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关于旺苍县2019年财政收支预算调整方案(草案)的报告
发布时间:2020-01-07 来源:县财政局 点击量:4782 分享:

主任、各位副主任、各位委员:

县十八届人大常委会第二十二次会议审查通过了《关于旺苍县2019年财政收支预算调整方案(草案)的报告》。在财政预算执行过程中,由于上级补助收入增加、地方政府债券发行和减税降费政策等因素的影响,财政收支预算有较大变动,需要对2019年财政收支预算进行再次调整。受县人民政府委托,向县十八届人大常委会第二十四次会议报告县级2019年财政预算调整方案(草案),请予审查。

一、2019年地方政府债券发行及债务限额情况

(一)地方政府债券发行情况

1.发行规模2019年省财政厅安排给我县地方政府债券资金54216万元,其中:借新还旧21830万元(一般债券15480万元、专项债券6350万元)。新增债券32386万元(一般债券2986万元、专项债券29400万元)。

2.安排投向。借新还旧债券资金全部用于偿还到期债券本金,其中:2014年(5年期)一般债券第二期1880万元;2016年(3年期)一般债券第九期5400万元、2016年(3年期)一般债券第十三期7100万元、2016年(3年期)一般债券第十七期1100万元;2016年(3年期)专项债券第一期1950万元、2016年(3年期)专项债券第九期3500万元、2016年(3年期)专项债券第十三期900万元。新增债券资金主要用于土地储备、易地扶贫搬迁建设项目、重大基础设施和城镇化项目建设。具体情况如下:
   
一是旺苍县2019年易地扶贫搬迁项目619万元(一般债券);二是旺苍县乡镇垃圾收转运体系建设362.38万元(一般债券,已纳入年初预算);三是旺苍县存量垃圾治理项目237.62万元(一般债券,已纳入年初预算);四是旺苍县红旗干道非机动车人行道建设(含污水管网建设)267万元(一般债券,已纳入年初预算);五是保健院业务楼及附属设施设备建设项目(含医疗设备采购)1500万元(一般债券);六是旺苍县乡镇卫生院建设项目2500万元(专项债券);七是旺苍县大中坝土地储备项目4500万元(专项债券);八是旺苍县尚武工业园区土地储备项目3000万元(专项债券);九是旺苍县孙家坝土地储备项目10100万元(专项债券);十是旺苍县乡村振兴示范区建设项目6300万元(专项债券);十一是四川省广元市旺苍县北部山区“交通+旅游”建设项目3000万元。

(二)地方政府债务限额情况

按照《中华人民共和国预算法》、《国务院关于加强地方政府性债务管理的意见》(国发[2014]43号)和《四川省政府性债务管理办法》(川府发[2015]3号)有关规定,地方政府债务实行限额管理,年度地方政府债务限额等于上年地方政府债务限额加上当年新增政府债务限额。根据《财政厅关于下达2018年政府债务限额的通知》(川财金[2018]75号)文件精神,经省人民政府批准,2018年末全县地方政府债务限额314770万元,加上今年我县2019年新增政府债务限额32386万元,2019年我县政府债务限额为347156万元。与《财政厅关于下达2019年政府债务限额的通知》(川财金[2019]37号)下达数据一致。

(三)地方政府债务余额情况

截止201912月,我县政府性债务余额为282759万元,其中:一般债务173353万元,专项债务109406万元。

二、2019年财政预算调整方案(草案)

(一)县级一般公共预算收支调整方案

1.收入预算

1)县级一般公共预算收入预算由县十八届人大四次会议批准的50940万元调整为41173万元,调减9767万元。调整的主要原因是减税降费、煤矿关停和退税等因素导致收入减少,其中:减税影响减少4185万元,降费影响减少7000万元(旷鑫能源拍卖价款),煤矿关停和退税等一次性因素减少1600万元,品迭其他增收因素后,总计调减9767万元。

2)上级补助收入等调整方案。上级补助收入等调整为292097万元,比上次预算调整调增70366万元。具体变动情况为:一是一般性转移支付增加52555万元(县级基本财力保障机制奖补资金增加1917万元、资源型城市财力补助资金增加305万元、农业转移人口市民化奖励资金381万元、清算上年度大学生村官补助减少42万元、定向一般性转移支付增加49994万元);二是上级专项转移支付增加9611万元;三是地方政府一般债券转贷收入增加8200万元(全部为置换债券)

2.支出预算

2019年县级一般公共预算支出调整为303388万元,比县十八届人大常委会第二十二次会议审查批准的256835万元增加46553万元。具体变动情况为:一是上级专项转移支付增加支出9611万元;二是定向一般性转移支付对应安排增加支出46009万元(定向一般性转移支付总计增加49994万元,其中3985万元结转下年支出);三是动用预备费用于养老保险基金上解调减支出2130万元;四是因财力变化而调整项目减少支出6937万元(财力变化为县级财力保障机制奖补资金收入增加1917万元、资源型城市财力补助资金增加305万元、农业转移人口市民化奖励资金381万元、动用预备费用于养老保险基金上解支出后调出财力增加269万元,上级清算大学生村官2018年资金减少42万元,调减收入目标减少9767万元),其中:调减切块支出3213万元,调减年初预算部门专项4119万元,增加2018年目标考核奖励支出395万元。

3.平衡情况

2019年县级一般公共预算收入41173万元,加上级补助收入269536万元、调入预算稳定调节基金284万元、国有资本经营预算调入资金13万元、上年结转收入28万元、地方政府一般债券转贷收入18466万元、其他地区援助收入3770万元,县级一般公共预算收入总量为333270万元。县级一般公共预算支出303388万元,加上养老保险基金等上解支出10417万元、债务还本支出15480万元、结转下年支出3985万元,县级一般公共预算支出总量为333270万元。收入总量减去支出总量后,县级一般公共预算实现收支平衡。

4.其他事项

动用预备费2130万元,全部用于补充养老保险基金上解支出。

(二)政府性基金预算收支调整方案

1.收入预算

1)县级政府性基金预算收入预算由县十八届人大三次会议审查批准的19500万元调整为10785万元,调减8715万元。调整的主要原因是土地出让收入未达到预期目标。

2)上级补助收入等调整方案。上级补助收入等调整为39289万元,比上次预算调整调增7896万元,具体变动情况为:一是上级补助收入增加496万元;二是地方政府专项债务转贷收入增加7400万元。

2.支出预算

2019年县级政府性基金支出预算调整为39324万元,比县十八届人大常委会第二十二次会议批准的44143万元减少5219万元。具体变动情况为:一是收入调整对应调减支出8715万元,二是上级转移支付安排支出增加496万元,三是地方政府专项债券新增项目对应安排支出3000万元。

3.平衡情况

2019年县级政府性基金收入10785万元,加上级转移支付收入3539万元、地方政府专项债券转贷收入35750万元,县级政府性基金收入总量为50074万元。县级政府性基金支出38924万元,加上债务还本支出11150万元,县级政府性基金支出总量为50074万元。收入总量减去支出总量后,县级政府性基金实现收支平衡。

(三)国有资本经营预算收支调整方案

县级国有资本经营预算收入预算因统计口径问题发生科目调整,年初预算“其他国有资本经营预算企业利润收入”填列的16万元调整到“其他国有资本经营预算收入”,收入总数未发生变化。

县级国有资本经营预算支出预算未发生变化。

(四)社会保险基金预算收支调整方案

县级社会保险基金收入预算调整为11171万元,比年初预算的11120万元增加51万元,其中:城乡居民基本养老保险基金收入增加51万元;县级社会保险基金支出预算调整为8061万元,比年初预算的8039万元增加22万元,其中:城乡居民基本养老保险基金支出增加22万元;县级社会保险基金本年收支结余调整为3110万元,比年初预算的3081万元增加29万元,其中:城乡居民基本养老保险基金本年收支结余增加29万元;县级社会保险基金年末滚存结余调整为24356万元,比年初预算的24327万元增加29万元,其中:城乡居民基本养老保险基金年末滚存结余增加29万元。

主任、各位副主任,各位委员:县级2019年财政收支预算调整后,在今年最后一个月的预算执行中,财政收支数据还将有一些变动,我们将在下一次会议上报告。向本次县人大常委会报告的县级2019年财政收支预算调整方案(草案)已经县人民政府审定,请予审查批准。