一、  基本情况、职能和主要工作

旺苍县财政局总编制67名，其中行政编制29 名，机关工勤编制 3 名，事业编制34名（其中：参照公务员法管理的事业编制 18名），事业工勤编制1人。实际在职人员总数67人，其中行政编制人员29人，机关工勤人员4人，事业人员33人（其中：参照公务员法管理的事业人员18人），事业工勤编人员1人；退休人员20人。固定资产总额203.7万元。

基本职能职责如下：

（一）拟订全县财政、税收的发展战略、规划、政策和发革方案并组织实施。

（二）贯彻执行国家财税法律、法规和方针、政策，组织起草地方性财税法规的实施办法和政策规定并组织实施。

（三）承担各项财政收支管理。

（四）负责政府非税收入管理。

（五）制定全县国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督国库业务，组织开展国库现金管理工作。

（六）承担全县国有资产监督管理责任，制定全县行政事业单位国有资产管理制度规定及县级机关事业单位国有资产收益管理办法，并对执行情况进行监督检查。

（七）审核和汇总编制全县国有资本经营预算的制度和办法，收取县本级企业国有资本收益，组织实施企业财务制度，参与拟订企业国有资产管理相关制度，管理资产评估工作。

（八）负责管理和监督财政性经济发展支出、政府性投资项目的财政拨款，参与拟订政府性建设投资的有关政策，负责投资评审管理工作；负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作。

（九）牵头相关部门管理全县社会保障和就业及医疗卫生支出，牵头相关部门拟订社会保障资金（基金）的财务管理制度，编制县级社会保障预决算草案。

（十）组织实施政府债务管理制度和政策，制定具体管理办法，管理政府债务，防范财政风险。

（十一）承担全县的会计监督和规范会计行为责任，组织实施国家统一的会计制度，指导和监督注册会计师和会计师事务所的业务，指导和管理社会审计。

（十二）承担财政资金绩效评价责任。监督检查财税法规、政策的执行情况，反映财政收支管理中的重大问题；依法查处违反财经法纪的行为。

（十三）制定财政科学研究教育规划，组织财政业务和人才培训；负责财政宣传和财政信息工作。

（十四）负责旺苍县农村综合改革领导小组办公室的具体工作；负责全县农业综合开发资金项目管理工作。

（十五）承担县政府公布的有关行政审批事项。

（十六）承办县政府交办的其他事项。

2019年重点工作：

一是全力抓好财政收支目标任务；①编好收支预算。提高预算编制的完整性和到位率，加大“四本预算”统筹力度，严格支出保障序列，严控一般性支出，集中财力统筹用于经济社会发展重点领域和关键环节。②依法组织收入。坚持依法征收、强化监管，协调收入征管部门组织税收和非税收入，坚决防止虚收空转、擅自减免缓等违规行为。支持收入征管部门创新征管手段和方法，加强税源监测分析，加大税收稽查和非税收入专项检查力度。③加强支出管理。硬化预算约束，除落实政策性增支以外，执行中原则上不追加支出预算，牢固树立“过紧日子”思想，做到“量力而行”，预算内有钱不乱支、没钱不超支、没有预算项目不开支。

二是全力保障脱贫攻坚县级“摘帽”；①科学规划方案。认真总结2018年脱贫项目规划、项目实施、资金筹集、资金分配中出现的问题和经验，科学编制2019年资金保障方案，达到资金与项目的高度结合，确保扶贫资金精准用于贫困村、贫困户基础设施建设与农业产业发展。继续抓好扶贫资金撬动金融资金、社会资金和民间资金叠加增效，压实财政支农资金“子弹库”，为全县脱贫摘帽提供充足的财力支撑。②统筹整合财政涉农资金。加大涉农资金整合力度，提高资金使用精度和准度，做到严格整合范围、严格审批程序、严格使用方向、严格规划引领、严格资金监管。优化县级财政扶贫资金报账制，建立扶贫项目财政评审“绿色通道”，督促主管部门及时开展扶贫项目验收，加快扶贫项目竣工财务决算，确保扶贫资金及时到位。③加强扶贫资金监管。加强对扶贫资金的监督管理，采取日常监管、绩效评价和专项检查相结合的方式，将各级财政预算的扶贫资金全覆盖纳入监督检查范围，并将检查结果作为完善政策配套、优化预算分配的重要依据。

三是全力助推动县域经济增长；①支持重点项目建设。紧盯省、市政策投向，会同行业部门多渠道争取项目建设资金。保障项目前期工作经费，支持项目前期工作开展。大力推进政府与社会资本合作（PPP），紧盯经济发展重点领域做好项目推介。加大工业园区资金投入，拓宽融资渠道，提高工业园区承载能力。②推进乡村振兴战略。围绕全县乡村振兴战略总体规划，科学制定资金保障计划，重点支持发展茶叶产业，建设美丽乡村，建设现代农业园区，加快旺苍乡村振兴先行先试。③持续推进第三产业。支持电子商务、现代金融、现代物流、生态康养旅游等新兴产业发展。集中资金打造旺苍核心景区，力争将米仓山大峡谷、旺苍大峡谷创建为国家AAAA级旅游景区。投入资金支持国家级电子商务进农村综合示范项目建设，逐步完善县乡村三级电商服务网点。

四是全面深化财税体制改革；①建立健全现代预算管理制度。加强全口径预算管理，加大预算统筹力度，完整编制“四本预算”，进一步全面公开预（决）算信息，深化专项资金管理改革，加大清理盘活存量资金力度。②建立健全绩效目标管理机制。对所有重点项目全面编制绩效目标，深化项目绩效评价，扩大绩效评价覆盖面，全面开展部门自评，加强重点监督和重点评价，强化绩效评价结果运用。③建立健全债务风险防控机制。严格编制政府债务预算，推行政府债务和支出责任动态管理清单，积极筹措还本付息资金，严格控制隐形债务增长。④建立健全财政监督检查机制。进一步严肃财经纪律，对经济社会发展重点领域、社会关注度较高、与群众切身利益密切相关等专项资金开展重点监督检查，确保财政资金使用管理安全规范。

二、收支预算情况说明

按照综合预算的原则，所有收入和支出均纳入部门预算管理。2019年收支总预算10753205元，比2018年收支预算总数增加2293345元，主要原因一是代付全县行政事业单位票据款40万元，二是代付全县财政金财网络平台维护使用费75万元，三是代付政务大楼水电气及物管费90万元，四是基本支出增加31万元系工资调标和公业务费调标；按同口径计算本年预算收入减少6.7万元，降低7%

（一）收入预算情况

2019年收入预算10753205元，其中：一般公共预算拨款收入10753205元，占100%。

（二）支出预算情况

2019年支出预算10753205元，其中：基本支出7321605元，占68.09%；项目支出3431600元，占31.91%。

三、财政拨款收支预算情况说明

2019年财政拨款收支总预算10753205元，比2018年财政拨款收支预算总数增加2293345元，主要原因一是代付全县行政事业单位票据款40万元，二是代付全县财政金财网络平台维护使用费75万元，三是代付政务大楼水电气及物管费90万元，四是基本支出增加31万元系工资调标和公业务费调标；按同口径计算本年预算收入减少6.7万元，降低7%。

收入包括：本年一般公共预算拨款收入10753205元支出包括：一般公共服务支出8269288元,科学技术支出750000元，社会保障和就业支出887908元，卫生健康支出347554元，住房保障支出498455元。

四、一般公共预算当年拨款情况说明

（一）一般公共预算当年拨款规模变化情况

2019年一般公共预算当年拨款10753205元，比2018年预算数增加2293345元，主要原因一是代付全县行政事业单位票据款40万元，二是代付全县财政金财网络平台维护使用费75万元，三是代付政务大楼水电气及物管费90万元，四是基本支出增加31万元系工资调标和公业务费调标。

（二）一般公共预算当年拨款结构情况

一般公共服务支出8269288元，占76.9%；

科学技术支出750000元，占6.97%；

社会保障和就业支出887908元，占8.26%；

卫生健康支出347554元，占3.23%；

住房保障支出498455元，占4.64%.

（三）一般公共预算当年拨款具体使用情况

1.一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）2019年预算数为4457191元，主要用于：单位的基本支出。

2.一般公共服务（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项目）2019年预算数为2275400元，主要用于：反映单位未单独设置项级科目的其他项目支出。

3.一般公共服务（类）财政事务（款）预算改革（项目）2019年预算数为406200元，主要用于：预算改革方面的支出。

4..一般公共服务（类）财政事务（款）事业运行（项目）2019年预算数为1130497元，主要用于：反映单位事业人员的基本支出。

5.科学技术（类）科技条件与服务（款）科技条件专项（项目）支出2019年预算拨款数为750000元，主要用于：单位网络系统软件升级维护支出。

6.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项目）2019年预算拨款数为887908元，主要用于：单位职工养老保险支出。

7.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项目）2019年预算拨款数为347554元，主要用于：单位职工医疗保险工伤保险残疾人保险等支出。

8.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项目）2019年预算拨款数为498455元主要用于：单位职工住房公积金支出。

五、一般公共预算基本支出情况说明

2019年一般公共预算基本支出7321605元，其中：

人员经费6084238元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、社会保险缴费等支出。

公用经费1237367元，主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、物业管理费、劳务费等支出。

六、“三公”经费财政拨款预算安排情况说明

财政拨款安排“三公”经费预算216000元。其中：因公出国（境）经费0元，较2018年决算下降（上升）0%,变化的主要原因是暂无需要出国（境）办理的事务；公务接待费预算216000元，较2018年决算下降0.02%，变化的主要原因是原因是厉行节约;公务用车运行维护费预算0元，保有公务用车0辆，较2018年决算下降没有变化，原因是无公务用车购置计划。

七、政府性基金预算支出情况说明

2019年无政府性基金预算拨款安排的支出。

八、国有资本经营预算支出情况说明

2019年无国有资本经营预算拨款安排的支出。

九、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费

2019年，机关运行经费财政拨款预算为792000元，比2018年预算462000元增加330000元，增加71.42%，原因是基本业务费调标。

（二）政府采购情况

2019年，安排政府采购预算0元。

（三）国有资产占有使用情况

截至2018年底，共有车辆0辆。单位价值200万元以上大型设备0台。

2019年部门预算未安排购置车辆和单位价值200万元以上大型设备。

（四）绩效评价及绩效目标设置情况

按《旺苍县财政支出绩效评价管理办法》规定，我单位分别编制了部门整体支出和项目支出绩效目标，并经县人大审议通过（明细见附表）。我单位将牢牢树立绩效管理理念、强化主体意识、落实工作责任，切实将绩效评价作为改进工作管理、提升工作水平、提高资金效益的有力措施。在开展评价工作中，积极提供资料、主动配合工作，共同推进绩效评价有序开展、取得实效。

十、专用名词解释

1、一般公共预算拨款收入。指财政当年拨付的资金

2、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

3、项目支出：指在基本支出之外为完成相关行政任务和事业发展目标所发生的支出。

4、政府采购预算是指采购机关根据事业发展计划和行政任务编制的、并经过规定程序批准的年度政府采购计划。

5、“三公经费”：是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

6、绩效评价：财政绩效评价也称政府支出绩效评价，是指运用一定的评价方法、量化指标及评价标准，对政府部门为实现其职能所确定的绩效目标的实现程度、以及为实现这一目标所安排预算的执行结果进行的综合性评价。

7、机关运行经费。为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金。包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、公务接待费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

8、社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。指部门实施养老保险制度后，由单位缴纳的养老保险费的支出。

9、卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。指单位用于缴纳单位基本医疗保险支出。

10、卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。指事业单位用于缴纳单位基本医疗保险支出。

11、住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。指按照《住房公积金管理条例》的规定，由单位及其在职职工缴存的长期住房储金。