.56个百分点。常态化开展扶贫资金监管，确保了扶贫资金使用总体安全、高效。

2.改善民生持续加力。一是落实民生工程和民生实事。大力实施民生工程和民生实事，强化民生资金管理，确保民生项目发挥实效，全年民生工程资金投入 4.05亿元，拨付进度达 96.46 %；民生实事资金投入1.54亿元，拨付进度达 88.32%。二是推动教育事业全面发展。认真落实教育投入“两个只增不减”要求，全年投入教育资金5.09亿元，推动义务教育均衡发展，推动全县教育事业晋档升级。三是支持医药卫生体制改革。全年投入基药补助3580万元，基本公共卫生服务项目资金2226.05万元，深化基层卫生体制机制改革。投入城乡居民医疗保险县级配套资金1954.47万元，将医疗保险政府补助标准提高到每人每年490元。四是支持就业创业政策落实。全年投入就业创业补助资金2577.18万元，推动全县城乡就业人数持续增加，推动落实政策支持、高效培训促进、创业建设带动、援助机制保障等就业方式更加灵活多样。五是加大社会救助力度。全年发放低保金7588万元，其中城市发放低保金3728万元；农村发放低保金3860万元。发放医疗救助金1800万元，救助患病困难群众16365人。

3.促进经济转型发展。一是加大资金争取力度。扎实开展项目投资“大比武”，以项目和产业为依托，全力争取上级资金和政策支持，我县共争取各类资金30.34亿元，用于支持全县各类重大项目建设。争取到位债券资金46247万元（一般债券26747万元、专项债券19500万元），置换一般债券14940万元，新增一般债券资金全部用于在建公益性重点项目后续支出。二是转变财政支持发展方式。深入推进政府和社会资本合作，全县累计纳入财政部PPP综合信息平台库项目8个，总投资109.98亿元。其中，执行阶段项目 3个，总投资 26.17 亿元；采购阶段项目1 个，总投资  12.04亿元；识别阶段项目4个，总投资  71.77亿元。三是助推产业发展。全县投入各类支农资金7.6亿元，同比增加1.5亿元，增长24.6%，夯实农业基础设施、调整农业产业结构、发展现代农业，促进农村经济又好又快发展。全县投入工业企业资金4901万元，推动企业加大创新驱动和技术改造力度，投入9200万元用于加快工业园区基础设施建设，提高园区承载能力，投入专项补助资金1248万元，用于加大淘汰落后产能，推进工业节能减排。投入1250万建成省级电子商务脱贫奔康示范县，支持电子商务进农村、电子商务精准扶贫、传统商贸流通产业升级改造。

4.财政管理科学精细。一是加强预算绩效管理。建立绩效目标管理机制，逐步树立“花钱问效、无效问责”的绩效意识，全覆盖开展绩效评价。2018年开展县级评价项目20个，涉及资金1.45亿元，资金规模比上年扩大了三倍。二是加强政府采购监督管理。全年完成政府采购项目215个，采购预算金额12.53亿元，中标（成交）金额12.45亿元，节约财政资金825.24万元，节约率10.32%。三是优化财政投资评审。不断优化财政评审程序，提高项目评审质量，全年完成评审项目830个，同比增长114%，送审资金35.52亿元，审核资金32.88亿元，审减资金2.64亿元，审减率7.4%。

5.防范风险积极稳妥。一是严守债务风险底线。全面清理核实政府隐性债务，准确掌握政府性债务家底，制定了《旺苍县防范化解政府隐性债务风险工作方案》和《旺苍县政府债务风险应急处置预案》，有序开展存量债务化解工作，遏制隐形债务增长势头，年内化解暂付款1.34亿元，全县债务风险总体可控。二是有效保障基层平稳运行。不断提高乡镇基本财力保障水平，在高于县级部门标准的基础上，全额保障乡、村人员办公经费，全年共到位乡镇保障资金1935万元、基层组织活动经费1760万元。三是加强财政监督检查。认真开展了惠民惠农财政补贴资金“一卡通”专项整治、“三公”经费专项检查、扶贫资金专项检查、违规发放津补贴以及小金库专项治理等工作，严肃处理各类违纪违规行为，确保财政资金使用安全规范。

6.财税改革纵深推进。全面推动预算绩效管理，编制了2018-2020年中期财政规划，建立跨年度预算平衡机制，设立预算稳定调节基金，制定预算稳定调节基金管理办法。加强全口径预算管理，加大预算统筹力度，全面公开预决算信息，实现了公开范围和公开内容全覆盖。深化专项资金管理改革，加大清理盘活存量资金力度，2018年收回盘活存量资金1.43亿元，并作重新安排，避免了财政资金趴窝沉淀。继续实施国库集中支付制度改革，将所有财政性资金统一纳入国库单一账户体系管理，认真执行资金清算制度。全面实施资金动态监控系统管理，对资金支付环节进行事前监督、事中监控和事后跟踪。全县70个部门完成编制权责发生制政府综合财务报告，并按照全省集中模式编制了政府综合性财务报告。

需要说明的是：以上重点方面的财政投入统计，部分项目存在归类口径交叉。

过去一年取得的成绩来之不易，这是县委科学决策、坚强领导的结果，是县人大依法监督和县政协民主监督的结果，也是各级各部门勠力同心、克难前行的结果。在总结成绩的同时，我们也清醒地认识到，财政运行管理中还存在一些亟待解决的问题，主要表现在：一是收支矛盾异常突出。受宏观经济影响，财政收入质量虽有所好转，但稳定增收后劲仍然不足，特别是支柱税源十分匮乏，对收入增长带来巨大挑战；同时，在上级转移支付专项资金没有明显增加的情况下，刚性支出不断增加，集中化解历史遗留问题形成巨大支出负担，突发性重点支出挤占大量财力，导致库款支付风险愈来愈大。二是资金使用绩效不高。因一些项目规划不科学、准备不充分、论证不全面，导致财政预算执行进度较差，存在突击花钱现象；同时，个别单位遵守财经纪律意识不强，资金监管措施不力，导致财政资金使用存在安全风险。三是投融资能力不强。财金互动作用发挥不够充分，支持发展方式创新力度不足，破解发展资金瓶颈问题，吸引社会资本投入的实招硬招有限，资金融通能力不强。四是债务风险隐患显现。地方政府债务风险虽总体可控，但隐性债务规模整体较大，存在结构性风险，已经危及到财政的正常运行。对于以上这些问题，我们将更加重视和持续关注，并认真听取各位代表、委员的意见建议，采取有效措施逐步加以解决。

二、2019年预算草案

2019年是中华人民共和国成立70周年，是旺苍实现脱贫摘帽的决战决胜之年。编制好2019年预算，做好财政各项工作，对贯彻落实中央、省委、市委和县委的各项决策部署，促进全县经济持续健康发展和社会大局稳定具有重要意义。

（一）预算编制和财政工作的指导思想

2019年预算编制和财政工作的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和习近平总书记对四川工作系列重要指示精神，认真落实省委十一届三次、四次全会和省委经济工作会议精神，市委七届七次、八次全会和市委经济工作会议精神，按照县委十二届五次、六次全会和县委经济工作会议部署要求，准确把握省委、省政府关于“保运转、保民生、保重点、优结构”的工作方针，坚持稳中求进总基调，落实新发展理念，坚持推动高质量发展，坚持以供给侧结构性改革为主线，优化财政支出结构，严格压缩一般性支出，加大对重点领域支持力度，提高资金配置效率；全面实施预算绩效管理，加快建成全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系；加强政府债务管理，积极防范化解政府债务风险，促进经济持续健康发展和社会大局稳定，为旺苍实现脱贫摘帽取得决定性胜利，加快建设“一极两地四区”和“绿谷红城 幸福旺苍”奠定坚实的财力基础。

（二）收支预算草案

1.一般公共预算

县级一般公共预算收入预计实现50940万元，加上级补助收入160844万元、地方政府一般债务转贷收入867万元、上年结转收入28万元、国有资本经营预算调入资金13万、动用预算稳定调节基金88万元，收入总量为212780万元；减去上解上级支出4937万元后，按照收支平衡原则，安排一般公共预算支出207843万元。

2019年县级财力安排重点突出三个方面：一是保基本运转。其中：人员经费按政策和标准足额预算，提高部门单位基本业务费标准并全额保障，安排支出11.67亿元，同比增长4.48%。二是保民生政策配套。安排民生和政策配套支出1.37亿元，同比增长6.87%。三是保脱贫攻坚。安排脱贫攻坚县级财政专项资金3500万元，同比增长45.83%。

2.政府性基金预算

县级政府性基金收入19500万元，加上级补助收入2453万元后，收入总量为21953万元。按照收支平衡原则，减去债务还本支出4800万元后，安排县级政府性基金支出17153万元。

3.国有资本经营预算

县级国有资本经营预算收入64万元，加上年结转收入1040万元后，收入总量为1104万元。按照收支平衡原则，减去调入一般预算的13万元后，国有资本经营预算支出1091万元。

4.社会保险基金预算

县级社会保险基金收入11120万元，县级社会保险基金支出8039万元。当年收支结余3081万元，加上年结余21631万元，年终滚存结余24712万元。

5.新增地方政府债务

经省政府批准同意，财政厅现提前下达我县部分2019年新增专项债务限额 33000万元。2019年全年新增债务限额将在省人民代表大会批准地方政府债务限额后正式下达。

以上2019年县级预算草案，请予审查批准。

三、2019年财政工作重点

2019年，我们将认真落实本次人代会关于预算的审查意见和相关决议决定，围绕上述预算安排，聚焦全县工作中心大局，积极发挥财政职能作用，扎实做好各项重点工作，确保完成全年财政目标任务。

（一）扎实打好“三大攻坚战”。在巩固已有成果的基础上，针对突出问题，集中力量支持打好三大重点战役。一是有效防范化解政府债务风险。进一步强化政府债务预算管理，坚决遏制隐性债务增量，有序化解债务存量，严防以政府投资基金、PPP项目、政府购买服务等名义变相举债，坚决杜绝任何形式的违法违规举债担保行为，对于违法违规行为“发现一起，查处一起，问责一起”。二是支持打好脱贫摘帽战。围绕2019年全县脱贫攻坚实施方案，加大资金统筹力度，足额落实筹资任务。加大涉农资金整合力度，提高资金使用精度和准度，做到严格整合范围、严格审批程序、严格使用方向、严格规划引领、严格资金监管。优化县级财政扶贫资金报账制，加快扶贫资金支出进度，建立扶贫项目财政评审“绿色通道”，确保扶贫资金及时到位。管好用好四项扶贫资金，深入实施产业、就业、生态、教育、健康、社会保障扶贫，深入推进“政担银企户”联动扶贫。强化扶贫资金监管，建立财政扶贫资金动态监控系统，将各级财政预算安排的扶贫资金全部纳入监督检查范围，严重查处扶贫资金管理使用中的违纪违规行为。积极筹措乡村振兴发展资金，深化农业供给侧结构性改革，推动农村一二三产业融合发展。加快建设幸福美丽新村，统筹推动城乡均衡发展，支持建设现代农业产业园区，加快建立财政金融支农服务体系，激活农业农村发展资金要素。三是支持打好污染防治攻坚战。大力支持生态保护和环境污染治理，保障打好污染防治“八大战役”资金投入，强化工业排放整治、污水处理、饮用水源地保护、土壤防治和改善空气质量的保障工作，积极探索生态补偿机制，努力构建绿色循环产业体系。

（二）扎实抓好收支预算执行。围绕2019年全县地方一般公共预算收入与经济增长基本同步的目标任务，确保收入预算“实事求是积极稳妥”、支出预算“统筹兼顾突出重点”，切实做好2019年收支预算执行，确保完成收支目标。一是编好收支预算。坚持“从紧编预算，从严控支出”，提高预算编制的完整性和到位率，加大“四本预算”统筹力度，严格支出保障序列，严控一般性支出，集中财力统筹用于经济社会发展重点领域和关键环节。二是依法组织收入。认真落实国家减税降费政策，支持实体经济发展，积极培植财源税源。坚持依法征收、强化监管，协调收入征管部门组织税收和非税收入，坚决防止虚收空转、擅自减免缓等违规行为。支持收入征管部门创新征管手段和方法，加强税源监测分析，加大税收稽查和非税收入专项检查力度。三是加强支出管理。牢固树立“过紧日子”思想，硬化预算约束，除落实政策性增支以外，执行中原则上不追加支出预算，做到“量力而行”，预算内有钱不乱支、没钱不超支、没有预算项目不开支。

（三）持续推动经济稳定增长。一是全力抓好项目投资。加大项目经费保障力度，做深做细项目前期工作，争取更多项目纳入中央、省规划盘子。完善项目资金争取工作机制，统筹整合资源和力量，加强部门协助配合，持续向上跟踪对接。二是支持构建现代产业体系。全面落实积极财政政策，创新资金支持方式，全力支持做强食品饮料、家居建材产业，巩固提升“煤焦化”产业，发展新材料、生物医药产业，做活现代物流、商贸、金融、电子商务产业，推动旅游与生态、康养深度融合。三是转变财政支持发展方式。增强财政资金投向的精准性，支持办好对全县经济社会发展支撑力强、牵引带动作用大的大事要事。规范推进政府和社会资本合作，提高入库项目落地率执行率。丰富财金互动激励手段，积极拓展合作领域，不断激发社会资本和金融机构参与发展的积极性。

（四）支持促进民营经济发展。加大财政资金支持力度，贯彻落实省、市、县民营经济健康发展大会精神，抓好促进民营经济健康发展三十五条措施落实。实施财金互动政策，通过增量奖补、定向激励、风险分担等手段，鼓励金融机构加大对民营企业特别是中小企业的支持。切实落实“放管服”财政举措，进一步推进简政放权，强化收费目录清单管理和收费公示工作，及时修改完善财政监督检查涉及的行政权力。继续组织开展清理政府工程账款，清偿民营企业和中小企业欠款。

（五）促进民生事业全面发展。一是加大民生投入力度。坚持以人民为中心的发展思想，突出保基本、兜底线，坚持尽力而为、量力而行，精心实施民生工程和民生实事，确保全县民生支出占一般公共预算支出比重达到65%以上，切实做好就业、教育、社保、医疗、养老等领域财政资金和政策保障，推进基本公共服务均等化，增强群众获得感幸福感安全感。二是积极促进就业创业。加大创新创业支持力度，激发各类群体创新创业活力。完善覆盖城乡的公共就业服务体系，提高公共就业服务能力。继续加大就业帮扶力度，重点做好高校毕业生、就业困难人员、返乡农民工等群体就业创业工作。三是坚持教育优先发展。将教育放在优先保障位置，完善财政教育投入机制，确保一般公共预算教育支出和按在校学生人数平均的一般公共预算教育支出逐年只增不减，保证财政教育投入持续稳定增长。四是提高社会保障水平。继续提高退休人员基本养老金水平、城乡居民基本医疗保险财政补助和个人缴费标准。统筹社会救助体系建设，足额保障低保资金，适当提高医疗救助水平。推进保障性安居工程建设，加大危旧房改造力度。五是促进卫生事业发展。支持全面深化公立医院综合改革，巩固完善基层医疗卫生机构运行新机制，强化公共卫生服务，落实基本公共卫生服务经费提标政策，逐步推进医疗卫生服务体系“补短板”建设，促进中医药发展。六是大力支持创新社会治理。支持推进“平安旺苍”建设、“雪亮工程”建设、扫黑除恶专项斗争、禁毒工作和民族宗教等重点工作，打造共建共给共享的社会治理格局。支持完善应急管理体制机制，提高应对突发事件能力和防灾减灾救灾能力。

（六）继续深化财税体制改革。加快现代财政制度建设，建立定位清晰、分工明确的政府预算体系。加快建立全县政府综合财务报告制度，促进预算管理、资产管理和绩效管理的有效衔接。持续推进财政改革“两年攻坚计划”，贯彻落实全省财政暂付款清理消化“三年攻坚行动”。全面推开财政电子票据管理改革，有序推进非税收入收缴电子化管理。认真落实《中共中央国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》，加快建立全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系。全面编制预算绩效目标，将绩效目标作为预算绩效监控和绩效评价的重要依据，实现绩效目标与预算“编审同步、上会同步、批复同步、公开同步”。全力支持机构改革，规范资金使用和资产处置程序，严防违规划转资金，避免借机突击花钱、巧立名目发放钱物。

（七）继续强化财政管理监督。积极推进新时代法治财政建设，不断增强财政法治意识，提高依法理财能力水平。加大财政监督检查力度，逐步树牢财政常态化监督的理念，加大事前、事中和事后监督力度，真正形成财政监督与财政管理的紧密融合，形成对财政资金运行全过程的动态监控，确保财政资金使用安全规范。加强国有资产管理，推进全县加快建立国有资产报告制度，做好2019年全县国有资产综合报告和行政事业性国有资产专项报告工作。加强乡镇财政管理，深入推进乡镇财政服务能力提升工作。继续深化财政部门、行政事业单位内控建设，提高内部控制水平。加大信息公开力度，逐步扩大信息公开范围，细化预决算公开内容，主动接受社会监督，提高财政工作的透明度。

各位代表，做好2019年财政工作，责任重大、使命光荣。我们将在县委的坚强领导下，全面贯彻本次大会决议，认真办理和落实人大代表建议议案和政协委员提案，自觉接受县人大的监督指导，认真听取县政协的意见建议，提升财力保障、坚持改革创新、严格依法理财、认真防范风险，推动全县财政工作再上新台阶。

附件：1. 2018年旺苍县县级一般公共预算收入执行情况表

2.2018年旺苍县一般公共预算支出执行情况表

3.2018年旺苍县一般公共预算收支执行情况平衡表

4.2019年旺苍县县级一般公共预算收入预算（草案）表

5.2019年旺苍县一般公共预算支出预算（草案）表

6.2019年旺苍县一般公共预算基本支出预算（草案）表

7.2019年旺苍县一般公共预算收支预算平衡（草案）表

8.2018年旺苍县地方政府债务情况表

9.2018年旺苍县政府性基金收入执行情况表

10.2018年旺苍县政府性基金支出执行情况表

11.2018年旺苍县政府性基金预算收支执行情况平衡表

12.2019年旺苍县政府性基金预算收入预算（草案）表

13.2019年旺苍县政府性基金预算支出预算（草案）表

14.2019年旺苍县政府性基金预算收支执行情况平衡表

15.2018旺苍县国有资本经营收入执行情况表

16.2018年旺苍县国有资本经营支出执行情况表

17.2018年旺苍县国有资本经营收支平衡执行情况表

18.2019年旺苍县国有资本经营收入预算（草案）表

19.2019年旺苍县国有资本经营支出预算（草案）表

20.旺苍县社会保险基金收入2018年执行情况和2019年预算（草案）表

21.旺苍县社会保险基金支出2018年执行情况和2019年预算（草案）表

22.旺苍县社会保险基金结余2018年执行情况和2019年预算（草案）表