关于旺苍县2017年财政预算执行情况和2018年财政预算草案的报告

2018年2月5日

在旺苍县第十八届人民代表大会第三次会议上

旺苍县财政局局长    罗  凡

各位代表：

受县人民政府委托，现将旺苍县2017年财政预算执行情况和2018年财政预算草案提请县十八届人大三次会议审议，并请县政协委员和其他列席人员提出意见。

一、2017年财政预算执行情况

2017年，在县委的坚强领导下，在县人大、县政协的监督支持下，我们紧紧围绕迎接党的十九大胜利召开和学习贯彻党的十九大、省第十一次党代会、市第七次党代会精神和县十二次党代会精神，牢固树立“五大发展理念”，不断增强“四个意识”，坚持“稳中求进、加快发展”的主基调，落地落实“两保一转”财政工作方针，为全县经济社会持续健康发展提供了有力的财力保障。全县财政运行总体平稳，财政收支目标圆满完成，财税改革全面深化，财政管理不断加强。

（一）财政“四本预算”执行情况

1、一般公共预算

财政收入稳中有升。全县财政主动适应经济发展新常态，攻坚克难、创新举措，依法组织财政收入。地方一般公共预算收入实现44865万元，为预算的100.34 %，同比增收3769万元，增长9.17%；同口径增收4364万元，增长10.78%。其中，税收收入实现25351万元，同比增长9.13%；非税收入实现19514万元，同比增长9.23%。

支出规模不断扩大。积极应对工资调整、社保制度改革等支出压力，加强资金统筹，盘活存量、用好增量，不断优化支出结构。县级一般公共预算支出实现324218万元，为预算的165.39%，同比增长12.24%。

重点支出保障有力。始终坚持民生优先，全面落实民生政策，不断加大民生投入。民生支出实现211986万元，占县级一般公共预算支出的比重达到65.38%。

预算执行总体平衡。县级一般公共预算收入44865万元加上级转移支付补助262282万元、一般债券转贷收入57000万元、调入预算稳定调节基金37万元、调入资金23万元后，可供安排的收入总量为364207万元；收入总量减去当年支出324218万元、上解上级支出7012万元、债务还本32700万元、补充预算稳定调节基金277万元后，县级财政收支平衡。

县级一般公共预算年初安排的预备费1966万元，主要用于补充养老保险基金支出缺口。

2、政府性基金预算

县级政府性基金预算收入实现21934万元，为预算的123.7%，加上级转移支付补助1155万元、地方政府专项债券25536万元等收入后，可供安排的收入总量为48625万元；政府性基金预算支出实现48525万元，为预算的279.97%。收入总量减去当年支出48525万元、地方政府专项债券还本支出100万元后，县级政府性基金预算收支平衡。

3、国有资本经营预算

县级国有资本经营预算收入实现123.62万元，为预算的100%，加上级补助5633.65万元后，可供安排的收入总量为5752.7万元；县级国有资本经营预算当年支出实现5733.79万元。收入总量减去当年支出、调出资金23.48万元后，县级国有资本经营预算收支平衡。

4、社会保险基金预算

县级社会保险基金收入实现8876.99万元，加上年滚存结余14536.97万元后，可供安排的收入总量为23413.96万元。县级社会保险基金支出实现5933.86万元，为预算的110.1%。收入总量减去支出后，县级社会保险基金滚存结余17480.10万元。

（二）全县财政重点保障情况及成效

1、保障脱贫攻坚，全力支持脱贫奔康。制定出台《旺苍县统筹整合财政涉农资金管理办法》，围绕年度脱贫攻坚任务，深入推进财政涉农资金统筹整合，整合各类财政资金3.7亿元，投入26个扶贫专项计划资金10.32亿元，为30个贫困村退出、9482名贫困人口精准脱贫提供了坚强的财力保障。开通扶贫资金拨付绿色通道，加快扶贫资金分配下达，加强扶贫资金使用监督管理，财政专项扶贫资金拨付进度达到95%以上，统筹整合涉农资金拨付进度达到85%以上。管好用好“四项扶贫基金”，全县教育、卫生、产业扶持三项基金总规模达到4132.92万元，惠及贫困人口1.8万人；注入扶贫小额信贷分险基金2861万元，撬动银行信贷投入2.8亿元，惠及贫困户6913户。率先开展“政担银企户”财金互动扶贫试点，建立风险准备金300万元，撬动信贷投入1545万元，带动160余户贫困户脱贫增收。承办全省财政涉农资金整合现场推进会和全市四项扶贫基金现场推进会，旺苍经验在全省全市推行。

2、支持项目投资，培育经济增长引擎。准确把握省、市政策投向，全力争取上级支持，全年争取一般公共预算资金31.93亿元，同比增长15.87%。预算安排专项资金1500万元，用于重点项目前期工作经费支出。支持重大项目建设，推动“三供一业”改造、白云堡城市商业综合体、县城区河道综合整治、黄洋工业园等重点项目落地见效。深入推进政府和社会资本合作，全县累计纳入财政部PPP综合信息平台库项目8个，总投资108.6亿元。其中，完成采购进入执行阶段项目2个，总投资 9.6亿元；进入采购阶段2个，总投资27亿元；进入识别阶段4个，总投资72亿元。

3、助推产业发展，激发县域发展活力。投入农业产业资金1.41亿元，用于农业产业园区和高标准农田建设，加快建设幸福美丽新农村。投入工业发展资金1亿多元，推动企业加大创新驱动和技术改造力度，加快优势企业和高端成长型产业项目建设，促进信息化与工业化深度融合。大力推进第三产业发展，积极巩固旅游在第三产业中的主导地位，投入1亿多元支持红军城和木门寺创建成两个国家AAAA级旅游景区，做靓旺苍红色旅游招牌。

4、促进民生改善，提升公共服务水平。大力实施10项民生工程和20件民生实事，强化民生资金管理，确保民生项目发挥实效。全县10项民生工程支出88422万元，完成计划的98.99%；20件民生实事支出50742万元，完成计划的98.12%。全面落实城乡义务教育“三免一补”、农村义务教育营养改善、农村教师生活补助等教育惠民政策，提高教育教学质量，推动教育事业加快发展。全面落实强农惠农补助、“全民参保”、社会保险“五险统一”、城乡居民医疗保险、大病医疗保险、计划生育扶持、就业创业促进、低保“两线合一”、医疗救助、残疾人生活补助等政策，提高社会保障水平，推进社会保障制度不断健全。全面落实文化馆免费开放、文化下乡、全民健身等财政保障政策，丰富群众文化生活，提升全民综合素质。支持保障性住房建设、棚户区改造和农村危房改造等。

（三）落实县人大决议决定情况

2017年，全县各级各部门按照县十八届人大二次会议有关决议，认真落实审计整改要求，主动接受监督，顺利完成县人大各项决议决定事项，有力支持了全县经济社会持续健康稳定发展。

1、千方百计抓收入，实现税收稳定增长。全面落实“营改增”政策，减轻企业税负，支持实体经济发展。加强收入分析研判，定期召开财税收入联席会议，不断增强组织收入的主动性，提高财政应变能力。细化财税收入征管，督促各单位做好协税护税工作，坚决防止虚收空转、擅自减免缓等违规行为，确保依法征收、应收尽收、及时入库。

2、转变财政支持方式，发挥资金杠杆作用。紧扣全县发展重点，突出抓好产业链、交通、市政、旅游、扶贫等重点领域的投资，充分发挥财政资金的杠杆作用，撬动更多的民间资本参与，放大财政资金投入效应。强化政府和社会资本合作，加大争取上级财政奖补力度，2017年获得省级综合奖补资金1576万元，奖补资金额度居全省21个市州本级和183个县（区）第4位。

3、从严从实财政监管，提升依法理财水平。加强预算管理，编制完善“四本预算”，建立政府性基金预算中应统筹使用的资金列入一般公共预算的机制和跨年度预算平衡机制，严格执行预算公开制度，确保预算执行全面规范、公开透明。从严控制一般性支出，大力压缩“三公”经费。全面推进国库集中支付制度改革，实现公务卡结算支出2011万元，预算执行动态监管成效显著。不断加强政府采购管理，全年实现政府采购额18776.05万元，节约资金1139.46万元，节约率7.71%。进一步优化财政评审，完成评审项目491个，送审金额143474.08万元，同比增长43.75%；节约资金13465.11万元，同比增长65.73%；审减率9.39%，同比提高1.25个百分点。着力构建全过程预算绩效管理体系，全年开展绩效评价项目18个,涉及资金3806.4万元，绩效管理稳步推进。加强政府债务管理，从严控制债务增长，进一步防范政府债务风险。加大财政监督检查力度，重点加强扶贫资金、预决算信息公开、财政内控制度建设和滥发钱物、“三公”经费等专项整治力度，严肃财经纪律，确保了财政资金安全。

上述成绩的取得，是县委坚强领导的结果，是县人大、县政协监督指导及各位代表、各位委员大力支持的结果，是各级各部门勠力同心、克难前行的结果。在看到成绩的同时，我们也清醒地认识到，财政运行管理中还存在一些亟待解决的问题，主要表现在：财政增收后劲乏力，收支矛盾突出，资金筹措难度大，债务隐性风险不容忽视等。对于这些问题，我们将进一步深入研究分析，采取有效措施，切实加以解决。

二、2018年财政预算草案

2018年，是贯彻党的十九大精神的开局之年，是决战决胜脱贫奔康、实施“十三五”规划承上启下的关键一年。编制好2018年预算，做好各项财政工作，对学习贯彻落实党的十九大精神和中央、省、市、县各项决策部署，促进经济平稳运行，维护社会和谐稳定，具有重大意义。

（一）2018年财政预算的指导思想和总体原则

围绕全面贯彻落实党的十九大精神，以习近平新时代中国特色社会主义思想为引领，始终保持专注发展战略定力，牢固树立和落实新发展理念，坚持稳中求进工作总基调，按照“两保一转”工作方针，实施积极财政政策，深化财税体制改革，调整优化支出结构，扎实推进供给侧结构性改革，全面做好稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险各项工作，全力保障脱贫攻坚，推动经济持续较快发展，保持社会和谐稳定。

（二）财政预算草案

1、一般公共预算

地方一般公共预算收入预计实现48676万元，增长8.5%；加上级补助收入134797万元、调入资金307万，收入总量为183780万元；减去上解上级支出268万元后，按照收支平衡原则，安排一般公共预算支出183512万元。

2018年县级财力安排重点突出四个方面：一是保基本运转。人员经费按政策和标准足额预算，单位运转经费全额保障，安排支出11.15亿元，同比增长1.34%。二是保民生政策配套。安排民生和政策配套支出1.28亿元，同比增长35.69%。三是保脱贫攻坚。安排精准扶贫县财政专项扶贫资金2400万元，同比增长14.29%。四是转变财政支持发展方式。安排重点项目工作经费、工业发展资金、旅游发展资金、文化发展资金、招商引资专项资金等共计1690万元。

2、政府性基金预算

县级政府性基金收入18628万元，加上级补助收入106万元后，收入总量为18732万元。按照收支平衡原则，县级政府性基金支出18732万元。

3、国有资本经营预算

县级国有资本经营预算收入205万元，加上级补助收入1040.38万元后，收入总量为1245.38万元。按照收支平衡原则，减去调入一般预算的29.56万元后，国有资本经营预算支出1215.82万元。

4、社会保险基金预算

县级社会保险基金收入9005.44万元，县级社会保险基金支出6064.77万元。当年收支结余2940.67万元，加上年结余17480.10万元，年终滚存结余20420.77万元。

以上县级一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算和社会保险基金预算草案，请予审查批准。

三、关于2018年财政工作

2018年，我县财政将认真贯彻落实中央、省委、市委和县委的决策部署，组织落实好本次人代会关于财政预算报告的审查意见和相关决议决定，着力抓好以下重点工作：

（一）提升聚财能力，全力完成收入任务。主动适应经济发展新常态，坚持一手抓财源培植，一手抓收入组织，促进财税经济稳步增长。围绕2018年全县地方一般公共预算收入增长8.5%的目标任务，攻坚克难、主动作为完成收入目标。一是加强财源培植。落实积极财政政策，大力支持招商引资，壮大基础财源，做强主体税源。转变财政支持发展方式，发挥财政资金的吸附带动作用，着力加大现代农业、转型工业和现代服务业发展投入，支持供给侧结构性改革和产业结构调整，巩固现有财源，拓展增量财源。落实国家各项减税降费政策，抓好“放管服”工作，促进各类市场主体轻装上阵，激发县域经济发展潜力，培育壮大新兴财税。二是强化税收征管。依法加强税收征管，堵塞征管漏洞，强化协税护税职责，提高税收征管质量，确保税收平稳增长。统筹政府性基金收入、国有资本经营收入等各项政府性收入，积极争取上级转移支付收入，尽可能做大我县财力盘子。

（二）提高政治站位，着力保障脱贫攻坚。一是统筹整合使用涉农资金。切实加大涉农资金整合力度，提高资金使用精度和准度，做到严格整合范围、严格审批程序、严格使用方向、严格规划引领、严格资金监管。大力推行“民办公助、一事一议”，优化扶贫资金报账程序，加快扶贫资金拨付使用，全进程全领域加强扶贫资金使用监督管理，常态化、全覆盖开展专项检查，确保扶贫资金安全。二是发挥四项扶贫基金效益。完善四项扶贫基金筹集、使用、管理和监督制度，多方合力管好用好四项扶贫基金，多措并举发挥基金使用效益，为贫困群众“雪中送炭”。三是转变财政支农方式。改变传统的财政资金投入方式，依托政府性担保平台，撬动金融资本、社会资本投入农业领域。

（三）聚焦转型发展，奋力推动经济社会发展。一是支持工业转型升级。壮大工业发展资金，统筹传统动能提升和新兴产业成长。多方筹措资金，推进黄洋工业园建设，狠抓产业承接引进。二是支持农业提质增效。大力支持“农业+”模式，突出特色产业园区建设，培育壮大茶叶、核桃、中药材、畜禽等主导产业，支持龙头企业发挥引领作用。三是支持服务业融合联动。促进已建成旅游景区开放运营，促进农旅融合发展，支持旅游资源深度包装开发。支持电子商务发展。扶持现代商贸体系建设，提升第三产业服务水平。四是支持社会事业协调发展。统筹安排民生资金，扎实推进民生工程和民生实事实施。着力支持教育、医疗卫生、科技、文化体育等发展，确保预算安排的各类专项资金及时足额到位。强化社会保障，充分发挥财政兜底职能，确保各项社会保障政策落到实处。落实就业创业扶持政策，加强对创业创新、灵活就业以及再就业支持力度。

（四）深化体制改革，全面构建现代财政体系。一是建立健全现代预算管理制度。加强全口径预算管理，加大预算统筹力度，完整编制“四本预算”，进一步全面公开预（决）算信息，深化专项资金管理改革，加大清理盘活存量资金力度。编制中长期财政规划和三年滚动计划，依法将PPP项目、政策性融资的政府支出责任纳入预算管理。二是建立健全绩效目标管理机制。对所有重点项目全面编制绩效目标，深化项目绩效评价，全面开展部门自评，扩大绩效评价覆盖面。加强绩效评价结果运用，逐步树立“花钱问效、无效问责”的绩效意识。强化部门预算编制、预算执行、资产管理主体责任，切实保障财政资金使用的规范性和科学性。三是建立健全债务风险防控机制。严格编制政府债务预算，推行政府债务和支出责任动态管理清单，积极筹措还本付息资金，严格控制债务增长。严禁各部门各单位违规融资举债和变相举债，切实防范财政风险。四是建立健全财政监督检查机制。对经济社会发展重点领域、社会关注度较高、与群众切身利益密切相关等专项资金开展重点监督检查，确保财政资金使用管理安全规范。

各位代表，做好2018年财政工作，责任重大、使命光荣。我们将在县委的坚强领导下，全面贯彻本次大会决议，认真办理和落实人大代表建议议案和政协委员提案，自觉接受县人大的监督指导，认真听取县政协的意见建议，提升财力保障、坚持改革创新、严格依法理财、保持发展定力，加快建设决胜脱贫攻坚同步全面小康、开启旺苍转型发展全面振兴新征程相适应的公共财政体系。