旺苍县檬子乡人民政府

2017年部门决算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。

主要职能：执行政府一般行政公共服务职能，加快农村及场镇基础设施建设，改善山区农民生产生活条件。

（二）2017年重点工作完成情况。

1、2017年，全乡农村居民人均可支配收入9520元，较2016年增加1276元，增加15.48%。

2、特色产业加快发展，发展特色养殖，新增养蜂700箱，蜂蜜产量达60吨。实施新一轮退耕还林480亩，栽植核桃 11000余株，核桃产量670吨，狠抓农业招商引资工作。

3、按时完成年度脱贫攻坚项目建设任务，完成小额信贷50万元，完成“五个一批”26个专项年度任务，基础设施大为改善，积极完善农村基础设施全面实施民生工程，使各项惠民政策落到实处。

二、部门概况

旺苍县檬子乡人民政府总编制26名，其中行政编制17名，机关工勤编制0名，事业编制9名（其中：参照公务员法管理的事业编制0名）。在职人员总数22人，其中公务员14人，机关工勤人员0人，事业人员8人（其中：参照公务员法管理的事业人员0人）；退休人员7人。

三、收支决算总体情况说明

2017年檬子乡本年收入合计360.21万元，其中：一般公共预算财政拨款收入360.21万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0；事业收入0万元，占0%；经营收入0元，占0；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

（图1：收入决算结构图）

2017年檬子乡本年支出合计411.87万元，其中：基本支出335.19万元，占81%；项目支出76.68万元，占19%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

（图2：支出决算结构图）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2017年度财政拨款收入总计360.21万元。与2016年相比，财政拨款收入减少28.57万元，减少7.3%。

2017年度财政拨款收、支出总计431.35万元。与2016年相比，财政拨款收、支总计减少197.45万元，减少31.4%。

（图3：财政拨款收、支决算总计变动情况）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2017年度一般公共预算财政拨款支出411.87万元，占本年支出合计的100%。与2016年相比，一般公共预算财政拨款减少145.8万元，减少26.1%。

（图4：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2017年一般公共预算财政拨款支出411.87万元，主要用于以下方面:一般公共服务支出148.34万元，占36%；教育支出0万元，占0%；社会保障和就业支出19.6万元，占5%；医疗卫生支出17.05万元，占4%；住房保障支出12.54万元，占3%；文化体育与传媒支出5.9万元，占1%；农林水支出180.44万元，占44% ; 国防支出0.4万元，占 0 %；城乡社区支出27.61万元，占 7 %。

（图5：一般公共预算财政拨款支出决算结构）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务支出: 2010101-人大事务-行政运行支出决算为11.27万元，完成预算100%；2010108-人大事务-代表工作支出决算为1.03万元，完成预算100%；2010301-政府办公厅-行政运行支出决算为95.62万元，完成预算100%；2010302-政府办公厅-一般行政管理事务支出决算为2万元，完成预算100%；2010308-信访事务支出决算数2.1万元，完成预算100%；2010601-财政事务-行政运行支出决算为12.74万元，完成预算100%；2010699-财政事务-其他财政事务支出决算为1万元，完成预算100%； 2012901-群众团体事务-行政运行支出决算2万元，完成预算100%；2013101-党委办公厅-行政运行支出决算为15.65万元，完成预算100%；2019999其他一般公共服务支出决算为0.85万元，完成预算100%。

2.国防支出: 2030601-国防支出-兵役征集支出决算为0.4万元，完成预算100%。

3.文化体育与传媒支出: 2070109-群众文化支出决算为0.9万元，完成预算100%；2070199-其他文化支出决算数为5万元，完成预算100%。

4.社会保障和就业支出:2080205-民政管理事务-老龄事务支出决算为0.48万元，完成预算100%；2080505-行政事业单位离退休-机关事业单位基本养老保险缴费支出决算数为18.13万元，完成预算100%；2080805-抚恤-义务兵优待支出决算为0.99万元，完成预算100%。

5.医疗卫生与计划生育:2100101医疗卫生与计划生育管理事务-行政运行支出决算数为10.56万元，完成预算100%； 2100717-计划生育事务-计划生育服务支出决算为2.52万元，完成预算100%；2101016-食品和药品监督管理事务-食品安全事务支出决算为0.2万元，完成预算100%；2101101-行政事业单位医疗-行政单位医疗支出决算为2.15万元，完成预算100%；2101102-行政事业单位医疗-事业单位医疗支出决算为1.63万元，完成预算100%；。

6、城乡社区支出：2120101-城乡社区管理事务-行政运行支出11.11万元，完成预算100%；2120303-小城镇基础设施建设支出16.5万元。

7、农林水支出：2130101-农业-行政运行支出19.04万元，完成预算100%；2130152-对高校毕业生到基层任职补助支出0.92万元；2130599-扶贫-其他扶贫支出决算为6.8万元，完成预算100%；2130705-农村综合改革-对村民委员会和村党支部的补助支出决算为118.68万元，完成预算100%；2130799-农村综合改革-农村综合改革支出决算为35万元，完成预算100%。

8、住房保障支出：2210201-住房改革支出-住房公积金支出决算为12.54万元，完成预算100%.

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2017年度一般公共预算财政拨款基本支出335.19万元，其中：人员经费244.39万元，主要包括：工资福利支出156.06万元，其中:基本工资56.50万元、津贴补贴33.29万元、奖金2.07万元、其他社会保障缴费24.62万元、绩效工资21.46万元、机关事业单位基本养老保险缴费18.13万元。对个人和家庭补助88.33万元，其中:生活补助72.90万元、奖励金0.08元、住房公积金12.54万元、其他对个人和家庭补助2.80万元。
　　公用经费96.71万元，主要包括：办公费27.42万元、

印刷费4.42万元、咨询费0.31万元、水费0.60万元、电费1.57万元、邮电费0.84万元、差旅费6.12万元、维修费0.17万元、会议费5.98万元、培训费0.22万元、公务接待费6.10万元、工会经费0.81万元、福利费1.01万元、公务用车运行维护费0万元、其他交通费用11.12万元、其他商品和服务支出30万元。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2017年度“三公”经费财政拨款支出决算为6.10万元，完成预算100%，决算数与预算数持。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2017年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算6.10

万元，占100%。具体情况如下：

（图6：“三公”经费财政拨款支出结构）

1.因公出国（境）经费支出0万元。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。

因公出国（境）支出决算比2016年增加/减少0万元，增长/下降0%。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元。其中：

公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2016年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。

公务用车运行维护费支出0万元。公务用车购置及运行维护费支出决算比2016年增加0万元，增长0%。

3.公务接待费支出6.10万元。主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待82批次，1205人次（不包括陪同人员），共计支出6.10万元，具体内容包括：日常市级、县区来检查、督导工作人员餐饮费、住宿费等共计6.10万元。其中：外事接待0批次，0人，共计支出0万元。公务接待费支出决算与2016年基本持平。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2017年度政府性基金预算拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2017年度国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2017年度，檬子乡机关运行经费支出96.71万元，比2016年增加10.25万元，增长11.85%。

（二）政府采购支出情况

2017年度，檬子乡政府采购支出总额 7.49万元，其中：政府采购货物支出7. 49万元、政府采购工程支出 0万元、政府采购服务支出 0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0 %，其中：授予小微企业合同金额 0万元，占政府采购支出总额的0 %。

（三）国有资产占有使用情况

截至2017年12月31日，檬子乡共有车辆0辆，其中：部级领导干部用车0辆、一般公务用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效情况

1.绩效目标管理情况。

按照预算绩效管理要求，本部门对2017年一般公共预算项目支出开展了绩效目标管理，共编制绩效目标0个，涉及财政资金0万元，覆盖率达到0%。

2.部门整体支出绩效自评开展情况。

按照预算绩效管理要求， 本部门对2017年整体支出开展绩效自评，自评得分97分，存在的问题： 一是会计核算中存在核算不准确，二是内部管理制度执行中存在档案资料不齐全。下一步改进措施：一是进一步规范财务管理。应进一步加强财务管理，规范会计核算，按照国家相关会计制度的规定，做到财务核算规范、依据充分、数字准确、账务健全。 二是进一步加强项目资金管理。进一步规范项目资金使用程序，严格审核项目资金支付审批程序，规范项目支撑依据。三是加强财政档案管理。应严格按照财政档案管理制度要求，建立健全档案制度，规范档案管理。

2017年部门整体支出绩效评价得分表

3.部门自行组织绩效评价开展情况。

本部门对健康生活高效工作经费开展了整体支出绩效评价，得分为97分，存在的问题：一是会计核算中存在核算不准确，二是内部管理制度执行中存在档案资料不齐全。下一步改进措施：一是进一步规范财务管理。应进一步加强财务管理，规范会计核算，按照国家相关会计制度的规定，做到财务核算规范、依据充分、数字准确、账务健全。 二是进一步加强项目资金管理。进一步规范项目资金使用程序，严格审核项目资金支付审批程序，规范项目支撑依据。
三是加强财政档案管理。应严格按照财政档案管理制度要求，建立健全档案制度，规范档案管理。

2017年项目支出绩效评价得分表

十一、名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

3.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

4、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

5. 一般公共服务（类）人大事务（款）行政运行（项）：指行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。一般公共服务（类）人大事务（款）行政运行（项）：指人大代表开展各类视察方面工作的支出。一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）：指行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）一般行政管理事务（项）：指行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目木支出。一般公共服务（类）财政事务（款）事业运行（项）：指事业单位的基本支出。一般公共服务（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）：指其他财政事业方面的支出。一般公共服务（类）群众团体事务（款）行政运行（项）：指行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。一般公共服务（类）党委办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）：指行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

6.国防支出类：国防动员(款）兵役征集（项）指兵役征集等方面工作

7.文化体育与传媒支出（类）文化（款）其他文化支出（项）：指其他文化体育与传媒方面的支出。

8.社会保障和就业支出（类）民政管理事务（款）老龄事务（项）：指老龄事务方面的支出。社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险支出。社会保障和就业支出（类）抚恤（款）义务兵优待（项）：指用于义务兵优待方面的支出。

9.医疗卫生与计划生育支出（类）计划生育事务（款） 计划生育服务（项）：指用于计划生育服务方面的支出。医疗卫生与计划生育支出（类）食品和药品监督管理事务（款）食品安全事务（项）：指用于食品（含食品添加剂、保健食品）监督方面的支出。医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：指财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：指财政部门集中安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费

10．乡社区支出类：城乡社区管理事务(款）行政运行（项）行政运行（项）指行政单位的基本支出。

11.农林水支出（类）农业（款）对高校毕业生到基层任职补助（项）：指按规定对高效毕业生到基层任职的补助支出。农林水支出（类）水利（款）其他水利支出（项）：指其他用于水利方面的支出。农林水支出（类）扶贫（款）其他扶贫支出（项）：指用于其他扶贫方面的支出。农林水支出（类）农村综合改革（款）对村民委员会和村党支部的补助（项）：指各级财政对村民委员会和村党支部的补助支出，以及支持建立县级基本财力保障机制安排的村级组织运转奖补资金。农林水支出（类）农村综合改革（款）其他农村综合改革支出（项）：指其他用于其他农村综合改革方面的支出。

12..住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定基本工资和津贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。 

13.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

14.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

15.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

16.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

17.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附表一： 2017年收入支出决算总表

附表二： 2017年收入决算表

附表三： 2017年支出决算表

附表四： 2017年财政拨款收入支出决算总表

附表五： 2017年财政拨款支出决算明细表

附表六： 2017年一般公共预算财政拨款支出决算表

附表七： 2017年一般公共预算财政拨款支出决算明细表

附表八： 2017年一般公共预算财政拨款基本支出决算表

附表九： 2017年一般公共预算财政拨款项目支出决算表

附表十： 2017年一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

附表十一： 2017年政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

附表十二： 2017年政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

附表十三：2017年国有资本经营预算支出决算表